Estas Directrices se formulan con el fin de regular el comportamiento operativo de los préstamos para fusiones y adquisiciones de los bancos comerciales, mejorar las capacidades de gestión de riesgos de los préstamos para fusiones y adquisiciones de los bancos comerciales, fortalecer el apoyo de los bancos comerciales al ajuste estructural económico y la asignación óptima de recursos, promover la competencia leal en el industria bancaria y mantener las operaciones legales y sólidas de la industria bancaria. Los préstamos para fusiones y adquisiciones son préstamos en moneda nacional y extranjera emitidos por bancos comerciales a empresas o filiales de fusiones y adquisiciones controladas por la parte que realiza fusiones y adquisiciones, y se utilizan para pagar la contraprestación por el capital de fusiones y adquisiciones. Es un préstamo emitido para satisfacer las necesidades financieras de clientes nacionales favorecidos en el proceso de reestructuración y reorganización, tales como fusiones y adquisiciones pagadas de otras empresas e instituciones nacionales, proyectos terminados, reestructuración de activos y deudas, etc. Los préstamos regulados para fusiones y adquisiciones se utilizan para respaldar las transacciones de fusiones y adquisiciones de empresas nacionales de fusiones y adquisiciones mediante la aceptación de acciones existentes, la suscripción de nuevas acciones o la adquisición de postores seleccionados. Según los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria de China, las transacciones de fusiones y adquisiciones respaldadas por préstamos bancarios primero deben ser legales y conformes. Si se trata de asuntos que involucran política industrial nacional, acceso a la industria, antimonopolio, transferencia de activos de propiedad estatal, etc., se debe obtener la aprobación de las partes relevantes y los procedimientos pertinentes de acuerdo con las leyes, regulaciones y políticas aplicables. Si la transacción de fusiones y adquisiciones es legal y cumple con las normas, implica política industrial nacional, acceso a la industria, antimonopolio, transferencia de activos de propiedad estatal, etc. Se deben obtener aprobaciones de las partes relevantes y se deben realizar los procedimientos pertinentes de acuerdo con las leyes, regulaciones y políticas pertinentes.
El adquirente tiene un alto grado de relación industrial o estratégica con la empresa objetivo. A través de fusiones y adquisiciones, el adquirente puede obtener los recursos estratégicos de la empresa objetivo, como capacidades de I+D, tecnologías y procesos clave, marcas comerciales, franquicias, redes de suministro o distribución, etc., mejorando así su competitividad central.
Base jurídica: el artículo 3 de las "Directrices para la gestión de riesgos de préstamos para fusiones y adquisiciones de bancos comerciales" se refiere a la transferencia de acciones existentes por parte de empresas nacionales de fusiones y adquisiciones, la suscripción de nuevas acciones o la adquisición de activos, la asunción de deudas, etc. Transacciones que implican fusión o control real de la empresa objetivo o de los activos operados por la empresa.