Dificultades en la gestión de riesgos bancarios 2017: riesgo y gestión de riesgos
Capítulo 1 Riesgo y gestión de riesgos
Punto de prueba 1.1 Riesgo y pérdida
1 Tres definiciones de riesgo:
①Riesgo es. la incertidumbre de los resultados futuros.
②Posibilidad de pérdida: distribución de probabilidad de pérdida.
③El riesgo es la desviación de los resultados futuros (como el rendimiento de la inversión) de las expectativas, es decir, la volatilidad.
2. La diferencia entre riesgo y pérdida:
3. Tipo de pérdida:
Punto de prueba 1.2 Gestión de riesgos y operaciones de banca comercial
1. Los principios operativos de la banca comercial: seguridad, liquidez y eficiencia.
2. La relación entre la gestión de riesgos y las operaciones de los bancos comerciales se refleja principalmente en los siguientes cinco aspectos:
① Soportar y gestionar los riesgos son las funciones básicas de los bancos comerciales y la innovación continua. del negocio de banca comercial y motivación para el desarrollo.
② Como medio para que los bancos comerciales implementen estrategias comerciales, ha cambiado enormemente el modelo de gestión de los bancos comerciales.
(3) Proporcionar una base para fijar la valoración del riesgo de los bancos comerciales y gestionar eficazmente sus carteras de negocios.
④La buena gestión del riesgo crea valor añadido para los bancos comerciales.
⑤El nivel de gestión de riesgos refleja directamente la competitividad central de los bancos comerciales. Esto no es sólo la necesidad de la supervivencia y el desarrollo de los bancos, sino también los requisitos de la supervisión financiera.
3. Los pasivos de los bancos comerciales incluyen pasivos a tasa flotante y pasivos a tasa fija; los activos incluyen activos a tasa flotante y activos a tasa fija.
4. Dos factores determinan la capacidad de asumir riesgos de los bancos comerciales: la escala de capital y el nivel de gestión de riesgos.
1.3 El desarrollo de la gestión de riesgos en los bancos comerciales en los puntos de prueba
1. Cuatro etapas:
(1) Etapa del modelo de gestión de riesgos de activos, antes de la década de 1960. .
②Gestión del riesgo de deuda, años 1960-1970.
③Modelo de gestión de riesgos de activos y pasivos, años 70.
④ Modelo de gestión integral de riesgos desde los años 80.
2. La primera revolución matemática de Wall Street: Markowitz, la teoría moderna de carteras y el modelo de valoración de activos de capital de Sharp, así como la fijación de precios de productos financieros;
3. conceptos y métodos reflejados en el modelo de gestión:
4. El modelo de gestión integral de riesgos representa la mejor práctica de gestión de riesgos bancarios avanzados internacional y cumple con el Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea y los requisitos de las agencias reguladoras de varios países. Se ha convertido en una piedra angular importante para que los bancos comerciales modernos busquen desarrollo y mantengan ventajas competitivas.
Punto de prueba 1.4 Principales categorías de riesgos de los bancos comerciales
Para la mayoría de los bancos comerciales, los préstamos son la fuente más grande y obvia de riesgo crediticio; no solo existe en préstamos, inversiones en bonos, etc. Los negocios dentro del balance también existen en negocios fuera del balance, como garantías de crédito, compromisos de préstamos y transacciones de derivados. El riesgo crediticio, incluido el riesgo de impago y el riesgo de liquidación, es actualmente el riesgo más importante al que se enfrentan los bancos comerciales de mi país. El riesgo de crédito es lo opuesto al riesgo de mercado. Los datos observables del riesgo de crédito son pequeños y difíciles de obtener, y es un riesgo no sistemático. Fuente: 233 Online School
2. Riesgo de mercado: incluye riesgo de tasa de interés, riesgo de acciones, riesgo de tipo de cambio y riesgo de materias primas, entre los cuales el riesgo de tasa de interés es particularmente importante. Comparado con el riesgo crediticio, el riesgo de mercado tiene ventajas de datos y es fácil de medir. Tiene características de riesgo sistémico obvias y es difícil de eliminar por completo mediante inversiones diversificadas.
3. Riesgo operativo: el riesgo de pérdidas debido a errores humanos, defectos técnicos o eventos externos adversos (como Société Générale, Bahrain Bank se puede dividir en cuatro categorías: factores humanos, procesos internos); , defectos del sistema y eventos externos; es universal y sin fines de lucro, existe ampliamente en todos los aspectos del negocio y la gestión bancaria y es inevitable que los riesgos de mercado existan principalmente en las cuentas comerciales y los riesgos crediticios existan principalmente en las cuentas bancarias.
