¿Cuáles son las leyes y reglamentos pertinentes sobre transferencias de valores no comerciales?
Los detalles prevén diferentes situaciones, como acuerdos de transferencia (incluidas transferencias administrativas) que involucran transferencias de valores, pérdida de las calificaciones de persona jurídica que involucran transferencias de valores, herencia que involucra transferencias de valores, divorcio, división de propiedad que involucra transferencias de valores, fusiones y escisiones de empresas. que impliquen transferencias de valores, etc. Trámites a realizar y documentos a preparar.
2. Las "Medidas para la administración de adquisiciones de empresas que cotizan en bolsa" (Revisión de 2014) se anunciaron el 23 de octubre de 2014 y la Comisión Reguladora de Valores de China emitió la Orden No. 108.
Artículo 14:
Mediante acuerdo de transmisión, se pretende que las acciones poseídas por los inversores y sus concertadas en una sociedad cotizada alcancen o superen el 5% de las acciones emitidas de la sociedad cotizada. , preparará un informe sobre los cambios en el capital dentro de los 3 días siguientes a la fecha en que ocurra este hecho, presentará un informe escrito a la Comisión Reguladora de Valores de China y a la bolsa de valores, notificará a la empresa que cotiza en bolsa y hará un anuncio.
Después de que las acciones en poder de inversores y personas que actúan de forma concertada alcanzan el 5% de las acciones emitidas de una empresa que cotiza en bolsa, las acciones en poder de los inversores aumentan o disminuyen en más del 5% de las acciones emitidas de la empresa que cotiza en bolsa. sociedad, deberá realizar las obligaciones de información y publicidad de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior.
Los inversores y las personas que actúen concertadamente según lo previsto en los dos primeros párrafos no podrán volver a comprar ni vender acciones de la sociedad cotizada antes de realizar un informe o anuncio. Los procedimientos pertinentes de transferencia de acciones y registro de transferencias se tramitarán de conformidad con el Capítulo 4 de estas Medidas y los reglamentos de las bolsas de valores y de las instituciones de registro y liquidación de valores.
Capítulo 4 Adquisición del Acuerdo
3. Las "Reglas provisionales para la transferencia de acciones negociadas en el acuerdo de empresas que cotizan en bolsa" se promulgaron el 14 de agosto de 2006 y fueron emitidas por Shanghai. Bolsa de Valores y Registro de Valores de China Publicado por Clearing Co., Ltd. y la Bolsa de Valores de Shenzhen.
Artículo 6 El accionista que transfiera las acciones negociables que posee deberá solicitar a la sociedad de compensación informarse sobre las tenencias de las acciones a transferir y presentar los siguientes documentos:
( 1) Tenencia de acciones Consultar formulario de solicitud si es necesario;
(2) Original y copia de la tarjeta de cuenta de valores del titular de las acciones;
(3) Certificado de identidad vigente y copia del accionista (Las personas jurídicas nacionales deben presentar una licencia comercial y una copia, un certificado de representante legal, una copia de la cédula de identidad del representante legal, un poder notarial del representante legal, un certificado de identidad válido y una copia de la persona a cargo; las personas jurídicas extranjeras deben presentar un certificado de registro comercial notariado válido , autorizado Una copia del documento de identidad válido de la persona y una copia del documento de identidad válido del agente. Las personas físicas deben presentar sus propios documentos de identidad, y quienes encomienden a otros que actúen como agentes también deben presentar un poder notarial, el del agente; DNI y copia, la misma a continuación);
(4) Otros documentos requeridos por la empresa liquidadora.
La empresa de liquidación realizará una revisión formal de los materiales de solicitud de consulta de acciones mencionados anteriormente. Si se cumplen los requisitos, la empresa de liquidación realizará una investigación y emitirá un certificado de tenencia.
Una vez alcanzado el acuerdo de transferencia de acciones, ambas partes deberán solicitar a la bolsa de valores que confirme el cumplimiento de la transferencia de acciones y presentar los siguientes documentos:
(1) Confirmación de transferencia de acciones formulario de solicitud;
(2) Contrato de transferencia de acciones original;
(3) Documentos de identidad válidos y copias de ambas partes de la transferencia de acciones;
( 4 ) Tarjetas de cuentas de valores de ambas partes en la transferencia de acciones;
(5) Certificado de tenencia de las acciones a transferir emitido por la sociedad compensadora;
(6) Otros documentos requeridos por la bolsa de valores.
Artículo 9 Después de obtener el documento de confirmación de la transferencia de acciones de la bolsa de valores, ambas partes de la transferencia de acciones deberán solicitar el registro de la transferencia de acciones a la sociedad de compensación y presentar los siguientes documentos:
(1) Formulario de solicitud de registro de transferencia de acciones;
(2) Acuerdo de transferencia de acciones original;
(3) Confirmación de transferencia de acciones emitida por la bolsa de valores;
(4) Transferencia de acciones Documentos de identificación válidos y copias de ambas partes
(5) Originales y copias de las tarjetas de cuenta de valores de ambas partes de la transferencia de acciones; Otros documentos requeridos por la empresa liquidadora.
