Método de liquidación bancaria
En primer lugar, el personal financiero corporativo debe dejar en claro que las leyes, reglamentos administrativos y normas departamentales actuales de mi país relacionados con pagos y liquidaciones incluyen el "Proyecto de ley de la República Popular China", las "Medidas de implementación para la Gestión de Facturas”, y “Medidas para el Pago y Liquidación”, “Medidas para la Administración del Negocio de Factura Comercial Electrónica”, etc.
En segundo lugar, el personal financiero debe establecer un buen concepto de crédito, aprender a familiarizarse con el sistema legal de facturas y utilizar diversos métodos de liquidación estrictamente de acuerdo con la ley. La ejecución de diversos proyectos de ley, como la emisión y el endoso, debe ser cuidadosa y cuidadosa, y cumplir con el significado literal y los requisitos formales del proyecto de ley. La factura debe completarse en la forma, texto y formato requeridos por el Banco Popular de China y el banco donde se abre la cuenta, verificar cuidadosamente los registros de la factura, verificar si el sello utilizado coincide con el sello reservado por el banco, y preste atención a si el sello está dañado o deformado.
Finalmente, el personal financiero debe comprender correctamente la diferencia y la conexión entre las relaciones de facturas y las relaciones básicas, y prestar atención a la coordinación y cooperación entre la selección de métodos de liquidación y la firma de contratos de transacciones. Por lo tanto, al elegir un método de liquidación, se debe prestar atención a la firma del contrato de transacción y a la coordinación con los precios corporativos, los descuentos por pronto pago y otras políticas financieras, a fin de construir la relación de facturación sobre una base confiable y compensar o prevenir la imposibilidad de ejercer el derecho de defensa de las facturas. Las desventajas que se derivan son la utilización de la forma de contrato para evitar las pérdidas causadas por la falta de obtención de la contraprestación por el pago de las facturas.
2. Comparación del alcance aplicable y los procedimientos operativos de varios métodos de liquidación corporativa.
1. El giro bancario es un remitente que deposita el dinero en el banco emisor local y es emitido por el banco emisor, y es una letra que se paga incondicionalmente al beneficiario o tenedor según el monto real de liquidación a la vista. En la actualidad, según los diferentes ámbitos de uso, se divide en giro bancario nacional y giro bancario de tres provincias y una ciudad del este de China. Las áreas de aplicación para giros bancarios en las tres provincias y una ciudad del este de China incluyen Jiangsu, Zhejiang, Anhui y Shanghai.
Las características de los giros bancarios relacionados con empresas incluyen principalmente:
(1) El período de pago de los giros bancarios es de un mes a partir de la fecha de emisión.
(2) Cuando el titular de un giro bancario nacional presente el pago al banco, deberá presentar tanto el giro bancario como el aviso de liquidación. Cuando los titulares de giros postales de las tres provincias y una ciudad del este de China proponen el pago al banco, sólo necesitan presentar una copia de la orden bancaria. Cuando el titular de una cuenta de depósito abierta en un banco presente el pago al banco donde se abre la cuenta, deberá firmar "Firma del titular que presenta el pago al banco" en el reverso de la factura, y la firma será consistente con la firma del banco en el que se realiza el depósito.
(3) Si se pierde un giro bancario, la persona que perdió la letra puede solicitar el pago o el reembolso al banco emisor presentando prueba de sus derechos sobre la letra emitida por el tribunal popular.
(4) Además de las características anteriores, los giros bancarios de las tres provincias y una ciudad del este de China también tienen la característica de ser pagaderos a la vista. "El billete va con la persona, y el dinero llega cuando llega la persona, y se paga con el billete" es su destacada ventaja, por lo que se ha convertido en el giro bancario regional más utilizado en la actualidad. 5438 de junio de 2008 El 1 de febrero, se lanzó oficialmente el negocio de giros bancarios del sistema de pagos de pequeñas cantidades en tres provincias y una ciudad del este de China en Jiangsu, Zhejiang, Anhui y Shanghai. Después de conectarse en línea, todas las instituciones financieras bancarias en las regiones antes mencionadas que se han unido al sistema de pagos de pequeñas cantidades pueden, en principio, emitir giros bancarios directamente en las tres provincias y una ciudad del este de China. Todos los bancos agentes de pago en las áreas anteriores aceptan pagos a la vista. Cuando se les solicita el pago entre sistemas, interactuarán directamente con el sistema del cajón. El pago es seguro y en tiempo real, lo que abre aún más los canales de remesas de las instituciones financieras pequeñas y medianas, mejorando especialmente las capacidades de servicios de pago y liquidación de los bancos comerciales rurales, las cooperativas de crédito rurales y otras instituciones financieras bancarias en las zonas rurales. Los giros bancarios en tres provincias y una ciudad del este de China se basaron en el sistema de pago de pequeñas cantidades y cambiaron las medidas físicas originales contra la falsificación de las máquinas contadoras de dinero. Adopta un mecanismo antifalsificación para la liquidación de fondos de facturas basado en tecnología de seguridad secreta, que no solo mejora las capacidades antifalsificación, sino que también mejora la seguridad y eficiencia de la liquidación de fondos de facturas interbancarias, ayuda a prevenir eficazmente los riesgos de pagos y liquidaciones bancarias. y protege mejor a los bancos y los fondos de los clientes están seguros.
2. Un cheque de caja es un pagaré emitido por un banco que promete pagar incondicionalmente una determinada cantidad al beneficiario o al tenedor previa presentación. En la actualidad, todo mi país ha adoptado los cheques de caja del sistema de pagos de pequeñas cantidades. Su negocio se refiere a la comparación en tiempo real y el negocio de liquidación de fondos de cheques de caja entre el banco agente de pagos y el banco emisor que depende de las pequeñas cantidades. sistema de pago.
