Sugerencias de contabilidad financiera (2)

Xuexila xx xx xx XX XX XX XX XX XX XX XX XX, el crecimiento económico nacional se ha desacelerado y la disminución de la inversión en las industrias de infraestructura y bienes raíces ha tenido un mayor impacto en las ventas de productos de la empresa. La compañía continúa promoviendo la reforma organizacional, la evaluación comparativa de la industria, la reducción de costos y la mejora de la eficiencia y otras medidas, desarrollando nuevos productos, explorando nuevos mercados y logrando una recuperación constante en el desempeño operativo. Los estados financieros anuales para 20XX son los siguientes:

1. Finalización de indicadores operativos en 20XX

1. Realización de ingresos

En 20XX, la operación consolidada de la empresa. Los ingresos fueron de 548,46 millones de yuanes, incluidos los ingresos del negocio principal de 548,02 millones de yuanes. Entre los principales ingresos comerciales, los ingresos operativos del comercio nacional son de 279,24 millones de yuanes y los ingresos operativos del comercio internacional son de 268,78 millones de yuanes. El ingreso operativo integral disminuyó un 3,11% en comparación con 20XX, los ingresos por transacciones nacionales disminuyeron un 4,82% y los ingresos por transacciones internacionales disminuyeron un 1,18%.

2. Realización de beneficios

En 20XX, el beneficio consolidado total de la empresa fue de 3.265.438 yuanes + 200.000 yuanes, y el beneficio neto atribuible a los accionistas comunes de la empresa fue de 30,59 millones de yuanes. En comparación con 20XX, aumentaron un 79,96% y un 89,61% respectivamente. El margen de beneficio bruto de ventas combinado fue del 30,11%, 3,82 puntos porcentuales más que el de 20XX. La tasa de gastos durante el período fue del 23,25%, una disminución de 2,21 puntos porcentuales con respecto a 20XX. El margen de beneficio de ventas netas fue del 5,58%, 2,73 puntos porcentuales superior al de 20XX.

3. Completar el presupuesto anual 20XX.

En 20XX, los ingresos operativos consolidados presupuestados de la empresa son 629.654,38 yuanes + 9.000 yuanes, de los cuales los ingresos por transacciones nacionales son 336.543,8 yuanes + 3.000 yuanes, y los ingresos por transacciones internacionales son 297,57 millones de yuanes. Se cumplió efectivamente el 87,17%, 84,29% y 90,32% del presupuesto.

Debido a factores como la desaceleración en la construcción de infraestructura nacional y la regulación del mercado inmobiliario, las ventas de productos de la compañía se han visto afectadas en cierta medida y no logró el objetivo de ingresos operativos fijado en el principios de año.

En 20XX, el beneficio consolidado presupuestado de la empresa asciende a 42,93 millones de yuanes y el beneficio neto es de 35,23 millones de yuanes. Se ejecutó efectivamente el 74,82% y el 86,83% del presupuesto. En el presupuesto, el margen de beneficio de ventas bruto combinado es 365.438+0,34%, la tasa de gastos del período es 23,24% y el margen de beneficio de ventas neto es 5,6%, que son -65.438+0,23, 0,065, 438+0 y -0,02 porcentajes. puntos por encima del presupuesto, respectivamente.

Dos. Situación financiera en 20XX

A partir de 20XX 65438+31 de febrero, los activos totales de la empresa eran 1013630700 yuanes, los pasivos totales eran 21563438+0600 yuanes y el capital total del propietario era 7979999438+0000 yuanes. Los activos totales disminuyeron en 66.2275 millones de yuanes en comparación con el mismo período del año pasado, una tasa de disminución del 6,13%; el capital de los propietarios aumentó en 65.438+0.865.438+025.600 yuanes en comparación con el mismo período del año pasado, un aumento del 2,32%; en comparación con el mismo período del año pasado Durante el mismo período del año pasado, hubo una disminución de 84.354.338+0 millones de RMB, con una tasa de reducción del 28.438+02%. Principalmente debido a la disminución de los préstamos de la empresa matriz de 65.438+00.065.438+ millones de RMB.

Entre los activos totales de la empresa, los activos corrientes son 546,5438+0,976,5438+0,800 yuanes, las inversiones a largo plazo, los activos fijos, los activos intangibles (tierras) y otros activos no corrientes son 476,5438 +0, 658.900 yuanes, lo que representa el 53,47% y el 46,53% de los activos totales, respectivamente. Los activos circulantes disminuyeron en 39,8745 millones de yuanes en comparación con el mismo período del año pasado, una disminución del 6,85%. Los activos no corrientes disminuyeron en 26.353 millones de yuanes en comparación con el mismo período del año pasado, una disminución del 5,29%.

Entre los pasivos totales, los pasivos corrientes son 19.1225.300 yuanes y los pasivos a largo plazo son 24.406.300 yuanes, lo que representa el 88,68% y el 11,32% del pasivo total, respectivamente. En comparación con el mismo período del año pasado, los pasivos corrientes disminuyeron en 37,6829 millones de yuanes y los pasivos a largo plazo disminuyeron en 466,738 millones de yuanes. Las principales razones de la disminución de los pasivos corrientes son: en primer lugar, los préstamos a corto plazo disminuyeron en 98,8774 millones de yuanes en el período actual; en segundo lugar, los pasivos no corrientes con vencimiento en un año aumentaron en 39,9 millones de yuanes.

Entre el capital de los propietarios, el capital social es de 225,42 millones de yuanes, la reserva de capital es de 4,214792 millones de yuanes, la reserva excedente es de 29,2632 millones de yuanes y las ganancias no distribuidas son 14.165,72 millones de yuanes.

Tres. Principales indicadores financieros

Los principales indicadores financieros de la compañía en 20XX y su comparación con 20XX son los siguientes:

Proyecto 20XX 2013

Ratio activo-pasivo de la matriz ( %)16,24 23,15

Ratio activo-pasivo consolidado (%)21,27 27,78

Ratio circulante 2,83-2,54

Ratio rápido 1,97 1,84

Tasa de rotación de cuentas por cobrar (veces) 1,99 2,438+0

Tasa de rotación de inventarios (veces) 2,29 2,44

Activos netos por acción (yuanes/acción) 3,54 3,46

El importe neto atribuible a los accionistas ordinarios después de deducir las ganancias y pérdidas no recurrentes es 3,38 -1,62.

Retorno sobre activos (promedio ponderado) (%)

Beneficio básico por acción (yuanes/acción) 0,14 0,07

Flujo de caja neto de actividades operativas por acción (yuan/acción) es 0.520.6438+05.

Cuatro. Recaudación y uso de fondos

La entrada neta de efectivo generada por las actividades financieras de la compañía en 20XX fue de -14.152.000 yuanes, lo que se debió principalmente a la disminución de los préstamos bancarios y los gastos por intereses de préstamos en el período actual.

En 20XX, la salida neta de efectivo de las actividades de inversión de la compañía fue de 6,7698 millones de yuanes, y la salida de efectivo de las actividades de inversión se utilizó principalmente para comprar activos fijos como maquinaria y equipo.

Junta Directiva de xx Tools Co., Ltd.

12 de febrero de 20XX

También te puede interesar:

1. Sugerencias de liquidación financiera

p>

2. Propuesta de presupuesto financiero

3. Propuesta de informe de auditoría financiera

4. p>5. Propuesta del consejo de administración de la empresa

6. Propuesta de presupuesto financiero

7.