¿Cuáles son las "Trece Prohibiciones" sobre depósitos emitidas por la Comisión Reguladora Bancaria de China?
Aviso sobre el fortalecimiento de la prevención de riesgos operativos
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Bancos de políticas, bancos comerciales estatales, bancos comerciales por acciones y oficinas reguladoras bancarias:
En la actualidad, la capacidad de las instituciones bancarias para identificar y controlar los riesgos operativos no puede adaptarse al desarrollo empresarial. Los sistemas pertinentes de algunas instituciones bancarias no son perfectos o falta una supervisión efectiva de la implementación de los sistemas. Quienes no los implementan no son investigados ni sancionados adecuadamente. La gestión de riesgos y los controles internos son débiles. Casos importantes ocurren con frecuencia, lo que resulta en grandes pérdidas financieras para los bancos. Por lo tanto, todas las instituciones bancarias deben intensificar sus esfuerzos y tomar medidas adicionales para prevenir y controlar eficazmente los riesgos operativos. Todas las oficinas reguladoras bancarias deben prestar mucha atención a los riesgos operativos de las instituciones financieras bancarias y realizar de manera efectiva supervisión de base e inspecciones puntuales en virtud de este Aviso.
En primer lugar, conceder gran importancia a la construcción de normas y reglamentos para prevenir riesgos operativos. Para aquellos que no tienen reglas y regulaciones pero que ya no están adaptados a las prácticas actuales de desarrollo comercial y gestión de los bancos de base, el banco superior debe realizar investigaciones especiales y formularlas o revisarlas de manera oportuna. La oficina central debe estudiar y resolver pronta y concienzudamente los problemas relacionados con la elaboración de normas y reglamentos planteados por los bancos de base y los departamentos pertinentes. Para aquellos que no actúen de acuerdo con las normas, las personas responsables deben ser destituidas de sus puestos originales y tratadas con severidad.
2. Fortalecer la construcción de auditoría. Es necesario mejorar continuamente el sistema de auditoría, enriquecer la fuerza auditora, fortalecer la capacitación del equipo auditor y mejorar la calidad política y profesional. El departamento comercial a cargo y el departamento de auditoría deben organizar inspecciones sorpresa independientes y transversales de las unidades comerciales, especialmente las unidades comerciales de base, y establecer un sistema de inspección de seguimiento continuo para puntos dudosos y eslabones débiles de la oficina central y los relevantes; los bancos superiores deben responder a la implementación del sistema de inspección de seguimiento Realizar monitoreo y evaluación con énfasis en la eficacia, seriedad e independencia.
Tres. Fortalecer la supervisión del cumplimiento de los bancos de base. Para los bancos de base que tienen un poder excesivo y una supervisión y gestión inadecuadas, debemos centrarnos en fortalecer la supervisión e instarlos a hacer rectificaciones oportunas; debemos supervisar y monitorear el poder para evitar el abuso de poder y la falta de supervisión;
Cuatro. Establecer un sistema de responsabilidad, aclarar las responsabilidades de la oficina central y las sucursales en todos los niveles y formar garantías institucionales claras. Los gerentes de todos los niveles, especialmente los directores y altos ejecutivos de cada banco, deben desempeñar concienzudamente sus funciones, atreverse a captar, atreverse a gestionar y predicar con el ejemplo. Para casos importantes, casos importantes o medidas ineficaces, los altos ejecutivos y los directamente responsables deben rendir cuentas estrictamente. Para aquellos que ocultan problemas encontrados en las inspecciones, ocultan información falsa o no inspeccionan, supervisan y rectifican, los departamentos y el personal de auditoría deben. rendir cuentas en consecuencia. Para las unidades donde los casos importantes e importantes ocurren repetidamente y los problemas no pueden resolverse eficazmente durante mucho tiempo, se deben investigar estrictamente las responsabilidades legales de los ejecutivos y gerentes relevantes.
5. Adherirse a los sistemas de gestión administrativa pertinentes. Se deberían realizar autoevaluaciones periódicas de los eslabones débiles y se debería invitar a las instituciones de auditoría externa a realizar evaluaciones independientes. Es necesario ampliar aún más la supervisión de los bancos por parte de la sociedad y los medios de comunicación. Para los casos importantes que pueden hacerse públicos, es necesario fortalecer la divulgación de información, introducir rápidamente planes de rectificación detallados y medidas específicas, orientar correctamente a la opinión pública y esforzarse por tomar la iniciativa. A través de la supervisión pública se puede evitar que los bancos descuiden la gestión del riesgo operativo y que los administradores descuiden sus deberes y abusen de sus poderes. Los altos ejecutivos de todos los ámbitos de la vida deben dividir el trabajo y cooperar, prestar atención a inspecciones aleatorias a nivel de base, ir a lugares con muchos problemas, realizar investigaciones e investigaciones en profundidad y ayudar a las bases a resolver problemas.
Verbo intransitivo Establecer e implementar el sistema de rotación laboral y licencia obligatoria para los supervisores de base, y garantizar que este arreglo se incorpore al sistema de gestión de personal de la oficina central y sucursales en todos los niveles. Es necesario aclarar los procedimientos operativos y las regulaciones específicas, y el departamento de personal debe hacer los arreglos correspondientes con anticipación para el reemplazo de los supervisores que están programados para ser rotados con licencia de acuerdo con las regulaciones. El departamento de auditoría debe auditar y realizar un seguimiento eficaz de las disposiciones y la implementación pertinentes del sistema.
