Explicación judicial del fraude
De acuerdo con la "Ley Penal de la República Popular China", quien defraude la propiedad pública o privada y la cantidad sea relativamente grande será condenado a una pena de prisión de no más de tres años, detención penal. o vigilancia pública, y será también o únicamente multado.
En caso de intento de fraude, gran cantidad u otras circunstancias graves, la persona será condenada y sancionada. Si el fraude tiene éxito o se intenta y alcanza diferentes rangos de pena, la persona será castigada de conformidad con las disposiciones de penas más severas; si el fraude alcanza el mismo rango de pena, será sancionada como delito de fraude.
Quien se haga pasar por funcionario de una agencia estatal para cometer defraudación, lo que constituye simultáneamente el delito de estafa y simulación, será condenado y sancionado conforme a las disposiciones sobre penas más severas.
Base Legal
Derecho Penal de la República Popular China
Artículo 266 Quien defraude la propiedad pública o privada, si la cantidad es relativamente importante, será condenado a pena de prisión fija no superior a tres años, detención penal o vigilancia, y será multada concurrente o únicamente si la cuantía es enorme o concurren otras circunstancias graves, será condenada a pena de prisión fija no inferior a tres años; tres años pero no más de diez años, y también será multado si la cantidad es particularmente elevada o concurren otras circunstancias particularmente graves, será condenado a pena de prisión de no menos de tres años pero no más de diez años; y también será multado si la cantidad es especialmente elevada o concurre otras circunstancias particularmente graves, será sancionado con pena privativa de libertad no menor de tres años ni mayor de diez años y también será multado si la cantidad; es particularmente grande o existen otras circunstancias particularmente graves, será condenado a una pena de prisión de no menos de tres años pero no más de diez años de prisión o cadena perpetua, y multa o confiscación de bienes. Si esta ley dispone lo contrario, prevalecerán tales disposiciones. Artículo 210 El que sustraiga facturas especiales del Impuesto al Valor Agregado u otras facturas que puedan utilizarse para defraudar la devolución del impuesto a la exportación o las deducciones fiscales, será condenado y sancionado de conformidad con lo dispuesto en el artículo 264 de esta Ley.
El delito de estafa consiste en defraudar mediante engaño facturas del Impuesto Especial al Valor Agregado u otras facturas que puedan utilizarse para defraudar devoluciones de impuestos a la exportación o deducciones fiscales, y será condenado y sancionado de conformidad con lo dispuesto en la Artículo 266 de esta Ley. Artículo 210-1 Quien cometa el delito de posesión de facturas falsificadas y a sabiendas las posea en grandes cantidades, será sancionado con pena privativa de libertad no superior a dos años, prisión preventiva o vigilancia pública, y también multa si la cantidad es; enorme, será castigado con pena privativa de libertad no menor de dos años y siete años. Las siguientes serán castigadas con pena de prisión determinada y multa.
Si una unidad comete el delito del párrafo anterior, dicha unidad será multada, y el responsable directo y demás personal directamente responsable serán sancionados de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior.