Resumen del trabajo de control interno financiero

Muestra de resumen del trabajo de control interno financiero

El resumen del trabajo de control interno financiero puede completar mejor la construcción del sistema de control interno El siguiente ejemplo de resumen del trabajo de control interno financiero es lo que recomiendo. Todos sí, bienvenidos a consultar y estudiar.

Artículo 1: Resumen del trabajo de control interno financiero

El control interno en la contabilidad financiera corporativa se refiere principalmente al propósito de la gestión corporativa de garantizar la integridad, seguridad y la información contable de sus recursos económicos La confiabilidad y precisión del sistema forman una serie de sistemas de control, y el control interno es también un vínculo indispensable en la gestión de la contabilidad financiera de cada empresa. Sin embargo, a juzgar por la situación real, las empresas se ven fácilmente afectadas por diversos factores internos y externos, lo que genera muchos problemas de control interno, afectando así la eficacia del control interno y planteando peligros ocultos para la autenticidad y racionalidad de la información financiera corporativa. Por lo tanto, el análisis en profundidad de los problemas existentes en el control interno en la contabilidad financiera corporativa y la adopción de contramedidas efectivas para fortalecer la optimización y mejorar la efectividad del control interno son también los puntos clave a los que toda empresa debe prestar atención en su operación y gestión.

Análisis de los problemas existentes en el control interno en la contabilidad financiera corporativa

A partir del estado actual de funcionamiento y desarrollo de las grandes y medianas empresas de mi país, resumimos los problemas comunes en control interno de la contabilidad financiera en las empresas, principalmente Esto se refleja en los siguientes aspectos:

Falta de capacidad de pensamiento innovador

Dado que el trabajo de contabilidad financiera afecta directamente los beneficios económicos de las empresas, la mayoría de las empresas conceden gran importancia al desarrollo de la contabilidad financiera. Aunque las empresas conceden gran importancia al trabajo de contabilidad financiera, esto no significa que los conceptos de la empresa en el trabajo de gestión de contabilidad financiera sean científicos, objetivos y razonables. A juzgar por la situación actual, muchas empresas tienden a centrarse únicamente en los intereses y beneficios inmediatos, ignoran la tendencia de desarrollo de la eficiencia a largo plazo, carecen de capacidad de pensamiento innovador, aplican ciegamente métodos tradicionales, gestionan estricta y rígidamente el trabajo de control interno en la contabilidad financiera y no No saber adaptarse. No innovar constantemente en estrategias y métodos de gestión a medida que cambia el entorno externo. A largo plazo, esto no sólo aumentará la carga de trabajo del personal contable, sino que también conducirá a un control interno irrazonable y afectará el desarrollo de la empresa.

Implementación insuficiente de sistemas de control interno

Aunque las empresas han establecido sistemas y políticas de gestión de contabilidad financiera relativamente completos, no se han centrado en el control interno y muchos sistemas no se han implementado en la práctica. El hecho de no aplicarlo plenamente ha provocado que el sistema de gestión financiera y contable se vuelva ineficaz. Debido a la insuficiente implementación de los sistemas de contabilidad corporativa y a los imperfectos sistemas correspondientes, la eficacia de los controles internos se ve afectada.

Seguimiento externo incompleto

Aunque muchas empresas se han dado cuenta gradualmente de la importancia del control interno, no han prestado suficiente atención al impacto del entorno externo en el trabajo contable corporativo. a la falta de un mecanismo de supervisión externa completo y sólido en la empresa, lo que genera demasiadas lagunas en la supervisión externa e incluso lleva a que el personal financiero interno de la empresa se confabule con la supervisión externa, dando y recibiendo de forma privada, causando graves daños a la economía. intereses de la empresa.

Establecimiento de puestos irrazonables

El establecimiento de puestos irrazonables también es un problema importante en el control interno de la contabilidad financiera corporativa. La irracionalidad se refiere principalmente al fenómeno de una persona con múltiples puestos. La carga de trabajo de la contabilidad financiera corporativa es pesada y el contenido es complejo, pero no hay puestos adecuados y coincidentes. Como resultado, hay menos personal y una persona tiene que ocupar varios puestos. Es inevitable que a menudo se cometan errores. en el trabajo debido a demasiada presión. Afecta la calidad de los controles internos corporativos.

Estrategias para fortalecer el control interno en la contabilidad financiera corporativa

Mejorar la capacidad de pensamiento innovador

La capacidad de pensamiento innovador juega un papel particularmente crítico en la operación y el desarrollo corporativo, y en Finanzas En el trabajo de control interno contable, tener una buena capacidad de innovación también puede hacer que el control interno funcione cada vez mejor. Por lo tanto, es muy importante mejorar la capacidad de pensamiento innovador del control interno de la empresa. En primer lugar, las empresas no deben dormirse en los laureles en el trabajo de control interno, con el objetivo de mejorar la competitividad y reducir costos, deben continuar introduciendo y aprendiendo de tecnologías y métodos avanzados nacionales y extranjeros, continuar mejorando la calidad y promoviendo. la eficacia del control interno.

