¿Cuáles son los riesgos financieros de los bancos?
(2) Riesgos en el negocio de liquidación contable. El negocio de liquidación se refiere a la liquidación de diversas facturas y ocupa una posición importante en el negocio de intermediación bancaria. Sus riesgos incluyen principalmente: 1. Riesgo de fraude. El riesgo de fraude es que los delincuentes se aprovechan de su familiaridad con el negocio bancario, utilizan giros bancarios y billetes de aceptación bancaria como objetos y herramientas, y utilizan medios de alta tecnología para cometer fraudes premeditados y organizados con billetes enormes. 2. Riesgo de sobregiro. Esto significa que los clientes utilizan las tarjetas de crédito del programa "tres billetes y una tarjeta" como herramienta delictiva para realizar sobregiros maliciosos. Este riesgo se debe principalmente a que los sobregiros se aprovechan de las lagunas en la gestión bancaria y las diferencias horarias para cometer delitos. En casos graves, provocará grandes pérdidas económicas al banco. 3. El riesgo de dificultad para identificar letras de cambio auténticas y falsas. Como los métodos de falsificación siguen mejorando y los métodos de identificación de los bancos están relativamente atrasados, todavía existen riesgos en esta área. 4. Riesgo de descuento de letras de cambio. Una vez que la factura vence, el banco de descuento no puede recuperar el monto del descuento. 5. Acepta el riesgo. Una vez que la letra vence, la cuenta del librador no tiene fondos suficientes para pagar.
(3) Riesgo de control interno. Este riesgo se manifiesta principalmente en los siguientes aspectos. 1. La calidad de algunos contadores bancarios no es alta, sus servicios no son proactivos, sus comportamientos operativos son irregulares y es probable que ocurran accidentes contables. 2. Algunos empleados del banco son de baja calidad, conspiran interna y externamente e infringen sin motivo los intereses del banco, lo que desencadena casos económicos. 3. La falta de moderación y moderación mutuas en el establecimiento de puestos contables ha llevado a que parte del personal opere en violación de las regulaciones e incluso malversará fondos bancarios, lo que ha traído riesgos para el banco.
(4) Riesgos causados por métodos contables atrasados.
Pregunta 2: ¿Qué riesgos enfrenta el negocio principal del banco? Los bancos comerciales chinos enfrentan principalmente los siguientes riesgos:
(1) Riesgo de crédito: es decir, el riesgo de que la contraparte no pueda cumplir el contrato;
(2) Riesgo de mercado: el riesgo del banco dentro y fuera de balance El riesgo de pérdidas debido a cambios en los precios de mercado;
(3) Riesgo de tasa de interés: se refiere al riesgo para el estado financiero de un banco cuando las tasas de interés experimentan fluctuaciones adversas.
(4) Riesgo de liquidez: se refiere a la situación en la que un banco no puede proporcionar financiamiento para la reducción de pasivos o el aumento de activos. Es decir, cuando el banco tiene liquidez insuficiente, no puede aumentarla rápidamente. pasivos o realizar activos a un costo razonable obtener fondos suficientes, afectando así su rentabilidad;
(5) Riesgo operativo: debido principalmente al fallo de los mecanismos de control interno y gobierno corporativo;
(6) Riesgo legal: incluye el riesgo de opiniones y documentos legales incompletos o incorrectos, lo que resulta en una disminución en el valor de los activos o un aumento en los pasivos de lo esperado;
(7) Riesgo de reputación: este riesgo surge de errores operativos, violaciones de leyes y regulaciones relevantes y otros problemas.
El siguiente es un breve análisis de los riesgos anteriores:
Primero, el riesgo de crédito
Este es el principal riesgo de los bancos comerciales, que se refiere a los deudores respaldados mediante crédito bancario La posibilidad de no poder pagar el principal y los intereses en su totalidad y a tiempo según el contrato. Hoy en día, con la diversificación de los negocios de banca comercial, no sólo los riesgos crediticios tradicionales siguen siendo los principales riesgos para los bancos comerciales, sino que también son importantes los riesgos crediticios involucrados en descuentos, sobregiros, cartas de crédito, préstamos interbancarios, suscripción de valores y otros negocios. riesgos que enfrentan los bancos comerciales. El riesgo de crédito incluye principalmente las siguientes categorías: El riesgo principal se refiere a la posibilidad de que el recurso del banco a un determinado cliente no pueda realizarse.
