Clasificación del negocio de intermediación bancaria
El negocio de intermediación en un sentido amplio equivale al negocio fuera de balance en un sentido amplio, y se puede dividir en dos categorías: negocio de servicios financieros en un sentido estricto y negocio fuera de balance en un sentido estricto. sentido. En nuestro trabajo diario, el negocio intermediario es el sentido amplio de negocio intermediario estipulado por el Banco Popular de China, mientras que el negocio fuera de balance se refiere al sentido estricto de negocio fuera de balance reflejado desde la perspectiva de las normas contables. Por lo tanto, según la situación tradicional de negocios y desarrollo de los bancos comerciales, el negocio de los bancos comerciales se puede dividir a grandes rasgos en tres categorías: negocios de activos, negocios de pasivos y negocios de intermediación. También se puede dividir en cuatro categorías: negocios de activos y negocios de pasivos. , negocios de intermediación y negocios fuera de balance.
El negocio de intermediación cubre una amplia gama de áreas, incluyendo liquidación, agencia, garantía, fideicomiso, arrendamiento, financiación, consultoría de información, transacciones de instrumentos financieros derivados, etc. , por lo que existen diferentes estándares para la clasificación de las empresas intermediarias. En el "Aviso sobre la implementación de cuestiones relevantes" (2002), el Banco Popular de China dividió el negocio de intermediación de los bancos comerciales nacionales en nueve categorías:
1 El negocio de intermediación de pagos y liquidación se refiere a la liquidación de cheques. y conocimientos de embarque de importación, cartas de aceptación y otros servicios de cobro relacionados con pagos de divisas y transferencias de fondos que surjan de relaciones entre acreedores y deudas.
(1) Herramientas de liquidación. Los principales instrumentos de liquidación para las operaciones de liquidación son los giros bancarios, los giros comerciales, los cheques de caja y los cheques.
1. Un giro bancario es una letra emitida por el banco emisor y es pagadera incondicionalmente al beneficiario o tenedor de acuerdo con el monto real de la liquidación cuando se presenta la letra.
2. Una letra comercial es una letra emitida por el librador y encomendada por el beneficiario para pagar incondicionalmente una determinada cantidad al beneficiario o tenedor en una fecha determinada. Las letras comerciales se dividen en letras de aceptación bancaria y letras de aceptación comercial.
3. Un cheque de caja es un pagaré emitido por un banco que promete pagar incondicionalmente una determinada cantidad de dinero al beneficiario o al tenedor previa presentación.
4. El librador emite un cheque y el banco encargado del negocio de depósito de cheques pagará incondicionalmente una determinada cantidad de la letra al beneficiario o tenedor cuando se presente el cheque.
(2) Métodos de liquidación, que incluyen principalmente métodos de liquidación dentro de la ciudad y métodos de liquidación fuera del sitio.
1. El negocio de remesas es un negocio de liquidación en el que el pagador confía al banco el envío del dinero al beneficiario extranjero. La liquidación de remesas se divide en tres formas: transferencia bancaria, transferencia postal y giro postal.
2. El negocio de cobro se refiere a un método de liquidación en el que un acreedor o vendedor emite una letra de cambio a un deudor o comprador extranjero para cobrar el pago, y confía a un banco el cobro del pago en su nombre. .
3. La carta de crédito comercial es un documento de garantía escrito emitido por el banco al beneficiario en base a los requisitos e instrucciones del solicitante, que contiene una determinada cantidad de dinero y el pago en un lugar designado dentro de un determinado lugar. período de tiempo basado en documentos específicos.
(3) Otros servicios de pago y liquidación, incluidas la transferencia y compensación de fondos a través de sistemas de pago modernos, y transferencias a través de redes internas y externas de los bancos.
2. La tarjeta bancaria comercial es un instrumento de pago de crédito emitido a la sociedad por instituciones financieras autorizadas con todas o parte de las funciones de crédito al consumo, liquidación de transferencias, depósito y retiro de efectivo, etc.
(1) El negocio de tarjetas bancarias se puede dividir en negocio de tarjetas de crédito, negocio de tarjetas de cuasi crédito y negocio de tarjetas de débito según los métodos de pago. Las tarjetas de débito se pueden dividir a su vez en tarjetas de débito, tarjetas dedicadas y tarjetas de valor almacenado.