7. Regular estrictamente el comportamiento del personal en puestos importantes y vínculos sensibles en un plazo de ocho horas, y establecer el correspondiente sistema de supervisión de malas conductas. El departamento de auditoría debe establecer un sistema de información interna sobre el comportamiento comercial de acciones del personal en estos puestos y vínculos, y aclarar procedimientos y regulaciones operativas específicas. Cualquier persona que se encuentre involucrada en pornografía, juegos de azar, drogas u operaciones comerciales u operaciones comerciales no declaradas debe ser transferida inmediatamente de sus puestos originales y sujeta a auditoría. Es necesario comprender la situación en profundidad de manera oportuna y educar a los empleados que tienen comportamientos inapropiados de manera oportuna. Si las circunstancias son graves, deben abordarse con seriedad de conformidad con las leyes y reglamentos.
8. Para los casos reportados y verificados, si el denunciante es un empleado de base (incluidos los trabajadores subcontratados y los trabajadores temporales), se otorgarán recompensas a quienes cumplan con las reglas y regulaciones y se atrevan a hacerlo; luchar, debería haber un mecanismo de incentivo especial y regulaciones para evitar que ocurran casos. Los gerentes que violen las leyes, regulaciones y disciplinas, una vez verificados, serán transferidos de sus unidades de trabajo originales y tratados severamente.
9. Fortalecer y mejorar el sistema de conciliación oportuna entre bancos y clientes, bancos y bancos, y libros de contabilidad y cuentas contables internas de los bancos, y verificar la frecuencia de las conciliaciones, los objetos de conciliación y quienes pueden participar en ellas. conciliaciones, personal, etc. para establecer disposiciones claras. Al mismo tiempo es necesario mejorar los conceptos de gestión y los medios técnicos.
10. Fortalecer el control sobre el manejo de partidas no contabilizadas y errores. Las posiciones contables y las posiciones de conciliación deben estar estrictamente separadas y resueltamente no volver a la posición original para verificar partidas no contabilizadas y errores. Es necesario crear puestos de auditoría independientes y establecer un sistema de revisión de responsabilidades. Cuando sea necesario, el puesto designado puede ser revisado de forma independiente por el banco superior, y se puede instruir al puesto original para que proporcione explicaciones oportunas.
11. Hacer cumplir estrictamente el sistema de custodia y destrucción de sellos, depósitos secretos y vales, implementar resueltamente diversas regulaciones del sistema, realizar inspecciones estrictas e investigar y tratar seriamente a los infractores.
12. Reforzar el seguimiento de posibles negocios fuera de balance. Consulta los billetes emitidos ese día y consulta todos los billetes impresos por la máquina. Es necesario explorar medidas efectivas de monitoreo en condiciones manuales, así como medios efectivos para verificar y reexaminar a los clientes en el negocio multidepartamental de sucursales, depósitos y retiros.
Al realizar grandes depósitos y abrir cuentas para nuevos clientes, se deben seguir estrictamente los principios de "Conozca a su cliente" (KYC) y "Conozca el negocio de su cliente" (KYB) para obtener información y comprender el cliente toda la información principal y comprender la situación básica y los cambios de su gestión comercial y financiera para pedidos y facturación de grandes cantidades, se deben establecer procedimientos de acuerdo con diferentes montos, que deben ser verificados por el banco de base o revisados de forma independiente y aprobado por el banco superior. Es necesario establecer un sistema de contacto y verificación con dos o más líneas directas de ejecutivos de cuenta. Para los clientes antiguos, también se requieren controles puntuales periódicos. Si el monto excede una cierta cantidad, debe ser manejado por el personal de manejo comercial indirecto del banco superior y del banco de base, y se debe prestar atención a la verificación con los contactos de la línea directa correspondiente de la empresa para obtener la confirmación. Los bancos comerciales deben verificar cuidadosamente el uso de todos los servicios de facturación de los clientes, seguir estrictamente el principio de "Conozca los documentos comerciales de su cliente" (KYD), estar familiarizados y revisar todos los documentos y columnas clave, y controlarlos estrictamente. Para las empresas que no cooperan, se deben revisar estrictamente las operaciones comerciales anteriores y se deben tomar las medidas de control correspondientes.
13. Mejorar rápidamente el sistema de información científica y tecnológica, mejorar la capacidad de prevenir riesgos comerciales a través de medios técnicos, respaldar la generación oportuna y precisa de información de gestión diversa y proporcionar una base sólida para la revisión y revisión de las operaciones comerciales. inspección del departamento de auditoría.
Se solicita a todas las oficinas reguladoras bancarias que envíen este aviso a todos los bancos comerciales urbanos, cooperativas de crédito urbanas, cooperativas de crédito rurales provinciales, bancos comerciales rurales e instituciones financieras cooperativas rurales dentro de su jurisdicción, y consúltenlo. para su implementación.
Comisión Reguladora Bancaria de China
22 de marzo de 2005