Capítulo 1 Notas de Clase de Gestión de Riesgos (2)
Según el riesgo de accidentes, los riesgos se pueden dividir en riesgos económicos, riesgos políticos, riesgos sociales, riesgos naturales y riesgos tecnológicos que se pueden dividir en riesgos puros y riesgos especulativos; a los resultados de las pérdidas;
Los riesgos se dividen en riesgos cuantificables y riesgos no cuantificables en función de si se pueden cuantificar;
Los riesgos se pueden dividir en riesgos sistémicos y riesgos no sistemáticos en función de el alcance de la ocurrencia del riesgo.
El Comité de Basilea divide los riesgos en las siguientes ocho categorías según las causas de los riesgos:
1.2.1 Riesgo de crédito
El riesgo de crédito se refiere al deudor o contraparte El riesgo de incumplimiento de las obligaciones contractuales o de cambios en la calidad crediticia afectará el valor de los productos financieros, causando pérdidas económicas a los acreedores o titulares de productos financieros.
Tradicionalmente, el riesgo de crédito se refiere al riesgo de pérdidas económicas causadas por la incapacidad de la contraparte para ejecutar el contrato. Sin embargo, las pérdidas causadas por el riesgo crediticio también pueden ocurrir antes del incumplimiento real. Cuando cambia la capacidad de desempeño de la contraparte, es decir, su calidad crediticia, también habrá pérdidas potenciales.
Para la mayoría de los bancos comerciales, los préstamos son la fuente más obvia de riesgo crediticio. El riesgo de crédito existe no sólo en los negocios tradicionales que figuran en el balance, como los préstamos y las inversiones en bonos, sino también en los negocios fuera de balance, como las garantías de crédito y los préstamos, y en las transacciones de derivados.
El riesgo de crédito tiene diferentes impactos sobre los productos financieros básicos y los derivados.
El riesgo de crédito incluye el riesgo de incumplimiento, el riesgo de liquidación y otras formas importantes.
(1) El riesgo de impago puede afectar tanto a particulares como a empresas.
(2) El riesgo de liquidación es un tipo especial de riesgo crediticio que implica transacciones de liquidación en diferentes monedas en diferentes momentos. El fracaso de Gasgoobank llevó a la creación del Comité de Basilea.
El riesgo de crédito tiene características evidentes de riesgo no sistemático. A diferencia del riesgo de mercado, los datos observacionales sobre el riesgo crediticio son escasos y difíciles de obtener.
1.2.2 Riesgo de mercado
El riesgo de mercado se define como el riesgo de pérdida de las posiciones dentro y fuera de balance de un banco comercial debido a fluctuaciones en los precios de mercado (incluyendo precios de los activos financieros y precios de las materias primas).
Incluyen principalmente riesgo de tipo de interés, riesgo bursátil, riesgo de tipo de cambio y riesgo de materias primas, entre los que el riesgo de tipo de interés tiene especial importancia.
El riesgo de mercado tiene ventajas de datos y es fácil de medir, y hay una variedad de productos financieros para elegir.
Debido a que los riesgos de mercado se originan en su sistema económico, tiene características obvias de riesgo sistémico y es difícil de eliminar por completo mediante inversiones diversificadas.
1.2.3 Riesgo operacional
El riesgo operacional se refiere al riesgo de pérdidas debido a errores humanos, defectos técnicos o eventos externos adversos.
Según el Comité de Basilea, los riesgos operativos incluyen cuatro tipos de riesgos y siete manifestaciones causadas por personas, sistemas, procesos y eventos externos: fraude interno, fraude externo, prácticas laborales y seguridad en el lugar de trabajo, Clientes, productos y prácticas comerciales, daños a activos físicos, interrupción del negocio y fallas del sistema, gestión de procesos y entrega.
El riesgo operacional es universal y diferente del riesgo de mercado, que se da principalmente en el negocio comercial, y del reaseguro de crédito, que se da principalmente en el negocio crediticio. El riesgo operativo prevalece en todos los aspectos de las operaciones y la gestión de la banca comercial.
El riesgo operativo no tiene fines de lucro y no puede generar ganancias para el banco, pero puede causar riesgo de mercado y riesgo de crédito.
1.2.4 Riesgo de liquidez
El riesgo de liquidez se refiere al riesgo de pérdida o quiebra causada por la incapacidad de un banco comercial de proporcionar financiamiento para reducir pasivos y/o aumentar activos.
El riesgo de liquidez incluye el riesgo de liquidez de activos y el riesgo de liquidez de pasivos.
El riesgo de liquidez de los activos se refiere a la incapacidad de recuperar todos los activos según lo programado, incumpliendo así las necesidades de financiación, como el reembolso de los pasivos que vencen y nuevos préstamos razonables.