(2) Las tarjetas bancarias se pueden dividir en tarjetas comerciales en RMB y tarjetas comerciales en moneda extranjera según las diferentes monedas de liquidación.
(3) Según los distintos usuarios, las tarjetas bancarias se pueden dividir en tarjetas corporativas y tarjetas personales.
(4) Según los diferentes materiales de soporte, las tarjetas bancarias se pueden dividir en tarjetas magnéticas y tarjetas inteligentes (tarjetas ic).
(5) Según los diferentes niveles de crédito de los usuarios, las tarjetas bancarias se pueden dividir en tarjetas doradas y tarjetas ordinarias.
(6) Según el ámbito de circulación, las tarjetas bancarias también se pueden dividir en tarjetas internacionales y tarjetas regionales.
(7) Otros métodos de clasificación, incluidos bancos comerciales e instituciones con fines de lucro/instituciones sin fines de lucro que emiten conjuntamente tarjetas de marca compartida/tarjetas aprobadas.
Tres.
El negocio de intermediación de agencia se refiere al negocio en el que los bancos comerciales aceptan la encomienda de los clientes, manejan los asuntos económicos designados por los clientes, brindan servicios financieros y cobran ciertas tarifas, incluido el negocio bancario de políticas de agencia, el negocio de pagos de agencia, el negocio de valores de agencia, el negocio de seguros de agencia, y tarjetas bancarias de agencia. Adquisición de negocios, etc.
(1) Negocio de banca de políticas de agencia significa que los bancos comerciales aceptan la encomienda de los bancos de políticas para manejar negocios que los bancos de políticas no pueden manejar debido a restricciones en las funciones de servicio y la configuración de los puntos de venta, incluidos los proyectos de préstamos de agencias.
(2) Agencia del Banco Popular de China se refiere a los negocios que debe realizar el banco central de acuerdo con las políticas y regulaciones, pero debido a la configuración institucional, ventajas profesionales y otras razones, se designa o encomendadas por el banco central para ser realizadas por bancos comerciales, que incluyen principalmente negocios de agencias de depósito fiscal, negocios de agencias de tesorería, negocios de agencias de bancos emisores y negocios de agencias de oro y plata.
(3) El negocio de agencia de bancos comerciales se refiere al negocio de agencia mutua entre bancos comerciales, como el manejo del cobro de cheques para los bancos confiantes, etc.
(4) El negocio de agencia de cobros y pagos de los bancos comerciales se refiere al negocio de los bancos comerciales que utilizan sus propios servicios de liquidación para manejar el cobro y pago de fondos designados en nombre de los clientes, como agencia para diversos servicios públicos. cargos, agencia de cargas administrativas y financieras, agencia de pago de salarios, retención de pagos de préstamos al consumo de hipotecas de vivienda, etc.
(5) El negocio de valores de agencia se refiere al negocio de emisión, canje, compra y venta de diversos tipos de valores encomendados por los bancos, y también incluye servicios encomendados como reembolso de principal e intereses, dividendos en acciones y fondos de valores. asentamiento. Los valores aquí incluyen principalmente bonos del tesoro, bonos corporativos, bonos financieros, acciones, etc.
(6) El negocio de agencia de seguros se refiere al negocio en el que los bancos comerciales aceptan el encargo de las compañías de seguros para manejar el negocio de seguros en su nombre. Para las actividades de agencia de seguros, se puede encomendar a los bancos comerciales la adquisición de diversos tipos de seguros en nombre de personas físicas o jurídicas. También pueden actuar como representantes de compañías de seguros, firmar acuerdos de agencia con compañías de seguros y realizar negocios de seguros relevantes en nombre de las compañías de seguros. empresas. El negocio de las agencias de seguros generalmente incluye el negocio de pólizas y el negocio de reclamaciones de seguros.
(7) Otros negocios de agencia, incluidos negocios de encomiendas financieras y negocios de adquisición de tarjetas bancarias de otros bancos.
Cuatro. El negocio de intermediación de garantías se refiere al negocio en el que los bancos comerciales ofrecen garantías para la solvencia de los clientes y asumen el riesgo de incumplimiento del cliente. Incluyendo letras de aceptación bancaria, cartas de crédito standby, garantías diversas, etc.
