Práctica Bancaria 2017 Leyes y Regulaciones Puntos de Prueba: Conceptos relacionados al crédito corporativo
Conceptos relacionados del crédito empresarial
Basados en diferentes connotaciones y extensiones, entre los conceptos relacionados se incluyen financiación, crédito, crédito bancario y crédito empresarial.
1. Financiamiento
El financiamiento (es decir, financiamiento) es una actividad de recaudación remunerada, como el préstamo de fondos. Según las diferentes relaciones comerciales entre las dos partes, se puede dividir en financiación directa y financiación indirecta. El financiamiento directo se refiere a actividades de financiamiento en las que se comercializan directamente unidades excedentes y deficitarias. La financiación indirecta se refiere a las actividades de financiación que las unidades excedentarias y deficitarias deben realizar a través de intermediarios financieros como los bancos. Su característica es que dichas actividades de financiación provocarán directamente cambios en los balances de los intermediarios financieros como los bancos.
2. Crédito
El crédito es la actividad de financiación más común. Tiene sentido amplio y estrecho. El crédito en un sentido amplio se refiere a todos los métodos de movimiento de valores basados en el cumplimiento de promesas. En sentido estricto, incluye crédito personal, crédito corporativo y crédito bancario según las distintas entidades de préstamo de fondos. Según la diferencia de crédito, se divide en préstamos, garantías, aceptaciones y créditos.
3. Crédito bancario
El crédito bancario se refiere a las actividades crediticias que realizan los bancos como entidades prestamistas. En términos generales, se refiere a las actividades económicas en las que los bancos recaudan fondos de deuda, prestan fondos o brindan apoyo crediticio. En un sentido estricto, se refiere a actividades económicas que prestan fondos o brindan apoyo crediticio, incluidos préstamos bancarios, letras de aceptación bancaria, compromisos crediticios, cartas de crédito standby, garantías de crédito a la exportación y márgenes de transacción reducidos, etc.
4. Crédito corporativo
El crédito corporativo se refiere a actividades de préstamo de fondos o apoyo crediticio con personas jurídicas corporativas y otras personas no físicas como prestatarios. En otras palabras, el crédito bancario utiliza a personas no físicas, como empresas, como principal organismo de préstamo de fondos y a los bancos como principal organismo de préstamo de fondos. Por supuesto, el crédito de los bancos a sociedades también entra en la categoría de crédito corporativo.
2. Elementos básicos del crédito corporativo
Los elementos básicos del crédito corporativo incluyen principalmente objetos de transacción, productos de crédito, líneas de crédito, períodos de crédito, precios de crédito, planes de pago, métodos de garantía, etc. Restricciones.
1. Objetos de transacción
Los objetos de transacción se refieren a empresas, personas jurídicas y otras organizaciones económicas que hayan sido aprobadas y registradas por el departamento administrativo industrial y comercial y posean una licencia comercial emitida por el departamento administrativo industrial y comercial.
2. Productos de crédito
Los productos de crédito se refieren a modelos de servicio de crédito bajo una combinación de elementos de producto específicos, que incluyen principalmente préstamos, garantías, aceptaciones, respaldo crediticio, cartas de garantía, cartas de crédito, compromisos, etc.
3. Monto de la garantía de crédito
La línea de crédito se refiere a la cantidad de productos crediticios que el banco se compromete a proporcionar al prestatario en forma de moneda.
4. Plazo del crédito
(1) Concepto. Hay dos tipos de condiciones de cartas de crédito: amplias y limitadas. El plazo de crédito amplio se refiere al plazo completo del producto crediticio que el banco se compromete a proporcionar al prestatario, es decir, todo el período desde la firma del contrato hasta el vencimiento del mismo. Un período de crédito amplio suele incluir un período de retiro, un período de gracia y un período de pago. El período de crédito en un sentido estricto se refiere al período desde la emisión de un producto crediticio específico hasta el reembolso o liquidación final acordado.