Por ejemplo, los préstamos morosos eventualmente se manifestarán como riesgo de principal y riesgo potencial de reemplazo, es decir, el riesgo de pérdidas causadas por el incumplimiento de la contraparte debido a las fluctuaciones de los precios de mercado desde la fecha de la transacción hasta la fecha de entrega. Su tamaño se calcula en función de la pérdida máxima que podría resultar si el mercado se mueve en la dirección opuesta a las expectativas iniciales. Para los bancos, puede ser que la contraparte incumpla y el mercado se desarrolle en una dirección desfavorable, obligando al banco a cambiar de contraparte para completar la transacción original. Riesgo de garantía de terceros. Si el deudor incumple y el garante o promitente no puede pagar la deuda en su nombre, surgirán riesgos de garantía de terceros, riesgos de negociación de valores y riesgos de suscripción, que se refieren a riesgos en transacciones del mercado secundario de valores y transacciones del mercado primario. El riesgo de liquidación se refiere al riesgo que puede surgir por la diferencia entre el momento de la notificación y el momento real durante el proceso de liquidación de fondos o valores. Una vez que no se pueda ejecutar la liquidación correspondiente o se produzcan errores, este riesgo se convertirá en riesgo de principal. El riesgo de concentración de crédito significa que los préstamos de un banco se conceden sólo a unos pocos clientes, o que sus préstamos a un determinado cliente superan una determinada cantidad de sus préstamos totales.
En segundo lugar, el riesgo de tasa de interés
se refiere a la posibilidad de que las fluctuaciones en las tasas de interés del mercado monetario y del mercado de capitales puedan afectar los costos de deuda de los bancos comerciales, el rendimiento de los activos y otras pérdidas económicas a través de depósitos. Préstamos, empréstitos y otros negocios sexuales.
En tercer lugar, el riesgo de liquidez
se refiere a la posibilidad de que los propios activos líquidos del banco no puedan satisfacer la necesidad inmediata de pagar los pasivos que vencen, lo que hace que el banco pierda su solvencia y provoque pérdidas. El riesgo de liquidez, por un lado, es un riesgo primitivo causado por una liquidez insuficiente; por otro, también es la situación más común en la que otros tipos de riesgos se ocultan y acumulan durante mucho tiempo, y eventualmente estallan en forma de liquidez; riesgo. En este sentido, el riesgo de liquidez es un riesgo derivado, es decir, liquidez insuficiente, que puede ser causada por riesgo de tasa de interés, riesgo de crédito, riesgo operacional, riesgo de gestión, riesgo legal, riesgo país, riesgo de tipo de cambio y otras fuentes de riesgo, y el banco finalmente cae en riesgo de liquidez.
En cuarto lugar, el riesgo de tipo de cambio
se refiere a la apreciación o depreciación de los tipos de cambio de moneda nacional o extranjera, lo que puede causar que los activos de los bancos comerciales sufran pérdidas durante el proceso de tenencia o uso.
Verbo (abreviatura de verbo) riesgo de mercado
Se refiere a la posibilidad de que los bancos comerciales sufran pérdidas debido a las fluctuaciones del valor de mercado al invertir o comprar y vender propiedades muebles e inmuebles. Depende principalmente de los cambios en el mercado de productos básicos, el mercado monetario, el mercado de capitales, el mercado inmobiliario, el mercado de futuros, el mercado de opciones y otras condiciones del mercado.
Verbo intransitivo riesgo legal
Se refiere a la posibilidad de que los bancos enfrenten pérdidas debido a ambigüedades, cambios, malentendidos, mala implementación, disposiciones descuidadas, etc. en las disposiciones legales.