El negocio de intermediación de garantías se refiere al negocio en el que los bancos comerciales brindan garantías para la solvencia de los clientes y asumen el riesgo de incumplimiento del cliente. Incluye principalmente letras de aceptación bancaria, cartas de crédito standby y garantías diversas.
(1) Una factura de aceptación bancaria es una factura comercial emitida por el beneficiario o beneficiario (o solicitante de aceptación). El solicitante de aceptación solicita al banco donde se abre la cuenta y el banco la acepta después de su revisión.
(2) Una carta de crédito standby es una carta de crédito especial emitida por el banco emisor a solicitud del prestatario, con el prestamista como beneficiario de la carta de crédito, para garantizar que cuando el El prestatario quiebra o no puede cumplir con sus obligaciones de manera oportuna, el banco emisor paga el principal y los intereses al beneficiario de manera oportuna.
(3) Diversos tipos de negocios de garantía, incluida la garantía de oferta, la garantía de contrato, la garantía de reembolso, la garantía de préstamo, etc.
(4) Otros negocios de garantía.
El verbo (abreviatura de verbo) negocio intermediario de compromiso se refiere al negocio en el que los bancos comerciales brindan a los clientes crédito acordado en una fecha determinada en el futuro en función de condiciones preacordadas, incluidos compromisos de préstamo, líneas de sobregiro y otros compromisos revocables y compromisos irrevocables tales como líneas de crédito standby, acuerdos de recompra y líneas de emisión de pagarés.
(1) Un compromiso revocable viene con términos específicos que el cliente debe cumplir antes de recibir el préstamo. Durante el período de compromiso del banco, si el cliente no cumple los términos, el banco puede revocar el compromiso. Los compromisos revocables incluyen líneas de descubierto, etc.
(2) Los compromisos irrevocables son compromisos de préstamo que el banco no puede revocar a voluntad sin el permiso del cliente. Son jurídicamente vinculantes e incluyen líneas de crédito standby, acuerdos de recompra, facilidades de emisión de letras, etc.
6. El negocio de intermediación comercial se refiere a las actividades de negociación de capital realizadas por los bancos comerciales utilizando diversos instrumentos financieros para satisfacer las necesidades de los clientes para la cobertura o su propia gestión de riesgos, incluidos futuros, opciones y otros derivados financieros.
(1) Un contrato a plazo se refiere a un acuerdo entre dos partes para comprar o vender una cantidad acordada de activos a un precio acordado en un momento específico en el futuro, incluidos los contratos a plazo sobre tasas de interés y divisas a plazo. contratos.
(2) Los futuros financieros se refieren a contratos de futuros cuyo objeto son instrumentos financieros o indicadores financieros.
(3) Swap se refiere al intercambio de flujo de efectivo entre dos partes en función de sus respectivos intereses comparativos y generalmente se divide en swap de tipos de interés y swap de divisas.
(4) Opción significa que el comprador de la opción paga una regalía al vendedor para obtener el derecho a realizar un número acordado de transacciones con el vendedor de la opción al precio de ejercicio durante la opción. duración o fecha de vencimiento. Las opciones se pueden dividir en opciones sobre índices bursátiles, opciones sobre divisas, opciones sobre tipos de interés, opciones sobre futuros, opciones sobre bonos, etc., según los objetos de negociación.
7. El negocio de custodia de fondos significa que las compañías de gestión de fondos confían a los bancos comerciales calificados la custodia de todos los activos de los fondos de custodia y los utilizan para custodiar los fondos de liquidación de fondos.
Ocho. El negocio de consultoría es una actividad de servicio en la que los bancos comerciales confían en su propia información y ventajas de talento para recopilar y organizar información relevante, y combinan las características de los flujos de capital del banco y de los clientes para formar una solución de sistema para que los clientes satisfagan sus necesidades operativas y de gestión. Incluye principalmente servicios de consultoría financiera y gestión de efectivo.
(1) Negocio de consultoría de información corporativa, incluida evaluación de proyectos, evaluación de calificación crediticia corporativa, verificación de capital registrado, certificado de crédito, consultoría de gestión corporativa, etc.
(2) El negocio de consultoría de gestión de activos se refiere a la prestación de servicios integrales de gestión de activos a inversores institucionales o inversores individuales, incluido asesoramiento sobre carteras de inversiones, análisis de inversiones, servicios fiscales, suministro de información, control de riesgos, etc.
