Los elementos del elemento activo de las sociedades de valores son los siguientes

Los elementos patrimoniales de las sociedades de valores incluyen: 1. Análisis de la escala, cambios, tenencias y tasa de rotación de fondos monetarios; 2. Negociación de activos financieros menos cambios y composición. 3. Análisis del tiempo, cambios y escala de cuentas por cobrar para reducir la posibilidad de deudas incobrables; 4. Análisis de autenticidad, valoración, variedad, cambios y escala del inventario; 5. Otras cuentas por cobrar; 6. Análisis de inversiones a largo plazo; 7. Análisis de la estructura, cambios y antigüedad de los activos; Análisis de calidad de activos.

1. Sociedad de Valores

Una sociedad de valores es una empresa persona jurídica especializada en transacciones de valores, y se divide en una sociedad de gestión de valores y una sociedad de registro de valores. Una sociedad de valores en sentido estricto se refiere a una sociedad operadora de valores, es decir, una institución que se especializa en el negocio de valores después de haber sido aprobada por la autoridad competente y haber obtenido una licencia comercial de la autoridad de administración industrial y comercial correspondiente. Como miembro de una bolsa de valores, puede suscribir, emitir, vender o vender valores por cuenta propia o como agente. Las inversiones en valores por parte de inversores ordinarios deberán realizarse a través de sociedades de valores.

2. Desde la perspectiva de las funciones de las sociedades de valores, se pueden dividir en:

1. Las instituciones de valores que actúan como agentes para comprar y vender valores aceptan la encomienda de inversores, compran y venden valores en su nombre y cobran una determinada comisión, como el Departamento de Ventas de Soochow Securities Suzhou, la Compañía de Corretaje de Valores de Jianghai, etc.

2. Distribuidores de valores

Es decir, las sociedades de valores integrales, además de la autoridad de las sociedades de corretaje de valores, también pueden comprar y vender valores por su cuenta. Tienen mucho dinero y pueden ir directamente a la bolsa para comprar y vender acciones por sí mismos. Como Guotai Junan Securities.

3. Suscriptor de valores

Institución que ayuda a los emisores a vender valores en forma de suscripción o consignación. De hecho, muchas compañías de valores operan estos tres negocios al mismo tiempo. Según la práctica actual en varios países, todas las empresas miembros de una bolsa de valores pueden realizar operaciones por cuenta propia en el mercado de negociación, pero hay muy pocas empresas de valores que se especialicen en operaciones por cuenta propia.

Tres. Normas de funcionamiento de las sociedades de valores

1. Sistema de aislamiento de riesgos empresariales

El artículo 136 de la "Ley de Valores" establece que las sociedades de valores deberán establecer y mejorar sistemas de control interno y adoptar medidas efectivas de aislamiento para prevenirlos. empresas de Conflictos de Interés con Clientes. Las compañías de valores deben operar negocios de corretaje de valores, negocios de suscripción de valores, negocios de propiedad de valores y negocios de activos de valores, respectivamente, y no se les permite operar negocios mixtos.

2. Gestión de fondos de clientes

El artículo 139 de la "Ley de Valores" estipula que los fondos de liquidación de transacciones de los clientes de las sociedades de valores deben depositarse en bancos comerciales y administrarse en cuentas separadas en el nombre de cada cliente. Los métodos específicos y los pasos de implementación serán estipulados por el Consejo de Estado. Las compañías de valores no pueden incluir los fondos y valores de liquidación de transacciones de los clientes como propiedad propia. Está prohibido que cualquier unidad o individuo se apropie indebidamente de cualquier forma de fondos y valores de liquidación de transacciones de clientes. Cuando una sociedad de valores quiebra o se liquida, los fondos y valores de liquidación de transacciones del cliente no pertenecen a su propiedad de quiebra o liquidación. Excepto por la deuda propia del cliente u otras circunstancias estipuladas por la ley, los fondos y valores de liquidación de transacciones del cliente no serán embargados, congelados, deducidos ni ejecutados.