Siete. Riesgo operacional
Se refiere a diversos desastres naturales, accidentes y pérdida de procedimientos o controles en las operaciones diarias de los bancos comerciales...>;& gt
Pregunta 3: Banco ¿Qué son? ¿Cuáles son los principales riesgos de la industria (1)? Riesgo de crédito: es decir, el riesgo de que la contraparte no pueda cumplir;
(2) Riesgo de mercado: el riesgo de que las posiciones dentro y fuera de balance del banco sufran pérdidas debido a cambios en precios de mercado;
( 3) Riesgo de tasa de interés: se refiere al riesgo para el estado financiero de un banco cuando las tasas de interés experimentan fluctuaciones adversas.
(4) Riesgo de liquidez: se refiere a la situación en la que un banco no puede proporcionar financiamiento para la reducción de pasivos o el aumento de activos. Es decir, cuando el banco tiene liquidez insuficiente, no puede aumentarla rápidamente. pasivos o realizar activos a un costo razonable obtener fondos suficientes, afectando así su rentabilidad;
(5) Riesgo operativo: debido principalmente al fallo de los mecanismos de control interno y gobierno corporativo;
(6) Riesgo legal: incluye el riesgo de opiniones y documentos legales incompletos o incorrectos, lo que lleva a una disminución en el valor de los activos o un aumento en los pasivos de lo esperado;
(7) Riesgo de reputación: este riesgo surge de errores operativos, violaciones de leyes y regulaciones relevantes y otros problemas.
Pregunta 4: ¿Cuáles son los problemas del riesgo de crédito bancario en los riesgos de préstamos bancarios?
En primer lugar, el trabajo de gestión básica es débil y los archivos de crédito faltan gravemente. Se manifiesta principalmente en la falta de información como información financiera de prestatarios y garantes, certificados hipotecarios de préstamos, informes de inspección post-préstamo, avisos de cobro, etc. Los archivos de crédito son registros de todo el proceso de originación, gestión y recuperación del préstamo. Sus omisiones, especialmente algunos documentos legales incompletos, no sólo dificultan el análisis de los riesgos del préstamo, sino que también constituyen un obstáculo para cobrar el préstamo conforme a la ley.
2. El sistema de separación de préstamos no está estrictamente implementado. Las principales manifestaciones son: el lento establecimiento de agencias separadas para la revisión y aprobación de préstamos; la separación de las agencias de revisión y aprobación de préstamos es una mera formalidad.
Por ejemplo, los oficiales de crédito a menudo completan documentos legales como contratos de préstamo y pagarés, y comprobantes de préstamo antes de la aprobación del préstamo. La fecha de firma del contrato y el pagaré es anterior a la fecha de aprobación del préstamo, y el monto y el plazo del préstamo son diferentes de la fecha de aprobación. monto y plazo aprobados.
3. No se implementa el sistema de “tres cheques” para préstamos. Las principales manifestaciones son: primero, la investigación previa al préstamo es una mera formalidad; segundo, la revisión y presentación de los préstamos no son estrictas; tercero, la inspección posterior al préstamo rastrea superficialmente el uso del préstamo por parte del prestamista, ignorando el crédito posterior al préstamo; situación, amortización de préstamos, etc. Investigación de seguimiento de cambios en prendas, operaciones de garantes y cambios en pasivos contingentes.
4. El personal de gestión de préstamos tiene conocimientos y conciencia jurídica débiles y los préstamos pierden protección legal.
Los principales problemas son los siguientes:
(1) Las calificaciones del sujeto del garante no cumplen con las condiciones estipuladas por la ley;
(2) Algunos bancos comerciales no haber examinado cuidadosamente la garantía. La legalidad y validez de la hipoteca;
(3) Si el registro de la hipoteca debe realizarse de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Garantías, el registro de la hipoteca no se realiza en de conformidad con la ley, lo que resulta en la nulidad del acto hipotecario;
(4) Sin el El garante se compromete por escrito a cambiar los términos principales del contrato principal, extender el período de cumplimiento de la deuda principal , o aumentar el monto de la deuda del deudor principal, causando la invalidez total o parcial del contrato de garantía;
5. No aprovechar plenamente la interrupción o suspensión de la prescripción legal para salvaguardar. el derecho del banco a cobrar préstamos de conformidad con la ley.
5. El mecanismo de supervisión interna no es perfecto, el sistema de gestión de crédito tiene lagunas y se ignora la gestión de los gerentes.