En segundo lugar, guiadas por la demanda del mercado, la innovación y optimización continuas en la tecnología y los servicios de productos corporativos pueden reducir los costos corporativos y aumentar las ganancias, al tiempo que brindan a los clientes productos y servicios de la más alta calidad. Al mismo tiempo, también es necesario señalar que cuando las empresas utilizan pensamientos divergentes y enfoques innovadores en el trabajo de control interno, deben partir de la situación real de la empresa y no pueden imitar, admirar o copiar ciegamente los métodos de otras empresas para evitar problemas de gestión incoherente con la realidad y descarrilamiento.

Mejorar e implementar el sistema de control interno

En primer lugar, los líderes corporativos deben ser plenamente conscientes de la importancia del sistema de control interno de contabilidad financiera para estandarizar el trabajo de control interno y abordar los problema de los sistemas de control interno imperfectos, mejorar y optimizar de manera oportuna para garantizar que el sistema de control interno esté estandarizado, riguroso y detallado, de modo que pueda restringir adecuadamente el trabajo de contabilidad financiera y aclarar las responsabilidades laborales de cada miembro del personal, mejorando así el trabajo. eficiencia.

En segundo lugar, utilizar el sistema de contabilidad y el sistema de control interno como referencia y seguir el principio de "separación de funciones incompatibles" para fortalecer la supervisión y gestión del trabajo de control interno para garantizar que el trabajo contable pueda lograr la separación de dinero y cuentas. Las cuentas coinciden con los hechos. En tercer lugar, el control interno es el factor principal. Sobre esta base, las empresas formulan planes de trabajo contables anuales, sistemas de presupuesto financiero, sistemas de distribución de beneficios, sistemas de gestión de costos, etc., basándose en sus propias características operativas y de desarrollo. de varios sistemas, de modo que el personal contable pueda realizar diversas tareas en estricta conformidad con los planes y sistemas, y mejorar aún más la eficacia del control interno.

Refinar el proceso de gestión para fortalecer la supervisión interna y externa

Existen muchas lagunas en la supervisión externa, que es también la razón principal del control interno insatisfactorio de las empresas. Las empresas pueden perfeccionar el proceso de gestión y fortalecer la supervisión interna y externa para que la supervisión interna y externa puedan controlarse entre sí y evitar la aparición de favoritismo y malas prácticas. Las empresas deben perfeccionar cada vínculo y proceso de gestión financiera, y ajustarlo y optimizarlo continuamente con las tendencias de desarrollo y los cambios externos de la empresa, esforzándose por lograr una gestión más refinada. Al mismo tiempo, fortaleceremos el monitoreo interno y externo, mejoraremos y optimizaremos el mecanismo de supervisión interna y externa de la empresa a través de medidas como múltiples responsabilidades internas y ajustes externos regulares de la posición, para que puedan desempeñar un papel de moderación mutua y mutua. tirando para evitar la aparición de problemas graves en los que colabora el personal interno y externo.

Asignación razonable de puestos de empleados

El fenómeno de que una persona tenga múltiples puestos en el trabajo contable es extremadamente perjudicial para el desarrollo a largo plazo de una empresa. Por lo tanto, la asignación razonable de empleados. puestos y responsabilidades es también un problema importante al que se enfrentan actualmente las empresas. Las empresas deben asignar puestos de acuerdo con la situación general de gestión y las necesidades comerciales, y tratar de implementar un sistema de una persona, un puesto para garantizar la calidad del trabajo y reducir la presión de los empleados. Si hay circunstancias especiales, también se permite establecer una persona con dos puestos o una persona con múltiples puestos, pero se debe garantizar que la carga de trabajo de los empleados sea razonable. Al mismo tiempo, se debe tener en cuenta que algunos puestos. No pueden celebrarse simultáneamente para evitar fraudes. Por ejemplo, si el puesto de una persona está fijado como cajero, no puede encargarse también del almacenamiento de archivos, recogida, etc., para evitar errores en el trabajo. Además, mejorar la calidad general del personal contable es también una de las formas de promover la cooperación en la asignación de puestos de trabajo. Además de incorporar profesionales, las empresas también deberían ofrecer al personal existente oportunidades de formación adicional para que puedan mejorar sus capacidades personales mediante el aprendizaje continuo. Para ser competente y hacer un buen trabajo en control interno.

En la etapa actual de desarrollo, el trabajo de control interno de la contabilidad financiera de varias empresas en nuestro país ha logrado ciertos resultados, pero todavía existen algunos problemas. Las empresas relevantes deberían prestarle más atención y utilizar diversos medios. y estrategias, y continuar mejorando y optimizando la calidad, mejorando la calidad del control interno y promoviendo la rentabilidad y el desarrollo a largo plazo de las empresas. Capítulo 2: Ejemplo de resumen del trabajo de control interno financiero

1. Completar la preparación de las cuentas finales contables de todo el sistema en XX

A principios de año, nuestra oficina celebró una Reunión sobre el diseño de las cuentas finales financieras de todo el sistema para centrarse en las cuentas finales financieras de todo el sistema. Organizar y capacitar sobre los requisitos específicos para las cuentas finales contables del año XX. Organizar unidades presupuestarias en todos los niveles para verificar los indicadores de financiación y limpiar las cuentas relevantes. Guió al personal financiero de base para preparar informes contables finales de cuentas, organizó personal financiero para revisarlos y compilarlos, y completó cuentas contables finales para instituciones administrativas y unidades de construcción de capital de manera precisa y oportuna.