4. Riesgo de liquidez: en comparación con el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo operativo, sus causas son más complejas y extensas, y generalmente se consideran riesgos multidimensionales cuando los bancos comerciales se encuentran con el comportamiento de retiro de un; Un gran número de clientes de depósitos se enfrentarán a graves riesgos de liquidez.
5. Riesgo país: La posibilidad de que una entidad económica sufra pérdidas debido a cambios en la economía, la política y la sociedad de otros países en sus intercambios económicos, comerciales y financieros internacionales con residentes de otros países; Incluye principalmente a Los principales tipos de riesgo de transferencia, riesgo soberano, riesgo de contagio, riesgo cambiario, riesgo macroeconómico, riesgo político y riesgo país indirecto.
6. Riesgo de reputación: el riesgo de que otros comportamientos de los bancos comerciales o eventos externos conduzcan a una evaluación negativa de los bancos comerciales por parte de las partes interesadas. Los riesgos e incertidumbres que enfrentan los bancos comerciales, ya sean positivos o negativos, deben ser todos. gestionados a través de un enfoque holístico y sistemático medidas de gestión:
① Fortalecer la conciencia sobre la gestión integral de riesgos;
② Mejorar el gobierno corporativo.
(3) Esté preparado con antelación para las crisis de reputación.
④ Garantizar que otros riesgos importantes se identifiquen, prioricen y gestionen eficazmente de forma correcta.
7. Riesgos legales;
8. Riesgos estratégicos: reflejados principalmente en cuatro aspectos:
(1) Falta de recursos necesarios para alcanzar los objetivos.
②Falta de compatibilidad general de los objetivos estratégicos.
③La calidad del proceso de implementación de la estrategia es difícil de garantizar.
④La estrategia empresarial formulada para lograr estos objetivos es defectuosa.
1.5 Puntos de prueba Las principales estrategias de gestión de riesgos de los bancos comerciales
Las principales estrategias de gestión de riesgos de los bancos comerciales incluyen:
(1) Diversificación del riesgo; ② Cobertura de riesgos; ③ Transferencia de riesgos; ④ Evitación de riesgos; ⑤ Compensación de riesgos.
1. Diversificación de riesgos: “No poner todos los huevos en la misma cesta”. El negocio crediticio de los bancos comerciales no debe concentrarse en una sola empresa, sino que debe realizarse en muchos aspectos, lo que se basa en la diversificación de riesgos; los riesgos no sistemáticos pueden eliminarse mediante la diversificación de riesgos, pero los riesgos sistémicos no.
2. Cobertura de riesgos: se refiere a la estrategia de gestión de riesgos de compensar las posibles pérdidas por riesgo del método del activo subyacente mediante la inversión o compra de activos o derivados que estén relacionados negativamente con las fluctuaciones en los rendimientos del activo subyacente; la cobertura es la gestión del riesgo de tipos de interés. Un método muy eficaz para el riesgo de tipo de cambio, el riesgo de acciones y el riesgo de materias primas se divide en autocobertura y autocobertura de mercado, que se refiere a los bancos comerciales que utilizan las características de cobertura de sus balances o determinadas características; Carteras de negocios con rentabilidad negativa. La cobertura de mercado se refiere a la cobertura a través de los riesgos del mercado de derivados que no pueden autocubrirse mediante ajustes del balance y del negocio relacionado.
3. Transferencia de riesgo: se refiere a la transferencia de riesgo a otras entidades económicas mediante la compra de un determinado producto financiero o la adopción de otros medios económicos legales; se divide en transferencia de seguro y transferencia no de seguro; préstamos de subvención El prestatario generalmente debe proporcionar una garantía de crédito de terceros como garantía de pago, que es una estrategia de transferencia de riesgo que incluye la compra de seguros, garantías de terceros, cartas de crédito standby, contratos de opciones, etc.
4. Evitación de riesgos: En pocas palabras, sin negocio, no hay riesgo. En la práctica de gestión de riesgos de los bancos comerciales modernos, las estrategias de aversión al riesgo se implementan principalmente limitando la asignación de capital económico para ciertos negocios.
5. Compensación del riesgo: se refiere a la compensación del precio por el riesgo ex ante (antes de que se produzca la pérdida). Para los clientes con calificaciones crediticias altas, se ofrecerán tasas de interés preferenciales; de lo contrario, las tasas de interés aumentarán.
Punto de prueba 1.6 Capital de los bancos comerciales
1. Desde la perspectiva de proteger los intereses de los depositantes y mejorar la seguridad del sistema bancario, la función principal del capital bancario es absorber pérdidas. .