Se manifiesta principalmente en:
(1) Algunos presidentes de base tienen demasiado poder y el mecanismo de supervisión y restricción realmente no juega un papel, lo que hace que algunos presidentes de base aprueben préstamos arbitrariamente. , realizar inversiones aleatorias y Garantía;
(2) Las responsabilidades del préstamo no se pueden cumplir y, en última instancia, nadie es responsable, lo que deja el asunto sin resolver;
(3) El método de evaluación de Los objetivos comerciales del presidente no son científicos, lo que fomenta el comportamiento a corto plazo del banco para negocios a largo plazo. Para completar la misión objetivo, tuvo que recurrir a medios ilegales.
6. Los negocios ilegales fuera de balance son graves. Los negocios ilegales fuera de balance son una cuestión importante en la gestión crediticia de los bancos comerciales. Sus operaciones ilegales adoptan principalmente la forma de creación de cuentas privadas, uso indebido de cuentas, ajuste de cuentas, elusión de préstamos a gran escala, etc., e invierten principalmente en empresas inmobiliarias u otros campos de ingresos de alto riesgo. Dado que los negocios fuera de balance se llevan a cabo de manera oculta, estos activos no pueden supervisarse de manera efectiva e incluso pueden participar en actividades ilegales y delictivas, por lo que estos activos crediticios son muy riesgosos.
Las principales razones de las operaciones ilegales fuera de balance incluyen:
(1) En los últimos años, las reglas y regulaciones no eran perfectas, el poder delegado a los bancos de base era demasiado grande, la economía local se sobrecalentó y la demanda de fondos Los conflictos destacados con el control de escala han llevado a graves desviaciones en el comportamiento operativo de algunos bancos de base, y las operaciones ilegales se han expandido gradualmente;
(2) Los líderes de los bancos individuales están impulsados por intereses personales o de grupos pequeños, ignoran las regulaciones financieras nacionales e ignoran las repetidas órdenes y solicitudes del estado que se basan en la suerte y las intenciones turbias, lo que resulta en cada vez más lagunas jurídicas
⑶; Algunos bancos tienen una gestión caótica, controles internos laxos y mecanismos de supervisión inadecuados.
Pregunta 5: ¿Cuáles son los peligros de los riesgos financieros corporativos? 10:01, el entorno macro es complejo y cambiante.
Como todos sabemos, la actual crisis financiera provocará una escasez de suministro de capital corporativo y romperá la cadena de capital, lo que traerá grandes riesgos e incluso la quiebra a un gran número de empresas que dependen de préstamos bancarios. En el macroentorno del entorno empresarial, el entorno legal, el entorno de mercado y el entorno social y cultural, la empresa inevitablemente tendrá un gran impacto en la propia empresa. Los cambios en el entorno macro son difíciles de predecir con precisión para las empresas y no se pueden cambiar. Los cambios adversos en el entorno macro inevitablemente traerán riesgos financieros para la empresa.
2. El personal financiero carece de conciencia sobre los riesgos.
Los riesgos financieros existen objetivamente. Mientras haya actividades financieras, es probable que haya riesgos financieros. Sin embargo, en realidad, los gerentes financieros de muchas empresas tienen una conciencia de riesgo relativamente baja. Debido al desconocimiento de la calificación crediticia del cliente, hubo falta de control durante el proceso de venta de crédito, lo que resultó en que las cuentas por cobrar quedaran fuera de control. Una gran cantidad de cuentas por cobrar no se pueden cobrar durante mucho tiempo hasta que se convierten en deudas incobrables. Afectando gravemente la liquidez y seguridad de los activos corporativos y provocando riesgos financieros.
3. El sistema de control interno aún no ha sido establecido y mejorado.
Esta es otra razón importante del riesgo financiero de la empresa. Los derechos y responsabilidades de los distintos departamentos de la empresa en términos de gestión y uso de fondos, distribución de beneficios, etc., no están claros y están mal gestionados. , lo que lleva a un uso ineficiente de los fondos, pérdidas graves de fondos y no se puede garantizar la seguridad e integridad de los fondos, lo que genera riesgos para la empresa.
