Disposiciones de Prueba sobre Gestión de Cumplimiento de Sociedades de Valores
El término "gestión del cumplimiento", tal como se menciona en estas regulaciones, se refiere al comportamiento de las compañías de valores al formular e implementar sistemas de gestión del cumplimiento, establecer mecanismos de gestión del cumplimiento, cultivar una cultura de cumplimiento y prevenir riesgos de cumplimiento.
El término "cumplimiento" como se menciona en estas regulaciones significa que la gestión comercial y el comportamiento profesional de las compañías de valores y su personal cumplen con las leyes, reglamentos, reglas y otros documentos normativos, normas de la industria y reglas de autodisciplina. , y las normas y reglamentos internos de la empresa, así como la ética profesional y los códigos de conducta reconocidos y generalmente respetados por la industria (en adelante, "leyes, reglamentos y códigos").
El término "riesgo de cumplimiento", tal como se menciona en estas regulaciones, se refiere al riesgo de que una compañía de valores o su personal puedan estar sujetos a sanciones legales, medidas regulatorias, pérdidas de propiedad o pérdidas de reputación debido a la gestión o al comportamiento profesional. que viole leyes, reglamentos o normas.
Artículo 3 La gestión de cumplimiento de las sociedades de valores cubrirá todos los negocios, departamentos, sucursales y empleados de la empresa, y abarcará todos los aspectos de la toma de decisiones, ejecución, supervisión, retroalimentación y otros aspectos.
Artículo 4 Las empresas de valores deben establecer el concepto de operaciones de cumplimiento, cumplimiento por parte de todos los empleados y cumplimiento de arriba hacia abajo, defender y promover la construcción de una cultura de cumplimiento y cultivar la conciencia de cumplimiento de todos los empleados.
Artículo 5 Las sociedades de valores formularán un sistema básico de gestión de cumplimiento y lo implementarán previa revisión y aprobación del consejo de administración. El sistema básico de gestión del cumplimiento debe incluir los objetivos, principios básicos, estructura organizacional y responsabilidades de la gestión del cumplimiento, así como los métodos de presentación de informes, manejo y rendición de cuentas por violaciones.
Artículo 6 El consejo de administración, el consejo de supervisores y los altos directivos de una sociedad de valores desempeñarán las responsabilidades relacionadas con la gestión del cumplimiento de conformidad con las leyes, los reglamentos y los estatutos de la sociedad, y serán responsables de la eficacia de la gestión de cumplimiento de la empresa.
Los jefes de cada departamento y sucursal de una sociedad de valores fortalecerán la supervisión y gestión del estado de cumplimiento del personal de sus departamentos y sucursales, y serán responsables de la eficacia de la gestión de cumplimiento de sus departamentos. y ramas.
Todos los empleados de las compañías de valores deben estar familiarizados con las leyes, regulaciones y estándares relacionados con su práctica, identificar y controlar activamente los riesgos de cumplimiento de su práctica y asumir la responsabilidad del cumplimiento de su práctica.
Artículo 7 Las compañías de valores deberán, según sea necesario, organizar instituciones y departamentos internos relevantes o confiar a instituciones profesionales externas la evaluación de la efectividad de la gestión de cumplimiento de la compañía y resolver rápidamente los problemas existentes en la gestión de cumplimiento. Se realizará una evaluación integral de la eficacia de la gestión de cumplimiento de la empresa al menos una vez al año.
Artículo 8 Las sociedades de valores deberán establecer un director de cumplimiento. El Director de Cumplimiento es la persona encargada del cumplimiento corporativo y revisa, supervisa e inspecciona el cumplimiento de la gestión y prácticas comerciales de la empresa y sus empleados. El director de cumplimiento no ocupará simultáneamente puestos que entren en conflicto con las responsabilidades de gestión de cumplimiento, y no estará a cargo de departamentos que entren en conflicto con las responsabilidades de gestión de cumplimiento.