2. El papel del capital:
①Proporcionar financiación a los bancos comerciales
②Absorber y digerir las pérdidas. El capital es el primer fondo que asume riesgos y absorbe pérdidas. fuente.
③Restringir la expansión comercial excesiva y la asunción de riesgos por parte de los bancos comerciales.
④ Mantener la confianza del mercado.
⑤ Proporcionar la fuerza impulsora más fundamental para la gestión de los bancos comerciales, especialmente la gestión de riesgos.
3. El índice de adecuación de capital de los bancos comerciales se calcula con base en el capital regulatorio.
4. Restricciones Se considera que son los tres pilares que promueven la seguridad y estabilidad del sistema financiero.
5. El capital regulatorio se divide en capital básico y capital secundario. El capital básico incluye: capital social (capital social, excedentes de reservas, reservas de capital y beneficios no distribuidos) y reservas públicas. El capital de nivel 2 incluye: reservas no reveladas, reservas de revaluación, reservas generales para préstamos e instrumentos de deuda híbridos.
6. Basilea III estipula que el índice de adecuación de acciones ordinarias de los bancos comerciales ordinarios debe alcanzar el 7%, y el índice de adecuación de capital total no debe ser inferior al 10,5%;
7. La Comisión Reguladora Bancaria promulgó en 2012 Las "Medidas de gestión de capital para bancos comerciales (prueba)" proponen claramente cuatro niveles de requisitos de capital regulatorio:
① Requisitos de capital mínimo: índice de adecuación de capital de nivel 1 básico, nivel 1 índice de adecuación de capital y índice de adecuación de capital, respectivamente, 5%, 6%, 8%;
② requisitos de reservas y requisitos de capital anticíclicos, incluidos requisitos de reservas del 2,5% y requisitos de capital anticíclicos del 0 al 2,5%; p>
③El requisito de capital adicional para los bancos de importancia sistémica es del 1%;
④Requisitos de capital especiales para carteras de activos especiales y requisitos de capital especiales para bancos individuales.
1.7 Capital económico del sitio experimental y su aplicación
1. El capital económico se refiere al capital utilizado por los bancos comerciales para cubrir pérdidas inesperadas;
2. rendimiento El método de evaluación (RAPM) es el mejor método para que los bancos comerciales internacionales consideren la rentabilidad y el nivel de riesgo de los bancos comerciales;
3. Rendimiento del capital RAROC: mide si los riesgos y los rendimientos de un negocio coinciden. y proporciona información para la base de precios = (beneficio neto después de impuestos - pérdida esperada) / pérdida inesperada
4. En lo que respecta al nivel general de los bancos comerciales, la tasa de rendimiento ajustada al riesgo RAROC; se puede utilizar para el establecimiento de objetivos, decisiones operativas, configuración de capital y evaluación del desempeño.
Puntos de prueba Fundamentos matemáticos de la gestión de riesgos 1.8
1. El rendimiento absoluto es una medida directa de los resultados de la inversión, que refleja la cantidad absoluta de valor agregado obtenido del comportamiento de inversión;
Rendimiento absoluto = valor total del activo al final del período - capital total invertido al comienzo del período;
2. La tasa de rendimiento porcentual es el porcentaje del cambio en el total. valor del activo del período actual y el ingreso en efectivo de la inversión inicial;
Porcentaje de retorno = (Valor final del activo + retorno en efectivo durante el período de tenencia del activo - Inversión inicial) ÷ Inversión inicial × 100%;
Tasa de rendimiento anualizada = (100*tasa de rendimiento semestral 2-100)/100% =(100 *tasa de rendimiento trimestral 4-100)/65438+
Tasa de rendimiento esperada = valor posible de la tasa de rendimiento futura * probabilidad correspondiente a cada rendimiento la incertidumbre en la tasa de rendimiento del activo es la concentración del riesgo. El rendimiento, la varianza y la desviación estándar se utilizan a menudo como indicadores importantes para describir el riesgo. Cuanto mayor sea el valor, mayor será la fluctuación en el rendimiento de los activos y, a la inversa, menor será la incertidumbre en el rendimiento del capital.
4. Distribución normal: μ es la media, σ 2 es la varianza
La probabilidad de que una variable aleatoria normal X caiga dentro de la media ±1 desviación estándar es: P( μ La probabilidad de que -σ la variable aleatoria normal X esté dentro del rango de ±2 desviaciones estándar de la media es: P(μ-2σ La probabilidad de que la variable aleatoria normal Tasa de rendimiento esperada de la cartera = σ tasa de rendimiento de cada activo * peso de inversión de cada activo;
Cuando la tasa de rendimiento entre los dos activos permanece sin cambios, existe una correlación positiva perfecta (es decir, ρ