2. Implementar seriamente el presupuesto departamental del año XX

Primero, de acuerdo con el presupuesto departamental del año XX de nuestro sistema emitido por el Departamento Provincial de Finanzas, desglosarlo uno por uno. y aprobarlo y emitirlo a las unidades presupuestarias en todos los niveles del sistema.

El segundo es negociar activamente con el departamento financiero para solicitar el saldo de la cuota presupuestaria del año anterior que fue congelado por el departamento financiero provincial y entregárselo a las unidades de base de manera oportuna para su uso continuo.

El tercero es organizar e implementar el presupuesto XX y revisar mensualmente los planes de financiamiento de las unidades presupuestarias en todos los niveles del sistema.

3. Llevar a cabo un trabajo especial para implementar los diez requisitos para que los partidos y las agencias gubernamentales apliquen estrictamente la economía.

Según el "Aviso sobre varias cuestiones relativas a los órganos del Partido y del Gobierno que deben aplicar estrictamente Implementar Economía" por el Comité Central del Partido Comunista de China y la Oficina General del Consejo de Estado De acuerdo con el espíritu y las disposiciones pertinentes del Comité Provincial del Partido y del Gobierno Provincial, nuestra oficina ha llevado a cabo concienzudamente un trabajo especial para implementar estrictas conservación en todo el sistema. La Oficina Provincial ha establecido especialmente un grupo líder a nivel de todo el sistema para un estricto trabajo de conservación, y su oficina está ubicada en nuestra oficina. Del 15 al 25 de mayo es la fase de movilización y despliegue, y del 26 de mayo al 15 de junio es la fase estadística. Realizar estadísticas completas sobre electricidad, petróleo y otras condiciones. Sobre esta base, el Departamento Provincial de Hacienda propuso planes pertinentes de reducción de fondos. La fase de inspección de implementación será desde el 16 de junio hasta finales de octubre. Mediante una encuesta estadística de todo el sistema, el Departamento Provincial de Finanzas aprobó la reducción presupuestaria máxima de la oficina de 12,58 millones de yuanes, incluidos 1,49 millones de yuanes para la compra de vehículos y costos de operación, 250.000 yuanes para la recepción oficial y 1,57 millones de yuanes para gastos públicos diarios como como electricidad y agua, la financiación de proyectos es de 8,33 millones de yuanes y la financiación pública para instituciones públicas es de 940.000 yuanes.

4. Llevar a cabo de manera integral un trabajo especial de gobernanza de las "pequeñas tesorerías"

Con el fin de implementar el "Sobre el desarrollo en profundidad de la gobernanza de las "pequeñas tesorerías"" emitido por la Oficina General del Comité Central del Partido Comunista de China y la Oficina General del Consejo de Estado En el espíritu del "Aviso de Opiniones Laborales" y de acuerdo con el despliegue unificado del Comité Provincial del Partido y el Gobierno Provincial, nuestra oficina ha establecido una grupo líder de gobernanza especial de todo el sistema para organizar cuidadosamente todo el sistema para llevar a cabo el trabajo de gobernanza especial de "pequeña tesorería". La organización del trabajo diario del grupo dirigente se encuentra en nuestra oficina, que estudia y formula planes especiales de implementación de trabajo para la gobernanza de la "pequeña tesorería" en todo el sistema, y ​​organiza y orienta unidades en todos los niveles en todo el sistema para llevar a cabo concienzudamente el trabajo especial de gobernanza del "pequeño tesoro".

El 9 de junio se celebró en Changzhou una reunión de trabajo especial sobre la gobernanza del sistema de administración y supervisión de alimentos y medicamentos de la provincia. La reunión transmitió el espíritu de las reuniones y documentos pertinentes del Comité Central, el Comité Provincial del Partido y el Gobierno Provincial, y estudió y desplegó específicamente el trabajo especial de "pequeña tesorería" de gobernanza de todo el sistema. Se requiere que las unidades en todos los niveles del sistema hagan un buen trabajo en la gobernanza de las "pequeñas tesorerías" con un alto sentido de responsabilidad política, y lleven a cabo concienzudamente un autoexamen y una autocorrección. Debemos asumir esta gobernanza de las "pequeñas tesorerías". " como una oportunidad para mejorar aún más la gestión financiera y el trabajo de auditoría interna de todo el sistema. Se configuran y anuncian especialmente una línea directa de denuncia y un correo electrónico, y se designa a una persona dedicada para que se haga cargo de garantizar que todo se tenga en cuenta y se implemente. Proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de los denunciantes y proporcionar ciertas recompensas a las unidades e individuos que informen meritoriamente. Después de un cuidadoso autoexamen de todo el sistema, la mayoría de ellos no han encontrado el fenómeno de la "pequeña tesorería". Sólo unas pocas unidades han descubierto el fenómeno de la "pequeña tesorería", que implica una cantidad de más de 60.000 yuanes. La razón principal es que los departamentos comerciales pertinentes depositaron el saldo de la formación de conferencias en hoteles y los ingresos esporádicos por alquileres no se incluyeron en las finanzas de la unidad. gestión. Tras este autoexamen y autocorrección, inmediatamente se han realizado rectificaciones y se ha devuelto todo a la dirección financiera de la unidad.