(3) Negocios de consultoría financiera, incluidos negocios de consultoría financiera para proyectos de construcción a gran escala y negocios de consultoría sobre fusiones y adquisiciones corporativas. El negocio de consultoría financiera para proyectos de construcción a gran escala se refiere a las soluciones profesionales propuestas por los bancos comerciales sobre la estructura financiera y los arreglos de proyectos de construcción a gran escala. El negocio de consultoría corporativa sobre fusiones y adquisiciones se refiere al negocio de consultoría financiera brindado por bancos comerciales a ambas partes en fusiones y adquisiciones corporativas. Los bancos no sólo participan en el proceso de fusiones y adquisiciones corporativas, sino que también sirven como consultores para el desarrollo sostenible corporativo y participan en los procesos de planificación y operación de reestructuración corporativa, reposición y reaprobación de capital, quiebras y reorganización de empresas en dificultades.
(4) El negocio de administración de efectivo se refiere a los bancos comerciales que ayudan a las empresas a administrar científica y racionalmente las posiciones de las cuentas de efectivo y los saldos de los depósitos a la vista para lograr el propósito de mejorar la liquidez del capital y la eficiencia del uso.
9. Otros tipos de negocios de intermediación, incluidos los negocios de cajas de seguridad y otros negocios que no pueden clasificarse en las ocho categorías anteriores. En general, el desarrollo del negocio de intermediación de los bancos comerciales de mi país ha pasado por dos etapas. De 1995 a 2000, se trataba principalmente de depósitos. El objetivo principal del desarrollo del negocio de intermediación es mantener las relaciones con los clientes, estabilizar y aumentar los depósitos. En consecuencia, la innovación en el negocio de intermediación se centra principalmente en los servicios de cobranza y pago, préstamos encomendados y otras áreas comerciales. Después de 2000, pasó gradualmente a la etapa orientada a los ingresos, con el objetivo principal de prevenir riesgos y aumentar los ingresos. En consonancia con esto, los negocios intermediarios de alto rendimiento, como las agencias de seguros, la banca de inversión y la custodia de activos, se han convertido en el foco de la innovación. En tan sólo unos años, el negocio de intermediación de los bancos comerciales de mi país se ha convertido en un área importante de competencia e innovación para los bancos comerciales, "como la brisa primaveral que abre los pétalos de miles de perales". En 2002, los ingresos por actividades de intermediación de los bancos comerciales chinos representaron el 3,8 por ciento de los ingresos de explotación, alcanzando el 5,63 por ciento en 2003 y alrededor del 8 por ciento en 2004. En los diez años comprendidos entre 1995 y 2004, los ingresos por negocios de intermediación de las instituciones nacionales de los cuatro principales bancos, ICBC, ICBC, China Construction Bank y China Construction Bank, aumentaron de 6.900 millones de yuanes a 38.900 millones de yuanes, con una tasa de crecimiento anual promedio. del 25,6%. Tomemos como ejemplo el Banco Industrial y Comercial de China. En los cinco años comprendidos entre 2000 y 2004, los ingresos por negocios intermediarios de las instituciones nacionales fueron de 3.100 millones de yuanes, 3.800 millones de yuanes, 5.000 millones de yuanes, 7.900 millones de yuanes y 1.65.438+500 millones de yuanes, respectivamente. Durante el mismo período, la proporción de los ingresos de las empresas intermediarias en los ingresos operativos netos aumentó del 4% al 8,77%, y la proporción de los ingresos de las empresas intermediarias en los ingresos por diferenciales de intereses aumentó. La proporción de ingresos de las empresas intermediarias en los ingresos distintos de intereses aumentó del 12,9% al 30,5%, los ingresos per cápita de las empresas intermediarias aumentaron de 7.000 yuanes a 30.000 yuanes, y los ingresos de las empresas intermediarias por cada 10.000 yuanes de activos aumentaron de 7,7 yuanes a 21 yuanes. . En el proceso de desarrollo de negocios intermediarios, los bancos comerciales también han explorado un conjunto de marcos de gestión de negocios intermediarios que están en línea con las condiciones nacionales y las respectivas condiciones del mercado. Por ejemplo, en 2002, el ICBC estableció un comité de negocios de intermediación, con tres líderes bancarios como directores y subdirectores. El departamento de banca de inversión tomó la iniciativa en la organización y gestión del desarrollo del negocio de intermediación del banco. formular evaluaciones especiales de negocios intermediarios Recientemente, el Banco de China estableció un comité de desarrollo empresarial para coordinar el desarrollo innovador de todo el negocio del grupo y estableció un departamento especializado de gestión de negocios intermediarios para prevenir eficazmente diversos riesgos en el rápido desarrollo de los negocios intermediarios. y lograr el cumplimiento legal.
