Puntos clave de las leyes y reglamentos profesionales bancarios de 2017: clasificación del riesgo crediticio y métodos de control

(1) Clasificación del riesgo de crédito

1 En función de si el riesgo puede ser diversificado. Se puede dividir en riesgo crediticio sistémico y riesgo crediticio no sistemático.

El riesgo crediticio sistémico se refiere al riesgo crediticio que afecta a diversos instrumentos financieros y no puede compensarse ni debilitarse mediante la diversificación.

El riesgo de crédito no sistemático se refiere al riesgo de crédito relacionado con objetos específicos y puede controlarse mediante estrategias de diversificación.

2. Según la forma de riesgo. Se puede dividir en riesgo previo a la liquidación y riesgo de liquidación.

El riesgo previo a la liquidación se refiere al riesgo causado por el incumplimiento de la contraparte antes de la fecha de liquidación especificada en el contrato.

El riesgo de liquidación, como un tipo especial de riesgo crediticio, se refiere al riesgo de que durante el proceso de liquidación, una parte pague los fondos del contrato y la otra incumpla. El riesgo de liquidación es común en las transacciones de divisas e implica transacciones de liquidación en diferentes monedas en diferentes momentos.

3. Según las características de las exposiciones al riesgo y las diferentes entidades de riesgo, se pueden dividir en seis categorías: exposición al riesgo de crédito soberano, exposición al riesgo de crédito de las instituciones financieras, exposición al riesgo de crédito minorista, exposición al riesgo de crédito corporativo , acciones Las exposiciones al riesgo de crédito y otras exposiciones al riesgo de crédito se denominan colectivamente exposiciones al riesgo de crédito no minorista.

(2) Métodos de control del riesgo crediticio

Los métodos de control del riesgo crediticio comúnmente utilizados incluyen la determinación de las expectativas crediticias y las políticas de salida, la gestión de límites, la mitigación del riesgo, la valoración del riesgo, etc.

1. Acceso y salida de crédito

(1) Acceso a crédito. El acceso al crédito se refiere al establecimiento por parte del banco de requisitos mínimos para un determinado negocio o producto crediticio mediante la formulación de políticas crediticias. Los factores comunes considerados en las cuasiestrategias crediticias incluyen la calificación crediticia del cliente, las condiciones financieras y operativas del cliente, la rentabilidad ajustada al riesgo (RAROC), etc.

(2) Retiro de crédito. La salida del crédito significa que los bancos recuperan préstamos que exceden su tolerancia al riesgo basándose en una evaluación riesgo-rentabilidad de los activos crediticios existentes para reducir los riesgos totales y optimizar la estructura crediticia.

2. Gestión de límites

El límite se refiere al límite superior establecido por el banco sobre los riesgos asumidos por el banco en función de su propia preferencia de riesgo, capacidad de asumir riesgos y estrategia de gestión de riesgos. evitar que el banco asuma riesgos excesivos.

3. Mitigación del riesgo

La mitigación del riesgo crediticio significa que los bancos utilizan garantías calificadas, liquidación neta, garantías y derivados crediticios para transferir o reducir el riesgo crediticio. La mitigación del riesgo de crédito puede reflejarse en probabilidades de incumplimiento, reducciones en las pérdidas por incumplimiento o exposiciones al incumplimiento.

(1) Garantía. Las garantías comunes incluyen garantías financieras, cuentas por cobrar, bienes raíces comerciales y residenciales, derechos de uso de la tierra, etc. La función de mitigación de riesgos de la garantía se refleja en el incumplimiento del cliente. Los bancos pueden aumentar los montos de recuperación y reducir las pérdidas por incumplimiento al deshacerse de la garantía.

(2) Garantía. La función de mitigación de la garantía se refleja en que cuando el cliente incumple, el garante pagará toda o parte de la deuda en nombre del cliente para aumentar la tasa de recuperación.

(3) Derivados de crédito. Los derivados comunes incluyen swaps de incumplimiento crediticio, swaps de rendimiento total, notas vinculadas al crédito y opciones de diferenciales de crédito.

(4) Liquidación neta. El efecto mitigador de la compensación se refleja principalmente en la reducción de la exposición en caso de incumplimiento.

4. Fijación del precio del riesgo

Los bancos deben asumir los riesgos y obtener los rendimientos correspondientes. El riesgo de crédito también es un costo que enfrentan los bancos, que debe cubrirse mediante la fijación de precios de riesgo y las reservas de riesgo correspondientes que se reservan para compensar las pérdidas reales.

Notas de referencia: Las medidas de control del riesgo crediticio a continuación se avanzan aquí porque el contenido anterior es un punto de conocimiento importante con la misma dificultad y el mismo gradiente del programa de exámenes. El contenido es relativamente simple, pero debe serlo. enumerados como puntos importantes de preocupación.