5. Fortalecer efectivamente la gestión de los activos estatales.

Primero, de acuerdo con los documentos pertinentes del Departamento Provincial de Finanzas, los resultados del inventario de activos fueron aprobados para cada unidad. La cantidad acumulada de enajenación de activos en todo el sistema fue de 15,5 millones de yuanes. Al mismo tiempo, se requiere claramente que todos los activos fijos aprobados para su disposición en el inventario de activos se transfieran a instituciones de comercio de derechos de propiedad para su disposición pública y no se vendan por sí mismos. El segundo es organizar cursos de capacitación sobre sistemas de gestión de información de activos fijos, promover el software de gestión informática de activos fijos en todo el sistema y realizar gradualmente la informatización, la creación de redes y la programación de la gestión de activos. El tercero es manejar estrictamente la enajenación de activos fijos, especialmente bienes raíces, y manejar la solicitud, evaluación y presentación del proyecto, la encomienda de transacciones y otros asuntos para la transferencia de los edificios de oficinas existentes de la Oficina Municipal de Huai'an y Huai'an. Instituto de Inspección de Medicamentos. Actualmente, las propiedades antes mencionadas se están transfiriendo públicamente en el Centro Provincial de Comercio de Derechos de Propiedad y en el Centro de Comercio de Derechos de Propiedad de Huaian de acuerdo con los requisitos del Departamento Provincial de Finanzas. En cuarto lugar, la oficina provincial se encargó de la reducción y exención del impuesto sobre las escrituras para los pisos primero y sexto del edificio Huayang, ahorrando alrededor de 2,2 millones de yuanes.

6. Fortalecer la gestión de proyectos de construcción de capital.

En primer lugar, controlar estrictamente la aprobación de proyectos de construcción de capital.

Para los proyectos de construcción de capital que solicitaron la aprobación del proyecto, realizamos encuestas in situ, cálculos repetidos y comparaciones con múltiples partes. Después de aclarar nuestras opiniones, las presentamos al grupo del partido para la toma de decisiones. para el nuevo proyecto de edificio docente de la Facultad de Medicina de Xuzhou. El segundo es seguir gestionando estrictamente los proyectos en construcción. Llevar a cabo inspecciones in situ de proyectos de infraestructura en Huai'an, Xuzhou, Jiangdu, Siyang y otras unidades, y exigir claramente a todas las unidades de construcción que implementen estrictamente las regulaciones pertinentes sobre licitaciones de infraestructura y adquisiciones gubernamentales, fortalezcan la supervisión de la construcción y garanticen la calidad del proyecto. El tercero es gestionar estrictamente los fondos de capital para la construcción. Al tiempo que garantizamos plenamente los fondos de construcción necesarios para la construcción de capital, fortaleceremos eficazmente la gestión de los fondos de construcción de capital, implementaremos estrictamente el sistema de aprobación de fondos de grandes cantidades, controlaremos estrictamente el pago de los fondos del proyecto y mejoraremos continuamente la eficiencia del uso del capital. fondos de construcción. El cuarto es auditar estrictamente la construcción de capital. Continuar realizando auditorías de seguimiento de los proyectos en construcción en la Oficina Municipal de Huai'an y la Oficina Municipal de Xuzhou, y realizar auditorías contables finales de los proyectos de construcción en Suyu, Yixing, el Instituto de Pruebas de Drogas de Wuxi y otras unidades, ahorrando aproximadamente 1,5 millones de yuanes en el proyecto. costos.

7. Continuar gestionando los ingresos no tributarios y los ingresos decomisados.

En primer lugar, fortalecer la gestión diaria de las facturas y completar la inspección anual de las facturas fiscales. En la primera mitad del año, de acuerdo con los requisitos de documentos del "Aviso del Departamento Provincial de Finanzas sobre la realización de la inspección anual de notas financieras del año XX por parte de las unidades provinciales y centrales en Ningxia", los formularios de pago generales para no -recibos de impuestos sobre ingresos y tasas administrativas utilizados por todo el sistema en el año XX. Las facturas, como los comprobantes de liquidación de instituciones administrativas y los recibos unificados de cuotas de grupos sociales, se inspeccionaron centralmente y los formularios pertinentes se presentaron a tiempo.

El segundo es completar la inspección anual de cargos para las unidades provinciales. Al mismo tiempo, hemos negociado con la Oficina Provincial de Precios sobre los asuntos de cobro de la "Licencia de Empresa de Producción Farmacéutica" y el "Negocio Farmacéutico". Licencia Empresarial" y llegó a opiniones preliminares.

El tercero es completar la investigación sobre la gestión de los ingresos multados y decomisados. De acuerdo con los requisitos del Departamento Provincial de Finanzas, en el primer semestre del año se llevó a cabo una investigación sobre la gestión de los ingresos confiscados en el sistema desde XX, y se presentaron a tiempo los cuestionarios pertinentes. Se exponen los problemas y razones existentes en la gestión actual de los ingresos multados y confiscados.