Del "Informe de estabilidad financiera de China de 2007" publicado por el Banco Popular de China en marzo de 2008, se puede ver que los ingresos netos por comisiones comerciales nacionales de 16 bancos comerciales aumentaron un 52,8% interanual. año, entre los cuales los cuatro principales bancos comerciales aumentaron un 50,7% y el de otros bancos comerciales aumentó un 66,1%. Además, según las estadísticas, los ingresos de las empresas intermediarias nacionales de los principales bancos comerciales de mi país ascendieron a 76.6543,8 mil millones de yuanes en 2006, un aumento interanual del 21,8%. De ellos, se utilizaron 70.190 millones de RMB, lo que representa el 92,2%. Las monedas extranjeras equivalen a 59.654.38 mil millones de RMB, lo que representa el 7,8%. Entre los diversos tipos de ingresos comerciales de intermediación de los principales bancos comerciales de mi país, los ingresos comerciales de garantías, compromisos y transacciones de alto riesgo fueron de 6.360 millones de yuanes, lo que representa el 8,3%. Los ingresos por servicios de liquidación de pagos, banca y agencias de bajo riesgo ascendieron a 69.740 millones de yuanes, lo que representa 965.438+0,7%. Los ingresos del negocio de custodia fueron los que más aumentaron, 1,9 veces, de los cuales los ingresos por ventas de fondos de agencias aumentaron 4,4 veces. Los ingresos del negocio de consultoría de financiación aumentaron un 765.438 + 0,3% interanual, los ingresos del negocio de tarjetas bancarias aumentaron un 32,3% interanual y los ingresos del negocio de agencias aumentaron un 365.438 + 0,8% interanual. En 2006, los ingresos netos por intereses de los principales bancos comerciales de mi país fueron de 4.349,1 mil millones de yuanes, y la relación entre los ingresos de las empresas intermediarias y los ingresos netos por intereses fue de 1:5,7, un ligero aumento con respecto al mismo período del año pasado (1:5,8). En los últimos años, el negocio de intermediación de mi país ha crecido de manera constante y ha mantenido un buen impulso de desarrollo. Según las estadísticas, los ingresos del negocio de intermediación de los bancos comerciales internacionales generalmente representan entre el 40% y el 50% de los ingresos totales, y algunos bancos representan más del 70%. La proporción de ingresos distintos de intereses en el ingreso total de los bancos estadounidenses aumentó del 18,8% en 2000 al 36,5% en 2005, alcanzando el 42,90% en 2005. Los ingresos no financieros de los bancos europeos representaron el 26% de los ingresos totales en 2000 y alcanzaron el 39% en 2005. La proporción en países desarrollados como el Reino Unido aumentó del 28,5% al 41,5%. En el año 2000, de los ingresos anuales de 654,38+0,6 mil millones de marcos alemanes, los ingresos por intereses del Commerzbank ascendieron sólo a 5,5 mil millones de marcos alemanes, y casi 654,38+0 mil millones de marcos provinieron de ingresos de empresas intermediarias. En 2005, la industria bancaria alemana había obtenido beneficios de 34 mil millones de marcos a través de negocios de intermediación, lo que representa el 65% de los beneficios totales. Tomemos como ejemplo el Deutsche Bank. En 2005, sus ingresos por comisiones aumentaron un 42% desde el 52% del año anterior. En 2005, los ingresos operativos del Deutsche Bank fueron de 28,7 mil millones de euros, de los cuales los ingresos netos por intereses fueron de 6,8 mil millones de euros y los ingresos por comisiones fueron de 11,5 mil millones de euros, lo que representa el 40%, que es la mayor fuente de ingresos del banco.