¿Es necesario que los bancos realicen revisiones cuando manejan el negocio de recaudación de divisas para el comercio de bienes?

(1) Identificación de información básica: cuando los bancos manejan recibos y pagos de divisas relacionados con el comercio de bienes para empresas, primero deben confirmar las calificaciones del cliente y el estado de clasificación del comercio de bienes. 1. Según la licencia comercial, el certificado de código de organización, el certificado de registro fiscal (o licencia comercial tres en uno), el formulario de registro de operador de comercio exterior o el certificado de aprobación de empresa con inversión extranjera/recibo de establecimiento de empresa con inversión extranjera estampado con el sello del departamento de comercio espera. , confirmar la calificación de la empresa como sujeto de ingresos y gastos comerciales. 2. De acuerdo con el lado bancario del Sistema de Monitoreo de Divisas del Comercio de Mercancías (en lo sucesivo, el sistema de monitoreo), consulte la lista de recibos y pagos de divisas del comercio corporativo y el estado de clasificación A/B/C el día en que el se procesa el negocio. Para las empresas incluidas en la lista, los negocios se gestionarán de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes sobre gestión de divisas para el comercio de bienes y los principios de la industria de exhibición no se manejarán para las empresas que no reciban y paguen divisas por el comercio de bienes; incluido en la lista. (2) Identificación del estatus comercial: 1. Comprenda el representante legal de la empresa, los antecedentes de constitución de la empresa, los principales tipos comerciales, los métodos de liquidación, los montos en moneda de liquidación, la información bancaria de la contraparte y del agente, los tipos de documentos utilizados y los límites de tiempo para el cobro y pago de divisas, etc. Cuando haya cambios importantes en la información relevante, preste atención y conozca la situación de los clientes. 2. Según el capital social, la escala comercial y otra información del cliente, determine si la escala de liquidación internacional del cliente coincide con la escala comercial. 3. Para los clientes que tienen relaciones comerciales a largo plazo con el banco, el banco debe establecer un mecanismo de seguimiento comercial para comprender el estado operativo de la empresa, los cambios comerciales, los cambios de importación y exportación, los métodos de liquidación, las contrapartes y los productos comercializados a través de visitas irregulares o cuestionarios. . Condición. Se debe hacer hincapié en la auditoría de las empresas cuyo negocio ha experimentado un rápido crecimiento o declive, y cuyos métodos de liquidación y métodos comerciales han sufrido cambios significativos en un corto período de tiempo. dos. Clasificación de clientes: (1) Clientes encomendados: Los clientes que manejan cobros y pagos de divisas para el comercio de bienes se clasifican y determinan con referencia a las normas de "clientes encomendados" contenidas en las "Disposiciones Generales". (2) Enfoque en los clientes: Además del enfoque en los clientes determinado según principios generales, las empresas que cumplan una de las siguientes condiciones pueden catalogarse como "enfoque en los clientes": 1. Empresas con un alto grado de relación (por ejemplo, el controlador real de la empresa está relacionado, la dirección registrada es similar, la información de contacto está relacionada, etc. 2. La empresa está registrada localmente, pero no tiene una ubicación comercial fija). y se desconoce la situación. 3. Empresas en periodo de asesoramiento. 4. Empresas con un volumen de negocios anormal (como aumento o disminución repentino, desviación grave del capital social, etc.) o cambios significativos en los métodos de liquidación, comercio de productos básicos, contrapartes, etc. 5. Empresas registradas en otros lugares. 6. Existen situaciones anormales en la financiación del comercio. tres. Revisión comercial: (1) Materiales de revisión: El banco revisa, entre otros, los siguientes materiales con base en las leyes, regulaciones y las condiciones específicas de las entidades comerciales y corporativas. Los bancos calificados pueden revisar los documentos electrónicos presentados por las empresas de acuerdo con las regulaciones. 1. Solicitud o notificación de remesa; 2. Contrato: fecha de firma, nombres de ambas partes de la transacción, nombre de los bienes, moneda y monto de liquidación, beneficiario, método de liquidación, tiempo estimado de recepción o entrega, fecha de vigencia del contrato, sellos de ambas partes; a la transacción o Firma y otra información. Si es necesario, el banco puede exigir a la empresa que proporcione una traducción al chino del contrato en idioma extranjero. 3. Factura: incluye factura comercial, factura proforma, factura temporal, etc. 4. Formulario de declaración aduanera para mercancías de importación y exportación (para instituciones dentro del área de supervisión aduanera especial, si las leyes y regulaciones sobre el comercio de mercancías requieren el formulario de declaración para mercancías de importación y exportación, el comercio de mercancías aduaneras puede ser reemplazado por el formulario de declaración de importación y exportación de mercancías). lista de registro de mercancías de exportación); 5. Mar (aire, tierra)) Conocimiento de embarque, lista de embalaje, recibo de almacén: si se trata de mercancías tóxicas, nocivas, inflamables, explosivas y otras mercancías peligrosas y especiales, las condiciones de transporte, propinas o riesgos. deben indicarse los niveles; 6. "Formulario de registro de empresas de divisas para el comercio de bienes" (en adelante (denominado "Formulario de registro"): debe estar dentro del período de validez; 7. Otros documentos. Por ejemplo, (1) Los productos especiales de importación y exportación controlados por el Estado deben tener las licencias de importación y exportación, certificados de cuota y otros documentos pertinentes. (2) Algunos productos especiales deben tener documentos de inspección específicos, como la carne animal congelada, las aves de corral congeladas, las tripas, los productos lácteos, los huevos y otros productos animales que requieren un certificado de inspección veterinaria o un certificado de inspección sanitaria; , etc. Las mercancías requieren un certificado de inspección de esterilización; se requieren certificados de fumigación para la exportación de cereales, semillas oleaginosas, cuero y otros productos, así como para embalajes de madera y rellenos vegetales.

(2) Principios de revisión: cuando los bancos implementan principios de desarrollo empresarial, deben seguir los principios de "coherencia dentro del documento", "coherencia entre documentos" y "coherencia entre documentos" según la clasificación de clientes, la clasificación del nivel de gestión de divisas para el comercio en Clasificación de mercancías y métodos comerciales Revisar razonablemente la autenticidad de los documentos de transacciones comerciales de importación y exportación presentados por las empresas y su coherencia con los ingresos y pagos comerciales de divisas. Para transacciones anormales o sospechosas que involucran a clientes de interés, grandes cantidades y alta frecuencia, los bancos deben mejorar los estándares de revisión de documentos y verificar la autenticidad de las transacciones a través de otros canales efectivos. Los canales de auditoría incluyen sistemas portuarios electrónicos aduaneros, sistemas de monitoreo, empresas de almacenamiento, agencias de consulta de conocimientos de embarque internacionales, compañías navieras, asociaciones industriales y otros sitios web e inspecciones in situ, bancos agentes extranjeros o bancos matrices, otras sucursales del banco y bancos. participan en transacciones iguales o similares con otros clientes.