Periodo de retiro: se refiere al período desde la fecha de vigencia de este contrato hasta la fecha en que se retira todo el monto del préstamo especificado en este contrato (o la última fecha de retiro). Durante este período, el prestatario puede retirar fondos a plazos según lo estipulado en el contrato.
Período de gracia: se refiere al período comprendido desde la fecha de finalización del préstamo (o la fecha del último retiro) hasta la fecha del primer pago del principal e intereses. El período de gracia se sitúa entre el período de desistimiento y el período de amortización, y en ocasiones incluye el período de desistimiento, que es el período comprendido entre la fecha de vigencia del contrato de préstamo hasta la primera fecha de amortización estipulada en el contrato. Durante el período de gracia, el banco sólo puede cobrar intereses y el prestatario no tiene que reembolsar el principal ni los intereses.
Nota: Durante el período de gracia, el banco todavía calcula los intereses de acuerdo con las regulaciones y no cobra el principal ni los intereses de la empresa prestataria hasta el período de pago.
Periodo de amortización: se refiere al período de tiempo desde la primera fecha de amortización hasta la fecha en que se cancela todo el principal e intereses estipulados en el contrato de préstamo.
(2) Disposiciones pertinentes de las “Condiciones Generales de Préstamos”.
El plazo del préstamo se determina mediante negociación entre el prestatario y el prestamista en función del ciclo de producción y operación del prestatario, su capacidad de pago y su capacidad de suministro de fondos bancarios, y está claramente estipulado en el contrato de préstamo. El período máximo de los préstamos autooperados generalmente no excede los 65.438.000 años. Aquellos que superen los 65.438.000 años deben informarse a las autoridades reguladoras para su archivo. El período máximo de descuento de la factura no excederá los 6 meses, y el período de descuento específico es desde la fecha de descuento hasta la fecha de vencimiento de la factura. Si el préstamo no puede reembolsarse a tiempo, el prestatario debe solicitar una prórroga al banco antes de la fecha de vencimiento del préstamo. El banco decidirá si prorrogará el préstamo. El período de extensión de los préstamos a corto plazo no excederá el período del préstamo original; el período de extensión acumulativo de los préstamos a mediano plazo no excederá la mitad del período del préstamo original y el período acumulativo de los préstamos a largo plazo no excederá de tres años.
5. Precio de venta del crédito
(1) Tipo de interés del préstamo. La tasa de interés del préstamo es el precio que paga un prestatario cuando utiliza un préstamo. Las tasas de interés de los préstamos se dividen en diferentes categorías según diferentes criterios.
Tasas de interés legales y tasas de interés públicas: las tasas de interés legales se refieren a las tasas de interés promulgadas por los departamentos de gestión financiera del gobierno (como el banco central) de acuerdo con las leyes y regulaciones nacionales. Es una herramienta de política para que el país logre el macrocontrol y es aplicable a todas las actividades financieras del país.
Las tasas de interés públicas, también conocidas como tasas de interés industriales, se refieren a las tasas de interés determinadas por instituciones financieras privadas (como asociaciones bancarias). Su característica es que sólo es aplicable a los bancos miembros.
Tasas de interés fijas y tasas de interés flotantes: Dependiendo de si el nivel de la tasa de interés cambia durante la relación de préstamo, las tasas de interés de los préstamos se pueden dividir en tasas de interés fijas y tasas de interés flotantes.
El tipo de interés fijo se refiere al nivel de tipo de interés fijo del préstamo que se establece al firmar un contrato de préstamo. Su característica es que durante el período del contrato de préstamo, el prestatario paga intereses al prestamista a una tasa de interés fija independientemente de los cambios en las tasas de interés del mercado. Durante una recesión, las tasas de interés del mercado generalmente caen, por lo que es más ventajoso para los bancos utilizar préstamos a tasa fija.