El riesgo de liquidez de la deuda se refiere al riesgo de que los fondos recaudados por los bancos comerciales en el pasado, especialmente los fondos de depósito, fluctúen irregularmente debido a cambios en factores internos y externos, lo que los impactará y causará pérdidas relacionadas.
Las causas del riesgo de liquidez son más complejas y extensas, y se trata de un riesgo integral.
Motivos: Además de los planes de liquidez imperfectos de los bancos comerciales, las deficiencias de gestión en áreas de riesgo como crédito, mercado y operaciones también pueden conducir a una liquidez insuficiente.
El nivel de riesgo de liquidez refleja las condiciones operativas generales de los bancos comerciales.
1.2.5 Riesgo país
El riesgo país se refiere a los cambios económicos, políticos y sociales en otros países cuando entidades económicas realizan intercambios económicos, comerciales y financieros internacionales con no residentes. de Pérdida.
Los riesgos país se pueden dividir en riesgos políticos, riesgos sociales y riesgos económicos.
El riesgo político se refiere al riesgo de que los bancos comerciales estén restringidos en un país específico debido a razones políticas y no puedan pagar los préstamos en ese país y sufran pérdidas. Los riesgos políticos incluyen riesgos de régimen, riesgos de situación política, riesgos de políticas y riesgos de relaciones exteriores.
El riesgo social se refiere al riesgo de que el entorno social de un país específico sea inestable debido a factores económicos o no económicos, lo que hace que los bancos comerciales prestamistas no puedan transferir préstamos de regreso al país y sufran pérdidas.
El riesgo económico se refiere al riesgo de que los bancos comerciales extranjeros estén limitados sólo por factores económicos directos o indirectos en un país específico y no puedan retirar préstamos en ese país y sufrir pérdidas.
El riesgo país tiene dos características básicas:
Primero, el riesgo país ocurre en las actividades económicas y financieras internacionales, pero no existe riesgo país en las actividades económicas y financieras dentro del mismo país;
En segundo lugar, en las actividades económicas y financieras internacionales, los gobiernos, los bancos comerciales, las empresas y los individuos pueden sufrir pérdidas causadas por los riesgos nacionales.
1.2.6 Riesgo de reputación
La reputación es un activo intangible valioso establecido por todas las partes interesadas de un banco comercial a través de esfuerzos continuos y confianza a largo plazo. El riesgo de reputación se refiere al riesgo de que dichos activos intangibles de los bancos comerciales puedan sufrir pérdidas debido a resultados negativos causados por emergencias, ajustes de políticas de los bancos comerciales, desempeño del mercado o actividades operativas diarias.
Casi cualquier riesgo puede afectar la reputación de un banco.
Las formas de gestionar los riesgos reputacionales incluyen: fortalecer la conciencia sobre la gestión integral de riesgos, mejorar el gobierno corporativo y prepararse para las crisis reputacionales con anticipación; garantizar que otros riesgos importantes se identifiquen correctamente, se prioricen y se gestionen de manera efectiva.
1.2.7 Riesgo legal
El riesgo legal es un tipo especial de riesgo operativo, que incluye, entre otros, multas, sanciones o sanciones pagadas como resultado de medidas regulatorias y la liquidación de Conflictos civiles y comerciales Exposición a riesgos derivados de compensaciones sexuales.
Riesgos legales en un sentido estricto
Los riesgos legales en un sentido amplio incluyen riesgos de cumplimiento externo y riesgos regulatorios.
Desempeño del riesgo legal
1.2.8 Riesgo estratégico
El riesgo estratégico se refiere al proceso de gestión sistemático de los bancos comerciales en la consecución de objetivos comerciales a corto plazo y a largo plazo. objetivos de desarrollo a largo plazo. Entre ellos, la planificación inadecuada del desarrollo futuro y las decisiones estratégicas pueden plantear riesgos potenciales que pueden amenazar el desarrollo futuro.
Este riesgo proviene de cuatro aspectos:
Primero, los objetivos estratégicos de los bancos comerciales carecen de compatibilidad general;
En segundo lugar, las estrategias comerciales para lograr estos objetivos. hay fallas;
En tercer lugar, hay una falta de recursos necesarios para lograr los objetivos;
La calidad de todo el proceso de implementación de la estrategia es difícil de garantizar.
En el proceso operativo real, se puede entender que la gestión de riesgos estratégicos tiene un doble significado:
Primero, la gestión de riesgos de la estrategia de desarrollo de los bancos comerciales; Los bancos desde una perspectiva estratégica Riesgos varios.
El riesgo estratégico es un sistema de gestión de riesgos multidimensional.