Pregunta 6: ¿Cuál es la definición de riesgo contable bancario? El llamado riesgo contable financiero se refiere a los errores en la toma de decisiones causados por errores contables o errores en el suministro de información contable durante el proceso de operación y gestión de las instituciones financieras, así como la pérdida de fondos, propiedad y reputación de las instituciones financieras. por deterioro de condiciones subjetivas y objetivas u otras circunstancias.
Pregunta 7: ¿Cuáles son los métodos de control de riesgos del banco? 1. El principal riesgo de los bancos es el riesgo crediticio, cuyo contenido principal es el riesgo crediticio. Para que un banco preste dinero a un cliente, la premisa general es que el cliente y el banco tengan una relación de liquidación a largo plazo y una cuenta corriente. Más importante aún, el gerente de cuentas conversará con las finanzas de la empresa para comprender las condiciones operativas y las necesidades de financiación de la empresa. Tradicionalmente, no trata con clientes extraños. Cuando las empresas cumplen ciertas condiciones, los bancos comienzan a intervenir en los préstamos de crédito, incluida la promoción proactiva de productos crediticios a los clientes o haciendo que los clientes soliciten préstamos de manera proactiva. Los prestatarios realizan liquidaciones diarias a través de los bancos prestamistas, y los bancos pueden descubrir cierta información al observar las transacciones de las cuentas (no todas, más información depende de las conversaciones y visitas diarias entre bancos y empresas). Por ejemplo, un prestatario pidió prestado recientemente más de 654,38 millones de yuanes y compró más de 654,38 millones de automóviles. Después de pagar más de 654,38 millones de yuanes, en circunstancias normales, los ingresos por ventas de automóviles llegarán uno tras otro. Si no hay ganancias dentro de un mes, ¡el banco se pondrá nervioso! ! !
También hay prestatarios que pagan impuestos, facturas de servicios públicos y salarios a través de los bancos. Los bancos pueden juzgar si hay cambios importantes en las operaciones de una empresa observando si los pagos de la empresa se interrumpen o se reducen significativamente.
Analizar el proceso de transacción de la cuenta es una habilidad en sí misma y el proceso está estrechamente relacionado con los parámetros del sistema bancario. Esto es diferente de una compañía de préstamos que no tiene negocios de liquidación. No tienen una red de asentamientos. Aunque la compañía de préstamos puede solicitar el extracto al cliente, por un lado el extracto puede ser PS y los parámetros de formato del extracto de los diferentes bancos varían mucho. ¿Cómo identifican las empresas de préstamos la autenticidad? Incluso si es verdad, ¿cómo se identifica la información válida? Además, el sistema bancario se actualiza y actualiza de vez en cuando, y muchos de los mismos temas deben ingresarse de diversas maneras, entrelazados como una montaña. Es necesario analizar el agua corriente, pero no toda.
El llamado control del riesgo de crédito bancario es una comprensión profunda y detallada de cada detalle, en lugar de la teoría vacía del FRM. Por tanto, si quieres controlar el estilo del banco, primero debes estar familiarizado con el sistema de liquidación del banco, tanto público como privado.
Muchas empresas de Internet también tienen formas de controlar los riesgos a través de cierta información de Internet, similar a la búsqueda en carne humana, utilizando big data, minería de datos, aprendizaje automático, antifraude y otros cálculos para realizar operaciones por lotes. Este es un intento significativo. Actualmente, las empresas de Internet están quemando dinero y aún no está claro cuál será el modelo de negocio maduro. Los macrodatos son importantes, por supuesto, pero como banqueros tendemos a preocuparnos por los datos pequeños, los datos pequeños que son relevantes para los clientes que tenemos. Los datos de liquidación son similares al muestreo: extraen la información del flujo de efectivo que mejor representa el perfil de riesgo del cliente a partir de miles de variables sobre el cliente. A veces, si el análisis del flujo de caja se realiza bien, se puede considerar que el riesgo es del 80%. Por supuesto, cierta información de las redes sociales de los clientes, como Weibo y QQ, ya sea importante o no, a veces es realmente importante, por lo que debe considerarse como un mensaje de alerta temprana. En el caso de los pequeños y microcréditos, los clientes se encuentran en la base de la sociedad, no en el sistema financiero, no tienen cuentas, y mucho menos liquidaciones, y sólo pueden utilizar Internet para atrapar a personas ciegas, lo cual es mejor que nada. Es más seguro para los bancos simplemente abandonar a estos clientes.