Los estatutos de una sociedad de valores deberán estipular el cargo, responsabilidades, condiciones y procedimientos de nombramiento y remoción del director de cumplimiento.
Artículo 9 El director de cumplimiento deberá cumplir las siguientes condiciones:
(1) Obtener las calificaciones de alto directivo de una sociedad de valores;
(2) Estar familiarizado con el negocio de valores, estar familiarizado con las leyes, regulaciones y estándares de valores, y poseer el conocimiento y las habilidades profesionales necesarios para la gestión del cumplimiento;
(3) Participar en trabajos de valores durante más de 5 años y aprobar exámenes profesionales pertinentes o tener más de 8 años de experiencia laboral legal o haber trabajado en puestos de supervisión profesional en agencias reguladoras de valores durante más de 8 años;
El examen profesional mencionado en el punto (3) del párrafo anterior se refiere al examen de competencia del gerente de cumplimiento de la compañía de valores, al examen judicial nacional o al examen de calificación de abogado organizado por la Asociación de Valores de China.
Artículo 10 Cuando una sociedad de valores designe un director de cumplimiento, deberá presentar el currículum de la persona propuesta y los materiales de respaldo pertinentes a la Oficina Reguladora de Valores del lugar donde tenga su domicilio la sociedad. El Director de Cumplimiento sólo podrá ejercer sus funciones previa aprobación de la Dirección Reguladora de Valores del lugar donde tenga su domicilio la sociedad.
Una sociedad de valores deberá tener motivos legítimos para despedir a su director de cumplimiento, y deberá informar los hechos y motivos del despido por escrito a la Oficina Reguladora de Valores donde tenga su domicilio la empresa dentro de los 3 días hábiles siguientes a la fecha del despido. .
Artículo 11 Cuando el director de cumplimiento no pueda desempeñar sus funciones o esté ausente, la sociedad de valores deberá designar un alto directivo para que desempeñe las funciones en su nombre e informar por escrito el domicilio de la sociedad dentro de los 3 días hábiles siguientes a la fecha de designación.
La persona que actúe como director de cumplimiento no estará a cargo de departamentos que entren en conflicto con las responsabilidades de gestión de cumplimiento, y el tiempo como director de cumplimiento no deberá exceder los 6 meses.
En caso de ausencia del director de cumplimiento, la empresa contratará a una persona que cumpla con los requisitos del artículo 9 de este reglamento para que se desempeñe como director de cumplimiento dentro de los 6 meses.
Artículo 12 El director de cumplimiento realizará revisiones de cumplimiento de los sistemas de gestión interna de la empresa, decisiones importantes, nuevos productos y nuevos planes comerciales, y emitirá opiniones de revisión de cumplimiento por escrito.
Si la agencia reguladora de valores requiere una revisión de cumplimiento de los materiales de solicitud o informes presentados por la empresa, el director de cumplimiento deberá revisar los materiales de solicitud o informes y firmar una opinión clara.
Artículo 13 El director de cumplimiento adoptará medidas efectivas para supervisar el cumplimiento de la gestión empresarial y el comportamiento profesional de la empresa y de su personal, y realizará controles periódicos y ocasionales.
El Director de Cumplimiento es responsable de organizar e implementar los sistemas de muro de información y contra el lavado de dinero de la empresa, brindar consultoría de cumplimiento y capacitación en cumplimiento organizacional a la alta gerencia, departamentos y sucursales de acuerdo con las regulaciones de la empresa, y manejar las violaciones. involucrando a la empresa y a los empleados. Denuncias y Denuncias de Infracciones.
Artículo 14 Si el director de cumplimiento descubre que la empresa tiene actividades ilegales o riesgos potenciales de cumplimiento, deberá informar de inmediato a la organización interna especificada en los estatutos de la empresa y también informar a la oficina reguladora de valores donde la empresa está domiciliada; las violaciones relevantes de los estándares de la industria y las reglas de autorregulación también deben informarse a las organizaciones autorreguladoras pertinentes.