La tasa de interés flotante se refiere a una tasa de interés que se ajusta en consecuencia durante el plazo del préstamo a medida que cambian los precios, las tasas de interés del mercado u otros factores. Su característica es que puede reflejar de manera flexible la oferta y demanda de fondos en el mercado financiero. Durante un auge económico, las tasas de interés del mercado generalmente aumentan y es más ventajoso para los bancos adoptar préstamos a tasa flotante.
Tasa de interés en moneda local y tasa de interés en moneda extranjera: la tasa de interés en moneda local se refiere a la tasa de interés determinada cuando los préstamos se emiten en moneda nacional (es decir, RMB). Las tasas de interés en moneda extranjera se refieren a las tasas de interés determinadas cuando los préstamos se emiten en moneda extranjera (es decir, divisas).
Tasa de interés de referencia y tasa de interés de mercado: la tasa de interés de referencia se refiere a la tasa de interés estándar utilizada como base para fijar el precio de los préstamos (u otros productos financieros). La tasa de interés de mercado se refiere a la tasa de interés que cambia libremente según el tipo de interés; a cambios en la oferta y demanda de fondos del mercado.
En préstamos específicos, las tasas de interés flotantes son un método para sumar puntos a la tasa de interés base o determinar un índice flotante. En China, la tasa de interés de préstamo de referencia anunciada por el Banco Popular de China es la tasa de interés legal (de préstamo).
Tasas de interés a medio y largo plazo y tasas de interés a corto plazo: Las tasas de interés a medio y largo plazo se refieren a las tasas de interés de préstamos a más de 1 año, que se dividen en 1-3 años (incluidos 3 años), 3-5 años (incluidos 5 años) y 5 años y los tres grados anteriores. Los tipos de interés a corto plazo se refieren a los tipos de interés de los préstamos a menos de 1 año, que se dividen en dos grados: menos de 6 meses (incluidos 6 meses) y de 6 meses a 1 año (incluido 1 año).
Este método de clasificación sólo se aplica a préstamos en RMB. Las tasas de interés de los préstamos en moneda extranjera han estado orientadas al mercado, y los bancos nacionales generalmente las fijan basándose en las tasas de interés de los principales mercados financieros internacionales (como la tasa de oferta interbancaria de Londres).
Tipo de interés diario, tipo de interés mensual y tipo de interés anual:
El tipo de interés diario también se denomina interés diario, siendo el día el período de cálculo del interés, generalmente expresado en unas decenas. milésimas del principal. El interés mensual también se denomina tasa de interés mensual. El período de cálculo del interés es mensual y generalmente se expresa como unas milésimas del capital. La tasa de interés anual, también conocida como tasa de interés anual, toma el año como período de cálculo de intereses y generalmente se expresa como un porcentaje del principal. En nuestro país, los estándares de interés tradicionales para la tasa de interés anual, la tasa de interés mensual y la tasa de interés diaria son centavos (es decir, unas milésimas), centímetros (es decir, unas milésimas) y minutos (es decir, unas pocas milésimas). centésimas). Cada 10 miligramos es 1 centímetro y cada dos centímetros es 1 punto.
Método de cálculo del interés: Dependiendo de si se recalcula el interés, se divide en interés simple e interés compuesto. Interés simple significa que los intereses calculados y no pagados ya no se cobrarán durante el período de devengo de intereses. El interés compuesto se refiere al interés que se calculó pero no se pagó durante el período de interés. Según la duración del período de interés, normalmente se puede dividir en cuatro tipos: interés diario, interés mensual, interés trimestral e interés anual.
De acuerdo con las normas de gestión de tipos de interés del RMB, la gestión de tipos de interés de préstamos requiere comprender los siguientes puntos:
① Tipos de interés a corto plazo. El tipo de interés a corto plazo se calcula sobre la base del tipo de interés legal del préstamo del grado correspondiente en la fecha de la firma del contrato de préstamo. Durante el período del contrato de préstamo, si se ajusta la tasa de interés, los intereses no se calcularán en cuotas.