El 25 de junio de 2007, se lanzó oficialmente en línea el Sistema Nacional de Intercambio de Imágenes de Cheques del Banco Popular de China. El sistema utiliza escáneres y otros equipos para convertir cheques en papel en imágenes e información electrónica, y utiliza tecnología de red de información para transmitir imágenes de cheques e información de compensación electrónica al banco del librador para el pago oportuno, interceptando así cheques en papel y logrando una compensación interregional. el uso generalizado de cheques en China.
5. La remesa es un método de liquidación en el que el remitente confía al banco el envío del dinero al beneficiario en otro lugar. Hay dos métodos: transferencia postal y transferencia bancaria, y los precios son los mismos. En la actualidad, China ha dependido enteramente de sistemas de pago grandes y pequeños, por lo que la mayoría de las remesas se realizan en forma de transferencias electrónicas. Si la empresa ha abierto la banca en línea, puede enviar dinero directamente dentro de la empresa. Las remesas de 50.000 yuanes o más llegarán a su cuenta inmediatamente, y las remesas inferiores a 50.000 yuanes llegarán dentro de las 24 horas.
6. El cobro confiado es un método de liquidación en el que el beneficiario confía al banco el cobro del pago al ordenante. El beneficiario puede utilizar este método para liquidar el pago con el certificado de deuda del pagador, como una factura comercial aceptada. Se puede utilizar en la misma ciudad o en diferentes lugares.
3. Selección y comparación de diferentes métodos de liquidación
Además de dominar las reglas de liquidación por encima del banco, las finanzas corporativas también deben prestar atención al estudio comparativo de los métodos de liquidación y elegir el banco. métodos de liquidación desde diversos aspectos. Empiece por comparar las características y limitaciones de los distintos métodos de liquidación, preste atención a la conexión intrínseca entre las actividades de liquidación de los bancos corporativos y las actividades de producción y operación, preste atención a la coordinación de las políticas financieras y elija el método más adecuado.
1. Compare y elija métodos de liquidación desde la perspectiva de la protección de pagos. Si la empresa de ventas no conoce el estado crediticio de la unidad de compra y no tiene confianza en recuperar el monto de las ventas en su totalidad y a tiempo, puede elegir métodos de liquidación como remesa o pago con cheque, cheque de caja bancaria, giro bancario, factura de aceptación bancaria. Si conoce el estado crediticio de la unidad de compra y no hay registros de pagos incorrectos en transacciones anteriores, además de los métodos de liquidación anteriores, puede considerar utilizar la liquidación con cheque si el crédito de la unidad de compra es relativamente alto; Al elegir los métodos de liquidación anteriores, también puede considerar las facturas de aceptación comercial y los métodos de liquidación de pagos de cobro confiados.
2. Compare las condiciones de pago y elija el método de liquidación. Si planea recibir el pago a la vista, puede elegir entre remesa, crédito, cheque, cheque de caja y giro bancario. Si planea cobrar el pago en el futuro, puede elegir el método de liquidación de factura de aceptación bancaria y factura de aceptación comercial.
3. Elige en función de si puedes decidir la factura de la transferencia. Si el beneficiario desea endosar la letra nuevamente, puede considerar elegir un giro bancario, un cheque de caja, un cheque o un giro comercial para la liquidación. De lo contrario, puede elegir métodos de liquidación como el cambio, la carta de crédito y el cobro encomendado.
4. Elige en función de si puedes conseguir un préstamo del banco. Si el titular tiene la intención de obtener un préstamo de un banco comercial, puede elegir el método de liquidación mediante factura de aceptación bancaria o factura de aceptación comercial. De lo contrario, puede elegir otros métodos de liquidación.
5. Elija desde la perspectiva de la lucha contra la falsificación. Si le preocupa que se clonen las facturas de aceptación bancaria tradicionales y las facturas de aceptación comercial, puede aumentar el uso de las facturas de aceptación bancaria electrónicas y las facturas de aceptación comercial.
6. Desde la perspectiva de la prevención del fraude, si una empresa elige un cheque de caja, un giro bancario o un giro de aceptación bancaria electrónica para la liquidación al vender productos, puede evitar que el comprador emita un cheque en blanco, una firma y una reserva. Los sellos bancarios inconsistentes conllevan el riesgo de que se defraude la propiedad corporativa; otro ejemplo es que cuando una empresa elige un giro bancario para la liquidación, por un lado puede evitar el riesgo de llevar consigo una gran cantidad de efectivo, por el otro. Por otro lado, también puede evitar el riesgo de no recibir la mercancía después de realizar el pago en moneda extranjera.
En resumen, varios métodos de liquidación tienen sus propias características, incluida la singularidad y la singularidad; las empresas deben prestar atención a la investigación comparativa en esta área. Al mismo tiempo, el personal financiero de la empresa también debe comprender las actividades de compra y venta de la empresa, especialmente la información y las condiciones de oferta y demanda.
Durante las actividades de ventas, si la oferta de los productos de la empresa excede la demanda en el mercado, la entrega se puede realizar mediante remesa, pago con cheque, cheque de caja, giro bancario, etc. si los productos de la empresa son productos con una oferta y una demanda aproximadamente equilibradas; con el consentimiento de la unidad de compras, además de las medidas anteriores, puede considerar el uso de facturas y cheques de aceptación bancaria para la liquidación si los productos de la empresa son productos con exceso de oferta en el mercado, mientras elige los métodos y métodos de liquidación anteriores; También puede considerar elegir letras de aceptación comercial y método de liquidación encomendado. Del mismo modo, en las actividades de compra también es necesario distinguir entre diferentes situaciones y elegir el método de liquidación correspondiente.