En caso de violaciones de leyes y regulaciones y posibles riesgos de cumplimiento, el director de cumplimiento debe hacer sugerencias de inmediato sobre cómo detener y tratar con las organizaciones o departamentos relevantes de la empresa, e instar a la rectificación. La empresa debe informar los resultados de la rectificación a la oficina reguladora de valores local, si es necesario, enviar una copia a la organización autorreguladora correspondiente;
Artículo 15 Si las leyes, reglamentos y estándares cambian, el director de cumplimiento deberá hacer sugerencias de inmediato a la junta directiva o altos directivos de la empresa, supervisar los departamentos pertinentes de la empresa y evaluar su impacto en el cumplimiento de la empresa. Modificar y mejorar los sistemas de gestión y procesos de negocio pertinentes.
Artículo 16 El director de cumplimiento mantendrá contacto y cooperará activamente con las agencias reguladoras de valores y las organizaciones autorreguladoras.
El director de cumplimiento debe manejar con prontitud los asuntos requeridos para la investigación por parte de las agencias reguladoras de valores y las organizaciones autorreguladoras, cooperar con las agencias reguladoras de valores y las organizaciones autorreguladoras en sus inspecciones e investigaciones de la empresa, y realizar un seguimiento y evaluación. la implementación de opiniones y requisitos regulatorios.
Si el director de cumplimiento cree que las leyes, regulaciones y estándares no son claros y es difícil juzgar el cumplimiento de la empresa y su personal en operación, gestión y práctica, puede consultar a la agencia reguladora de valores o a sí mismo. -organización regulatoria. Las agencias reguladoras de valores y las organizaciones autorreguladoras que reciben consultas deben responder con prontitud.
Artículo 17 El director de cumplimiento archivará las opiniones de revisión de cumplimiento emitidas, las opiniones de consultoría de cumplimiento proporcionadas, los documentos firmados de la empresa, los papeles de trabajo de inspección de cumplimiento y otros documentos y materiales relacionados con el desempeño de sus funciones, y registrará el desempeño de sus funciones.
Artículo 18 Las sociedades de valores garantizarán la independencia del director de cumplimiento y garantizarán que éste pueda ejercer plenamente el derecho a conocer y el derecho a investigar necesarios para el desempeño de sus funciones.
El Director de Cumplimiento tiene derecho a asistir o asistir a reuniones relacionadas con el desempeño de sus funciones, revisar documentos e información relevantes y requerir al personal relevante de la empresa que brinde explicaciones sobre asuntos relevantes.
Los accionistas, directores y altos directivos de sociedades de valores no violarán los deberes y procedimientos prescritos, ni darán instrucciones directas al director de cumplimiento ni interferirán con su trabajo los directores, supervisores, altos directivos, departamentos y sucursales de valores; empresas La organización deberá apoyar y cooperar con el trabajo del director de cumplimiento y no restringirá ni obstaculizará el desempeño de sus funciones por ningún motivo.
Artículo 19 Las sociedades de valores deberán brindar el apoyo humano, material, financiero y técnico necesario al director de cumplimiento para el desempeño de sus funciones.
Una compañía de valores deberá, en función de su alcance comercial, escala comercial y estructura organizacional, establecer un departamento de cumplimiento o designar departamentos relevantes (en lo sucesivo, el "departamento de cumplimiento") para ayudar al director de cumplimiento en su trabajar y proporcionar al departamento de cumplimiento suficiente personal de gestión de cumplimiento con conocimientos y habilidades profesionales adecuados para desempeñar las responsabilidades de gestión de cumplimiento.
Cuando el Director de Cumplimiento lo considere necesario, podrá contratar organizaciones profesionales externas o personal en nombre de la empresa para que le ayuden en su trabajo.
Artículo 20 El Departamento de Cumplimiento es responsable ante el Director de Cumplimiento y desempeña responsabilidades de gestión de cumplimiento de acuerdo con las regulaciones de la empresa y los acuerdos del Director de Cumplimiento. Otras responsabilidades asumidas por el departamento de cumplimiento no deben entrar en conflicto con las responsabilidades de gestión del cumplimiento.