②Tipos de interés a medio y largo plazo. Los tipos de interés a medio y largo plazo se fijan durante un año. Los préstamos (incluidos los fondos que se desembolsarán en cuotas a partir de la fecha de vigencia del contrato de préstamo) generan intereses según la tasa de interés legal del grado correspondiente en la fecha de vigencia del contrato de préstamo. Un año después, la tasa de interés del préstamo. el año próximo se determinará en función del tipo de interés legal del grado correspondiente en ese momento.
③Prórroga de préstamo. Las extensiones de préstamo se calculan de forma acumulativa durante el período del préstamo. Cuando el plazo acumulativo alcance un nuevo grado de tasa de interés, el interés se calculará con base en la tasa de interés del mismo grado que figura en la fecha de extensión a partir de la fecha de extensión. Si no se puede alcanzar la nueva calificación a plazo, el interés se calculará con base en la tasa de interés de la calificación original en la fecha de extensión.
4. Préstamos vencidos (o préstamos malversados). A partir de la fecha en que el préstamo esté vencido (o malversado), los intereses de penalización se calcularán en función de la tasa de interés de penalización hasta que se paguen el principal y los intereses. El ajuste del tipo de interés en caso de intereses de penalización se calculará por etapas.
⑤ Amortización vencida. Si el prestatario paga el préstamo antes de la fecha de vencimiento del contrato de préstamo, el banco tiene derecho a cobrar intereses al prestatario de acuerdo con el contrato de préstamo original.
(2)Tipo de interés del préstamo. La tasa de interés se refiere al precio de los servicios crediticios proporcionados por los bancos distintos de las tasas de interés. La tasa generalmente se calcula en base a un determinado ratio en función del monto del producto crediticio. Incluye principalmente: tarifa de garantía, tarifa de compromiso, tarifa de acuerdo de sindicato, tarifa de emisión, etc.
De acuerdo con las "Medidas para la Administración de Precios de los Servicios de Banca Comercial", las tarifas relevantes son las siguientes:
①Los servicios de banca comercial se refieren a los diversos servicios brindados por los bancos comerciales a clientes por una tarifa.
(2) Al fijar los precios de los servicios, los bancos comerciales respetarán las leyes, reglamentos y normas nacionales sobre precios y seguirán los principios de razonabilidad, apertura, integridad y coherencia en calidad y precio. Centrarse en los clientes bancarios, aumentar la variedad de servicios, mejorar la calidad y los niveles de servicio y prohibir la competencia desleal utilizando los precios de los servicios.
(3) El alcance del servicio de los bancos comerciales con precios guiados por el gobierno es el negocio básico de liquidación de RMB, incluidos cheques de caja, cheques bancarios, giros bancarios, letras de aceptación bancaria, remesas bancarias, cobros y aceptaciones encomendadas. etc. .
6. Plan de liquidación
El contrato de préstamo debe especificar el plan de pago, ya sea un pago único o un pago a plazos. En cuotas, ya sean pagos fijos o no fijos. En los pagos fijos, son pagos iguales o pagos acordados. En pagos iguales, ya sean pagos iguales de principal o pagos iguales de principal e intereses. 7. Método de garantía
El método de garantía se refiere a la segunda fuente de pago de préstamos bancarios cuando el prestatario no puede o no puede pagar el principal y los intereses o pagar los gastos relacionados a tiempo según lo acordado. El método de garantía es uno de los factores principales al revisar proyectos de préstamos. Según las disposiciones pertinentes de la Ley de Garantías de mi país, los métodos de garantía incluyen: garantía, hipoteca, prenda, depósito y gravamen. Entre ellos, la garantía, la hipoteca y la prenda son los métodos de garantía más utilizados en el crédito corporativo.
8. Otras restricciones
(1) Condiciones de facturación. Antes de emitir el préstamo, el banco y el cliente deben cumplir las siguientes condiciones antes de poder retirar la cuenta: todo tipo de contratos están completos, hipotecas y prendas.