8. Hacer un buen trabajo en la contratación pública

Primero, llevar a cabo la contratación pública en estricta conformidad con los requisitos pertinentes de la contratación pública, ayudar a cada unidad en el trabajo diario de contratación pública y responder preguntas en el trabajo de adquisiciones gubernamentales de cada unidad de los problemas encontrados, y comunicarse y coordinarse rápidamente con la Oficina de Gestión de Contrataciones Gubernamentales del Departamento Provincial de Finanzas, el Centro de Adquisiciones del Gobierno Provincial y el Centro de Adquisiciones del Gobierno Provincial para resolver algunos problemas encontrados en el adquisiciones de varias unidades, lo que mejora efectivamente la eficiencia de las adquisiciones y acorta el tiempo de adquisiciones. Se ahorra tiempo y fondos de adquisiciones, lo que garantiza el progreso fluido del trabajo de adquisiciones de cada unidad.

El segundo es participar en la capacitación de gpa organizada por el Departamento Provincial de Finanzas, estudiar detenidamente las políticas relacionadas con gpa, recopilar información relevante y prepararse para la realización de las tareas involucradas en los "Principales temas de investigación". y División de Tareas para el Departamento Provincial GPA".

En la segunda mitad del año, nos centraremos en las siguientes dos tareas:

1. Continuar preparando cuidadosamente el presupuesto del departamento para el año XX

Preparación del presupuesto del departamento para el año XX El trabajo está a punto de comenzar nuevamente en agosto y continuaremos dándole la máxima prioridad, como siempre, y haremos todo lo posible para asegurar la asignación general de fondos. Organizar al personal financiero en todos los niveles para preparar cuidadosa y científicamente los presupuestos del departamento para el próximo año. Al mismo tiempo, debemos estudiar cuidadosamente y responder a nuevas situaciones que surjan de cambios institucionales, hacer planes a largo plazo y tomar medidas cuidadosas.

2. Organizar y llevar a cabo la gobernanza, la pequeña tesorería y las inspecciones clave.

Sobre la base de una gestión especial, una pequeña tesorería, un autoexamen y una autocorrección, en la segunda mitad del año, nuestra oficina organizará inspecciones clave. Los contenidos clave de la inspección incluyen principalmente la estandarización de subsidios y subsidios, la gestión de activos operativos de la unidad, el ahorro y control de gastos de costos administrativos, la gestión de cuentas bancarias y el uso y gestión de facturas administrativas. En respuesta a los problemas descubiertos en el trabajo de gobernanza, formulamos e implementamos medidas de rectificación para garantizar que los fondos y activos se manejen adecuadamente y que los responsables de violaciones disciplinarias sean manejados adecuadamente. Al mismo tiempo, realizaremos un análisis en profundidad de las causas de los problemas, mejoraremos el sistema, fortaleceremos el control de fuentes y estableceremos y mejoraremos un mecanismo a largo plazo para prevenir y controlar las "pequeñas tesorerías".

Capítulo 3: Ejemplo de resumen del trabajo de control interno financiero

La primera parte es el trabajo principal de cada año

En 2018, con el fuerte apoyo del equipo de la empresa, dirigí el personal financiero centrarse en las ideas del trabajo financiero anual, consolidar continuamente el trabajo financiero básico, estandarizar los procesos comerciales financieros, innovar en los métodos de gestión financiera, reformar el sistema de gestión financiera y esforzarse por fortalecer operaciones estables y controladas, haciendo las debidas contribuciones a la finalización integral del los distintos objetivos de la empresa.

1. Culminó exitosamente el trabajo de auditoría in situ de la Oficina Nacional de Auditoría.

En el proceso de auditoría de la Oficina Nacional de Auditoría, hicimos todo lo posible: autoexamen y autocorrección, retroalimentación de seguimiento y coordinación oportuna para garantizar el buen progreso del trabajo de auditoría. Primero, cada unidad de la empresa ha establecido una estructura organizacional con el máximo líder como líder del equipo, con finanzas como la oficina de coordinación principal, ha establecido un mecanismo de comunicación fluido y ha resuelto rápidamente más de 10 problemas descubiertos durante la etapa de auditoría in situ. en segundo lugar, según la reunión de trabajo previa al juicio de la empresa, el despliegue, los arreglos oportunos y los requisitos para que las empresas y departamentos en las tres provincias autoexaminen estrictamente el sistema de control interno y rectifiquen más de 200 asuntos atípicos, en tercer lugar; revisar y controlar conjuntamente la fase previa al juicio y la auditoría con empresas y departamentos relevantes en las tres provincias, diversos materiales reportados durante el proceso. En cuarto lugar, en respuesta a los 32 registros de auditoría informados por el equipo de auditoría, organizamos inmediatamente los departamentos financieros y los departamentos relevantes; de las tres provincias para verificar y estudiar cuidadosamente, discutir y revisar repetidamente las respuestas de las empresas y departamentos en las tres provincias, y con base en la ley Se dieron explicaciones razonables desde la perspectiva de las políticas y regulaciones relevantes.

A través de un trabajo estricto, sólido, meticuloso y minucioso, la empresa ha resistido las estrictas pruebas de la Oficina de Auditoría y ha recibido grandes elogios por parte del equipo de auditoría.