Las empresas de valores deben aclarar la división de responsabilidades entre el departamento de cumplimiento y otros departamentos de control interno, y establecer un mecanismo de trabajo para la coordinación e interacción entre los departamentos de control interno.
Artículo 21 Las compañías de valores establecerán un sistema de denuncia de infracciones para garantizar que cada empleado pueda ejercer adecuadamente el derecho a denunciar infracciones de las leyes y reglamentos.
Cuando varios departamentos, sucursales y su personal de la empresa descubren actividades ilegales o posibles riesgos de cumplimiento, deben informar activa y rápidamente al director de cumplimiento.
Artículo 22 Las sociedades de valores incluirán la eficacia de la gestión del cumplimiento y el cumplimiento de las conductas profesionales en el ámbito de evaluación del desempeño de los altos directivos, departamentos y sucursales, y de su personal.
Las compañías de valores deben realizar evaluaciones del desempeño de los directores de cumplimiento y de los gerentes de cumplimiento, y determinar su remuneración en función de los resultados de la evaluación. Si el director de cumplimiento y el personal de gestión de cumplimiento son competentes, su salario no debe ser inferior al nivel promedio de los gerentes del mismo nivel en la empresa.
Artículo 23 Las sociedades de valores deberán presentar un informe provisional de cumplimiento a la oficina local de regulación de valores antes del 31 de agosto de cada año; presentar el informe anual de cumplimiento del año anterior antes del 30 de abril de cada año. El informe de cumplimiento deberá ser aprobado por el directorio de la empresa y contener el siguiente contenido:
(1) Situación básica de la gestión de cumplimiento de la empresa;
(2) Desempeño de funciones por el director de cumplimiento;
(3) Descubrimiento y rectificación de las actividades ilegales y riesgos de cumplimiento de la empresa;
(4) Evaluación y rectificación de la eficacia de la gestión de cumplimiento de la empresa;
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(5) Otros contenidos requeridos por las autoridades reguladoras de valores o que la empresa considere necesarios.
Los directores y altos directivos de las sociedades de valores deberán firmar sus opiniones de confirmación del informe de cumplimiento previsto en el párrafo anterior para garantizar que el contenido del informe es verdadero, exacto y completo si tienen alguna objeción al mismo; contenido del informe, expresarán sus opiniones y motivos.
Artículo 24 La Comisión Reguladora de Valores de China evaluará la eficacia de la gestión de cumplimiento de las compañías de valores, y los resultados de la evaluación servirán como una base importante para la supervisión clasificada de las compañías de valores.
Artículo 25 Si una compañía de valores descubre de manera proactiva violaciones de las leyes y regulaciones a través de una gestión de cumplimiento efectiva, las maneja de manera activa y adecuada, implementa la rendición de cuentas, mejora los sistemas de control interno y los procesos comerciales e informa con prontitud a las autoridades reguladoras de valores locales. oficina, quedar exento de responsabilidad o recibir una pena más leve o reducida de conformidad con la ley.
Si el director de cumplimiento desempeña sus funciones de detener y denunciar actos ilícitos de las sociedades de valores de conformidad con la normativa, quedará exento de responsabilidad.
Artículo 26 Si una compañía de valores no implementa efectivamente la gestión de cumplimiento, tiene controles internos incompletos o participa en actividades ilegales, la compañía y sus directores responsables, altos directivos y otro personal deberán tomar medidas regulatorias o emprender acciones legales. responsabilidad conforme a la ley.
Si el director de cumplimiento apoya o tolera el comportamiento ilegal de la empresa, o no cumple con sus deberes de detener e informar de acuerdo con las regulaciones sin razones legítimas, deberá tomar medidas regulatorias o perseguir la responsabilidad legal de acuerdo con las ley.
Artículo 27 El presente reglamento entrará en vigor el 6 de agosto de 2008.