¿Cómo preparan los estados financieros las empresas fiduciarias y de inversión? Urgente, gracias!

Los estados financieros de las empresas de inversión fiduciaria son principalmente para las autoridades reguladoras, entre las cuales las declaraciones de supervisión externa de la Comisión Reguladora Bancaria de China son las principales. Es necesario presentar un total de 265,438+0 declaraciones, incluidas las cuatro partes siguientes:

(1) Informe de operaciones inherentes. Se trata de 12 estados, incluido el balance general G01, la provisión por deterioro de activos G03, el estado de resultados G04, el estado de distribución de ganancias, la clasificación de calidad de activos de cinco niveles G11, la hoja de seguimiento del índice de liquidez G22 y la cartera de inversiones y los estados de inversión. Tabla de cálculo de activos de riesgo ponderados dentro de balance G42, tabla de cálculo de activos de riesgo ponderados fuera de balance G43, tabla de riesgo de inversiones de capital a largo plazo y tabla de depósito de margen de negociación de valores y custodia de bonos.

(2) Confiar en las declaraciones comerciales. Se trata de cuatro informes, a saber, un cuadro estadístico resumido de activos y pasivos de proyectos fiduciarios, un cuadro estadístico de gestión de propiedades fiduciarias de empresas de inversión fiduciarias, un cuadro estadístico del estado de vencimiento de proyectos fiduciarios y un cuadro de riesgos de transacciones y clientes relacionados. concentración de sociedades de inversión fiduciarias.

(3) Explicación adicional. Se trata del informe 1, que es la tabla de seguimiento remoto del plan fiduciario de fondos colectivos.

(4) Descripción de la situación básica de la organización. Se trata de cuatro informes, a saber, el informe anual básico de la sociedad de inversión fiduciaria, el informe anual de los accionistas de la sociedad de inversión fiduciaria, el informe anual de las filiales holding de la sociedad de inversión fiduciaria y el informe anual de la alta dirección de la sociedad de inversión fiduciaria.

La preparación de las declaraciones anteriores requiere la cooperación de los departamentos de finanzas, auditoría, riesgos, cumplimiento y otros, y algunos de los datos involucrados también deben obtenerse en coordinación con departamentos comerciales específicos. Por lo tanto, la mayoría de las grandes empresas de inversión fiduciaria adquirirán sistemas de información profesionales para completar el trabajo anterior. Las empresas más pequeñas pueden descargar formularios de muestra y compilarlos en Excel.