2. Se lograron nuevos avances en la construcción de información financiera.

En cuanto a la reforma del sistema contable, centrándonos en "promover el lanzamiento del sistema financiero y patrimonial 7.0", organizamos la columna vertebral empresarial de la sede y las tres provincias para aprender activamente los distintos procedimientos de gestión y operación. del sistema financiero 7.0 y cambió activamente el proceso contable, 30 personas tardaron un mes en completar la configuración y la inicialización contable de casi 100.000 datos, y lograron con éxito el paralelismo de los sistemas 6.0 y 7.0. Después de la paralelización, la carga de trabajo y el costo de la contabilidad financiera aumentaron. Sobre la base del personal reducido y la gran carga de trabajo originales, el personal financiero trabajó horas extras, trabajó duro y trabajó duro para mejorar aún más la transparencia de la información, optimizar los procesos contables y mejorar el seguimiento a nivel de base. nivel.

En términos de gestión de cuotas de gastos minoristas, deducimos, deducimos y ampliamos activamente el concepto de gestión de cuotas en la industria de la construcción. Hemos estado al nivel líder en el sector en las tres etapas de la investigación, resumen. y desarrollo de software, y han sido reconocidos por el sector y confió en nuestra empresa para implementar trabajos de desarrollo de software y promoción de sistemas. Actualmente, el sistema se ha desarrollado con éxito y se espera que se lance completamente en el sistema de ventas en el primer trimestre de 2010, sentando una base sólida para que la empresa de ventas implemente plenamente la estrategia de desarrollo de bajo costo, innove los métodos de control de costos, y lograr la extensión de la gestión al nivel de base.

En términos de la construcción del sistema de gestión de fondos, a través de casi un año de investigación, desarrollo y promoción, básicamente se ha logrado el monitoreo en tiempo real de los fondos de la estación de almacén y se ha compartido información con el Se ha implementado el sistema comercial y el sistema minorista y se ha realizado un control automático del sistema, realizando remesas automáticas de fondos, generación automática de comprobantes de pago y monitoreo en tiempo real de los saldos de las cuentas. Proporciona una plataforma de información conveniente y rápida para reducir aún más las posiciones de capital, mejorar la velocidad y la calidad de la contabilidad y reducir los riesgos de capital. Es un cambio de gran avance en el proceso de gestión de capital.

3. Las capacidades de gestión de fondos y activos se han mejorado constantemente.

En términos de gestión de fondos, nos centramos en reducir los fondos redundantes y fortalecer las auditorías in situ para garantizar que no haya incidentes importantes de seguridad de los fondos durante todo el año. En primer lugar, continuamos promoviendo el cobro bancario puerta a puerta, la promoción de máquinas POS y la gestión de cuentas bancarias, reduciendo efectivamente los fondos en tránsito y garantizando la seguridad de los fondos. Al final del año, el número de gasolineras que tenían servicio puerta a puerta. la recogida en puerta llegó a 1.241, un aumento de 147 puntos porcentuales año tras año. La tasa de recogida alcanzó el 87%, un aumento de 2 puntos porcentuales año tras año y un aumento de 73 puntos porcentuales año tras año; el monto de liquidación de pagos fue de 890 millones de yuanes, un aumento de 8,5 veces interanual; se liquidaron y fusionaron 39 cuentas redundantes y el número de cuentas se mantuvo en un nivel satisfactorio dentro del mínimo requerido para la producción y operación.

El segundo es implementar activamente el mecanismo a largo plazo para las inspecciones de seguridad de los fondos. Todas las empresas locales y municipales han realizado autoinspecciones de la gestión de los fondos de las gasolineras al 100%, y la cobertura de las inspecciones puntuales y las reinspecciones organizadas por las empresas provinciales. promedió el 60% según la sección "Acerca de la gestión de fondos de gasolineras". De acuerdo con los requisitos y el despliegue general del "Aviso sobre inspección especial", se estableció un grupo líder y una oficina para la inspección especial de fondos de gasolineras. Se inspeccionaron más de 1.500 estaciones de inspección, con una cobertura de inspección de más del 99%. Se descubrieron y rectificaron más de 500 problemas y se completaron los fondos asignados por el sector. La misión de inspección fue muy elogiada por el equipo de inspección de Tibet Company.

En términos de gestión de activos, al aclarar el proceso y las formas de transferencia de capital, organizar la formulación de estándares de precios unitarios previos a la transferencia de capital y combinar los resultados de la auditoría de la Oficina Nacional de Auditoría, las empresas de los tres Se instó a las provincias a aumentar aún más la velocidad de la transferencia de capital. El saldo del proyecto fue de 615,96 millones de yuanes y la proporción de proyectos en construcción en los activos totales disminuyó en 0,67 puntos porcentuales en comparación con el comienzo del año. Al mismo tiempo, basándose en el sistema Asset 6.0, se resolvió eficazmente el problema de la asimetría de la información. A lo largo del año se completó la asignación interna de activos fijos por valor de 6,95 millones de yuanes y se prepararon más de 50.000 tarjetas de activos, lo que dio pleno juego. el valor de uso de los activos existentes. También organizamos empresas en las tres provincias para realizar un inventario integral de diversos activos, realizar estadísticas detalladas sobre el estado de los activos con pérdidas, daños y desguaces, e identificamos 335 activos que cumplen con las condiciones de desguace, con el fin de optimizar el activo. estructurar y revitalizar los activos en el siguiente paso. Se proporciona soporte de datos para activos ineficientes o ineficaces.