Conocer las garantías. La primera fuente de pago se analizó anteriormente. Hablemos de la segunda fuente de pago.
Colateral: Estar familiarizado con varias hipotecas, bienes raíces, ¿cuántos tipos de bienes raíces existen y cuáles son sus riesgos de póliza? ¿Cómo registrar una hipoteca? La orden de detención también era falsa. Yo mismo lo he experimentado. ¡La Autoridad de Vivienda se confabuló con los prestatarios para defraudar cientos de millones en préstamos! ! ! ¿Cómo manejar la prenda de capital y qué parte se acepta? ¿Qué debo hacer si hay riesgos? ¿Cuáles son las barreras? ¿Cómo gestionar la hipoteca del coche? ¿Cómo remolcar un coche?
Así que el control del riesgo bancario son sólo cuestiones triviales. ¡Un pequeño detalle que se sale de control puede dar lugar a cientos de millones de lagunas jurídicas! ! !
2. Tecnología y gestión. Llevo diez años haciendo gestión de riesgos y déjame hablarte de mi experiencia.
Cuando era joven, pensé que debería ser profesional y estudié muchos modelos de casos de riesgo VBA\SAS\CFA\FRM\. De hecho, más tarde descubrí que todavía necesitamos confiar en el equipo, la administración y la integración de recursos para tener un buen desempeño. Esa es otra habilidad. Los conocimientos profesionales pueden remediarse, pero mejorar las capacidades no es fácil.
Él sabe claramente qué hacer, pero hay que hacer cosas específicas. Hay un problema con la calidad de su gente y no importa cuán fuerte sea el sistema de control de riesgos, no ayudará. Tecnología de defensa civil y física. Ahora se hace demasiado énfasis en la tecnología, como el uso de modelos de big data para seleccionar a los clientes de crédito...> & gt
Pregunta 8: ¿Cuáles son los principales estados financieros de los bancos comerciales? Los bancos comerciales también son empresas y deberían implementar el sistema unificado de contabilidad corporativa del país. Sus estados financieros incluyen principalmente:
1. Balance general, que es el estado financiero del banco al final de un período determinado;
2. Estado de resultados, que es el estado financiero del banco. al final de un determinado período.
3. Estado de flujo de efectivo, que es un estado del aumento o disminución del efectivo bancario en un determinado período
4. Estado de cambios en el capital contable, que es un estado de cambios en los principales accionistas del banco dentro de un período determinado. El informe;
5. Notas al informe, es decir, materiales explicativos sobre asuntos relacionados con el. informe anterior.
Para las sucursales bancarias, al no ser personas jurídicas de primer nivel, resulta innecesaria una declaración de cambios en el patrimonio neto.
Pregunta 9: Principios básicos de prevención de riesgos contables para los bancos comerciales: ¿Qué bancos comerciales tienen altos riesgos operativos? Los riesgos de los bancos son inseparables de su contabilidad. Cómo prevenir los riesgos bancarios se ha convertido en una parte muy importante de las actividades de gestión bancaria. Es necesario analizar las causas de los riesgos contables bancarios provenientes del desempeño de los bancos comerciales, a fin de proponer contramedidas para prevenir los riesgos contables bancarios.
Pregunta 10: ¿Qué incluye el negocio de conciliación bancaria? El negocio de conciliación bancaria es la conciliación de cuentas entre el banco y la unidad de apertura de cuentas, que incluye principalmente la conciliación diaria una vez al mes, la conciliación de saldos una o dos veces al año y algunas conciliaciones sorpresa organizadas por el banco para prevenir y controlar riesgos (generalmente organizado por la Dirección de Regulación Bancaria).
La conciliación mensual es cuando el cliente toma la iniciativa de ir al banco a obtener un extracto para verificar el monto, el saldo y otros detalles del negocio de autoequilibrio sin retroalimentación al banco; generalmente son cuando el banco se comunica proactivamente con el cliente y solo verifica la cuenta. El saldo en ese momento debe ser confirmado por el sello del cliente.