Capítulo 4 del Código de Buen Gobierno de Valores
Las empresas de valores pueden contratar profesionales externos para que actúen como supervisores.
Artículo 47 Las sociedades de valores tomarán medidas para proteger el derecho de los supervisores a conocer y proporcionar las condiciones necesarias para que los supervisores desempeñen sus funciones.
Artículo 48 Los estatutos de una sociedad de valores estipularán las responsabilidades, los métodos de discusión y los procedimientos de votación del consejo de supervisión.
Los estatutos de una sociedad de valores deben estipular claramente las condiciones y procedimientos para la votación por comunicación en las reuniones de la junta de supervisores. Salvo por razones de emergencia y especiales como fuerza mayor, las reuniones de la Junta de Supervisores se realizarán en persona, por video o por teléfono.
La junta de supervisores informará en la asamblea general anual de accionistas y divulgará el desempeño de las funciones de los supervisores en el informe anual, incluido el número de asistencia de los supervisores a las reuniones de la junta de supervisores y el estado de las votaciones. durante el período que abarca el informe.
Artículo 49: Si una sociedad de valores tiene un consejo de vigilancia, éste tendrá un presidente y podrá tener un vicepresidente. El Presidente del Consejo de Supervisión es quien convoca el Consejo de Supervisión.
La junta de supervisores puede establecer una agencia especial que sea responsable de la preparación de las reuniones de la junta de supervisores, el almacenamiento de las actas y los documentos de las reuniones, y de proporcionar servicios a los supervisores para que desempeñen sus funciones.
Artículo 50 El consejo de supervisión de una sociedad de valores levantará acta de sus reuniones. Las actas de las reuniones deben registrar de manera verdadera, precisa y completa el proceso de la reunión, las resoluciones, los discursos y las votaciones de los supervisores, y conservarse de conformidad con la ley. Los supervisores y tomadores de registros presentes en la reunión firmarán el acta de la reunión.
Artículo 51: Los supervisores de las sociedades de valores tienen derecho a conocer las condiciones de funcionamiento de la sociedad y asumir las obligaciones de confidencialidad correspondientes.
Las compañías de valores deberán reportar con prontitud informes de auditoría interna, informes de cumplimiento, informes de contabilidad financiera mensuales o trimestrales, informes de contabilidad financiera anual y otros asuntos importantes a la junta de supervisores.
La junta de supervisores deberá dar una explicación especial a la asamblea general anual de accionistas sobre el estado financiero y el estado de cumplimiento de la empresa.
Artículo 52: El consejo de supervisión de una sociedad de valores podrá requerir que los directores, altos directivos y demás personal relevante de la sociedad asistan a las reuniones del consejo de supervisión y respondan preguntas.
La junta de supervisores puede realizar inspecciones especiales del estado financiero y el cumplimiento de la empresa según sea necesario, y puede contratar profesionales externos para ayudar cuando sea necesario, con gastos razonables a cargo de la compañía de valores.
Cuando la junta de supervisores inspecciona el desempeño de sus funciones por parte de los directores y altos directivos de la empresa, puede conocer la situación de los directores, altos directivos y demás personal de la empresa, y de los directores, altos directivos y el resto del personal cooperará.
Artículo 53 El consejo de supervisión de una sociedad de valores exigirá a los directores y altos directivos que corrijan en un plazo su comportamiento que viole las leyes, los reglamentos administrativos o los estatutos de la empresa y perjudique los intereses de la empresa. , accionistas o clientes; el daño es grave o los directores, altos directivos Si la dirección no realiza las correcciones dentro del plazo, el consejo de supervisión propondrá convocar una junta general de accionistas y presentar una propuesta especial a la junta general de accionistas. .
La junta de supervisores informará directamente a la Comisión Reguladora de Valores de China o su agencia enviada cualquier violación importante de las leyes y regulaciones por parte de la junta directiva y los altos directivos.
Si los supervisores saben o deben saber que los directores o altos directivos han violado leyes, reglamentos administrativos o las disposiciones de estos Estatutos Sociales, han actuado de manera lesiva de los intereses de la empresa y no han cumplido sus deberes, asumirán las responsabilidades correspondientes.