4. Prestar atención al proceso, fortalecer el seguimiento y mejorar constantemente el nivel de gestión presupuestaria.

En primer lugar, se ha fortalecido aún más el presupuesto móvil mensual y el control de vinculación de fondos. Las empresas de las tres provincias han realizado la transformación de la aceptación pasiva a la ejecución activa, garantizando de manera efectiva que los gastos sean razonables y equilibrados. los indicadores de gastos anuales se controlan dentro del sector. En segundo lugar, mediante la recopilación y organización de información de primera mano y la implementación exhaustiva de las intenciones de gestión de las unidades superiores, la preparación del presupuesto de 2010 fue muy elogiada por los líderes del sector y el informe presupuestario fue completo. éxito.

5. La conciencia jurídica ha mejorado gradualmente y el entorno fiscal y empresarial se ha optimizado aún más.

Reforzando la coordinación, fortaleciendo la gestión interna y mejorando la calidad profesional del personal tributario se han logrado buenos resultados. En primer lugar, mediante un arduo trabajo, la tasa de recaudación previa del impuesto al valor agregado en Hubei se ha reducido nuevamente, con un beneficio anual y un ahorro fiscal de más de 8 millones de yuanes; en segundo lugar, mediante una vigorosa coordinación de las autoridades tributarias de Huangshi y otras regiones; de la provincia de Hubei han corregido la política ilegal de recaudar el impuesto de timbre en proporción a los ingresos en el sector minorista, ahorrando más de 2 millones de yuanes en impuestos de timbre anualmente, eliminando la situación de pago pasivo de impuestos por parte de las empresas y purificando el entorno fiscal. y mejorar la voz de las empresas en el patrón de distribución fiscal-empresarial; en tercer lugar, se implementó el uso de máquinas de denominación de PetroChina para imprimir facturas, lo que mejoró aún más el nivel interno. Proporciona una plataforma superior para el nivel de gestión y mejora la imagen corporativa, lo cual es un hito histórico; En cuarto lugar, se organizó una inspección financiera y tributaria, se investigaron y solucionaron más de 20 problemas de rectificación, se formularon y emitieron medidas de gestión de facturas en base a los resultados de la inspección, se estandarizó el uso de las facturas y se aprobaron medidas de gestión de facturas. reduce los riesgos fiscales.

6. Enriquecer la fuerza, fortalecer el entrenamiento y mejorar continuamente la calidad general del equipo.

En primer lugar, enriquecer aún más la solidez financiera de las agencias de gestión en todos los niveles. Los puestos directivos de los departamentos financieros de las agencias gubernamentales se han enriquecido cada año. Al mismo tiempo, se han asignado gradualmente 6 jefes de contabilidad a las prefecturas y ciudades con condiciones maduras, lo que ha enriquecido la columna vertebral de los departamentos financieros de dos niveles. Se ha desarrollado aún más el equipo financiero de los centros de marketing de las prefecturas y municipios y se han fortalecido las capacidades de gestión financiera de las bases. En segundo lugar, el sistema financiero *** participó en más de 500 capacitaciones internas y externas; Durante el año, centrándose en las habilidades que deben conocerse y comprenderse, como fondos, activos, impuestos y reemplazo del sistema financiero, y las habilidades del personal financiero en todos los niveles mejoraron rápidamente en el corto plazo. Las habilidades profesionales han enriquecido la reserva de conocimientos de. el sistema financiero; en tercer lugar, la teoría y la práctica académicas están estrechamente integradas y se debaten activamente temas candentes y difíciles en la gestión financiera cuatro veces al año, y se publican en Hubei Accounting Weekly y en las publicaciones internas de CNPC. Publicó 7 artículos en revistas provinciales y ministeriales, marcando la paulatina transformación del equipo financiero de un equipo de operación técnica a un equipo de investigación académica.

7. Fortalecer la implementación y evaluación estricta, y el sistema de control interno continúa funcionando de manera efectiva.

Año tras año, el trabajo de control interno de la empresa tiene como objetivo mejorar el nivel de gestión corporativa, está orientado a fortalecer la gestión de riesgos y toma como objetivo del trabajo de control interno el "cero defectos", incrementando constantemente la implementación. del control interno, y enriqueciendo constantemente los medios de control interno.

En primer lugar, se lanzó la versión anual del “Manual de Gestión de Control Interno”, revisando y mejorando 96 procesos de base en tres niveles para satisfacer las necesidades de los diferentes niveles gerenciales.

El segundo es fortalecer la publicidad y la implementación, centrarse en la comunicación y crear un entorno de control interno armonioso. Cada año se realizan 59 cursos de formación en control interno, en los que se forman 2.362 personas, y se analizan y recopilan en un volumen 13 procesos estrechamente relacionados con el negocio de almacenes y estaciones.

El tercero es realizar pruebas repetidas y evaluaciones estrictas para mantener el funcionamiento continuo y eficaz del sistema de control interno. Organiza tres autodiagnósticos cada año en 44 centros de marketing. Superó exitosamente 3 pruebas de gestión y auditoría externa.

Mientras lograba nuevos avances en el trabajo financiero, también he logrado grandes avances en mi estudio de teoría política personal y en mi conocimiento profesional. Estudié cuidadosamente los informes de las conferencias de trabajo de la empresa y varios libros y publicaciones periódicas, estudié los discursos de los camaradas en la Comisión Central de Inspección Disciplinaria y el XVII Congreso Nacional del Partido, estudié el informe de trabajo gubernamental del XVII Congreso Nacional y los discursos en la Conferencia Económica Central. . A través del aprendizaje continuo, se ha mejorado el espíritu partidista, se han enriquecido las reservas de conocimientos y se ha optimizado la estructura del conocimiento.

Parte 2: Algunos pensamientos y entendimientos durante el año pasado

Mirando hacia atrás en el trabajo financiero durante el año pasado, tengo los siguientes entendimientos sobre mis propias habilidades, la situación que enfrentó Las finanzas y el enfoque del trabajo financiero.

1. Es necesario mejorar aún más mi nivel político, mi nivel profesional y mi nivel de liderazgo.

En primer lugar, no hay suficiente atención y comprensión profunda de muchas cosas nuevas, nuevos conocimientos y nuevas situaciones en la profesión financiera. Es necesario fortalecer aún más la comprensión de las políticas y regulaciones relevantes del país y de las unidades superiores. . En segundo lugar, no llegamos lo suficiente al nivel de base y no resolvimos los problemas reportados por las bases con suficiente rapidez. No entendimos el trabajo hasta el final. Hubo demasiado trabajo asignado y poco trabajo de supervisión e inspección. En la práctica laboral futura, me esforzaré por mejorar la calidad integral en todos los aspectos y estar a la altura de la confianza y las expectativas de la organización y los empleados de la empresa.

2. Es necesario racionalizar aún más el sistema de gestión financiera y profundizar aún más el trabajo financiero.

En primer lugar, la situación de control de costes y gastos es cada vez más grave y aún no se ha formado un sistema para transmitir la presión de una capa a otra. A medida que las acciones A de PetroChina vuelven a cotizar, la supervisión y la presión del mercado de capitales aumentan. Al mismo tiempo, la promulgación de nuevas regulaciones nacionales sobre el impuesto a la renta ha aumentado la supervisión de los gastos corporativos. Además, la opinión pública ha supervisado cada vez más a las empresas centrales. Con más fuerza la tendencia, el grupo de la empresa del grupo y la dirección de la sociedad anónima han elevado la reducción de costes y la mejora de la eficiencia a un nivel estratégico. La empresa de ventas ha incluido el control de costes y gastos como una tarea clave en 2010. recibió cada vez más supervisión interna y externa en el control de costos y gastos. A juzgar por la situación actual, todavía existen algunos problemas en nuestra gestión de costos y gastos: en primer lugar, en términos de gestión de inversiones, algunos proyectos no cumplen con los requisitos del estudio de viabilidad y algunas gasolineras se encuentran en estado de pérdida o cierre por un tiempo. mucho tiempo; en segundo lugar, en términos de activos, gastos de capital Gastos excesivos, enajenación irregular de activos y grandes pérdidas únicas; en tercer lugar, en términos de costos laborales, hay muchos subsidios, estándares inconsistentes, regulaciones poco claras y comparaciones entre empresas; cuarto, en términos de gastos no productivos, cuatro elementos: los gastos de gestión no están estrictamente controlados y los estándares son inconsistentes. En quinto lugar, la presión de los costos se concentra actualmente principalmente en la sede de la agencia y no se ha transferido paso a paso.

En segundo lugar, la connotación del trabajo contable es cada vez más compleja, y el trabajo contable básico aún no se ha adaptado a las necesidades del desarrollo del sistema contable. Este año se han ajustado las normas contables y los manuales de contabilidad de las sociedades anónimas, y los cambios son muy significativos. A medida que los negocios económicos se vuelven cada vez más complejos, nuestros métodos regulatorios, la conciencia de control y el entorno de gestión seguirán siendo difíciles de adaptar a las necesidades de lo nuevo. situación a corto plazo Esto se refleja principalmente en el inventario. La gestión de los productos petrolíferos, los precios de venta, las enajenaciones de activos y los activos no contabilizados no se prestan suficiente atención y no son lo suficientemente perfectos. También faltan métodos de gestión completos. para la gestión de asuntos especiales como arrendamientos externos, arrendamientos financieros, grandes gastos de reparación y negocios no petroleros.

En tercer lugar, la empresa se está desarrollando rápidamente y la gestión financiera se enfrenta a desafíos cada vez mayores. En comparación con el comienzo del establecimiento de la empresa, nuestro alcance de gestión es cada vez mayor, la cadena de valor es cada vez más larga, hay cada vez más puntos de riesgo, el alcance de la supervisión es cada vez más amplio y la escala de activos es cada vez mayor. y más grande, y todas las partes están prestando cada vez más atención a medida que subimos, la gestión financiera se enfrenta a muchos desafíos y la gestión se vuelve cada vez más difícil. Hemos entrado en un período de acumulación de riesgos. , los riesgos financieros se liberarán y evolucionarán hasta convertirse en accidentes.

Por un lado, esto requiere que nuestro personal financiero mejore continuamente la calidad integral. Por otro lado, debemos reforzar el poder financiero del centro de comercialización municipal y delegar adecuadamente los poderes correspondientes. Las instituciones en todos los niveles deben asumir efectivamente la responsabilidad de. garantizar la seguridad financiera.

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