Artículo 11 Si la transferencia de acciones negociables en poder de un accionista involucra las siguientes circunstancias, el accionista también deberá presentar los siguientes documentos a la bolsa de valores y a la sociedad de compensación al tramitar el registro de confirmación de transferencia de acciones:
(1) Si se trata de divulgación de información, se debe proporcionar un anuncio de la transferencia de acciones;
(2) Las acciones a transferir están en manos de directores, supervisores o altos directivos de la empresa que cotiza en bolsa, o directores, supervisores o altos directivos de la empresa que cotiza en bolsa. Si los supervisores o altos directivos tienen la intención de transferir sus acciones después de dimitir, deben proporcionar los documentos de certificación pertinentes de la junta directiva de la empresa que cotiza en bolsa;
(3) El cedente y el cesionario tienen una relación de control real, o son controlados por el mismo responsable, se deberán aportar documentos legales emitidos por las autoridades competentes que acrediten la existencia de las relaciones antes mencionadas;
(4) Para adquisiciones por parte de empresas que cotizan en bolsa, se debe proporcionar un informe de adquisición anunciado. Si se activa la obligación de oferta pública de adquisición, también se deberá proporcionar la exención de la Comisión Reguladora de Valores de China de los documentos de oferta pública de adquisición o el anuncio de los resultados de la oferta pública de adquisición;
(5) Si se trata de participación accionaria de una unidad de propiedad estatal, se deberá proporcionar el documento de aprobación de la agencia de supervisión y administración de activos estatales;
(6) Si se trata de inversiones estratégicas de inversores extranjeros en empresas que cotizan en bolsa, se deben proporcionar los documentos de aprobación del Ministerio de Comercio;
(7) La proporción de participación de los accionistas de las empresas bancarias que cotizan en bolsa alcanza el 5% del capital social total. Para lo anterior, se debe proporcionar el documento de aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China;
(8) Si el ratio de participación accionaria de una empresa que cotiza en bolsa en la industria de valores alcanza más del 5% del capital social total, se debe proporcionar el documento de aprobación de la Comisión Reguladora de Valores de China;
(9 ) Si el cambio en la participación de los accionistas de una compañía de seguros que cotiza en bolsa alcanza o excede el capital social total de 65,438 00, se deberá proporcionar el documento de aprobación de la Comisión Reguladora de Seguros de China
(10) Otros requieren administrativos; aprobación Para transferencias de acciones, se deben proporcionar documentos de aprobación de las autoridades competentes pertinentes.
4. Directrices para el manejo de negocios de transferencia de acuerdos de acciones de empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shenzhen 2016 El 7 de marzo de 2006, se promulgó el Comercial de la Bolsa de Valores de Shenzhen [2016] No. 105.
Artículo 6 Los solicitantes que presenten solicitudes de transferencia de acciones deben cumplir las siguientes condiciones:
(1) El acuerdo de transferencia es efectivo de conformidad con la ley;
(2) Ambas partes del acuerdo del contrato sean personas físicas constituidas de conformidad con la ley y válidamente existentes o personas jurídicas y otras organizaciones;
(3) Las personas físicas, representantes legales, personas responsables o sus representantes legalmente autorizados de ambas partes del contrato acuerdo se aplican al intercambio para la ejecución del acuerdo;
(4) Las acciones de transferencia planificada son acciones sin restricciones, a menos que las leyes, reglamentos administrativos, reglas departamentales, documentos normativos y las reglas comerciales de la Bolsa dispongan lo contrario;
(5) Las transferencias de acciones que están sujetas a aprobación administrativa de acuerdo con la ley, han sido aprobadas por los departamentos pertinentes;
(6) Si ambas partes de la transferencia necesitan revelar información relevante, deben han cumplido con sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con la ley;
(7) Ambas partes de la transferencia deben solicitar la exención de la oferta pública de adquisición;
(8) Otros condiciones prescritas por la Bolsa.
Artículo 7 La bolsa no aceptará la solicitud bajo cualquiera de las siguientes circunstancias:
(1) Las acciones a transferir han sido pignoradas y el acreedor prendario no ha emitido un consentimiento por escrito. carta. ;
(2) Las acciones a transferir están sujetas a litigios, arbitrajes u otras disputas pendientes, o los derechos están sujetos a restricciones judiciales de congelamiento;
(3) Este la transferencia puede constituir negociación a corto plazo u otras violaciones de leyes y regulaciones;
(4) Violación de los compromisos relevantes de ambas partes de la transferencia de acciones;
(5) Otras circunstancias determinado por la Bolsa.
Artículo 11 Los procedimientos para el acuerdo de la bolsa para transferir acciones son los siguientes:
(1) El solicitante deberá presentar la solicitud de transferencia a la sucursal de Shenzhen de China Securities Depository and Clearing Co. ., Ltd. (en adelante, la "Sociedad de Compensación") presenta una solicitud para confirmar que no existe un congelamiento judicial u otras restricciones sobre la transferencia de las acciones a transferir;
(2) El solicitante se aplicará de acuerdo con las "Reglas provisionales" y el anexo de estas Directrices (Anexo 1: Formulario de solicitud de confirmación de transferencia de acciones de la empresa que cotiza en la Bolsa de Valores de Shenzhen. pdf; Anexo 2: Certificado de representante legal. pdf Anexo 3: Carta de autorización del representante legal.
pdf) enviar los documentos de solicitud completos a la empresa;
(3) El intercambio emitirá una opinión de confirmación sobre la solicitud calificada. Después de que el solicitante pague la tarifa de tramitación, podrá acudir a la empresa de compensación con la confirmación. dictamen emitido por la bolsa de registro.
5. Reglas de implementación detalladas para la transferencia de valores no comerciales (aplicables a herencias, donaciones, división legal de bienes, pérdida de calificaciones de persona jurídica, etc.) Promulgadas el 14 de julio de 2011, China Securities Depository y Compensación Co., Ltd.
Estas reglas detalladas se formulan con el fin de regular aún más el negocio de registro de transferencias de valores no comerciales involucrados en herencias de valores, donaciones, división legal de bienes, pérdida de calificaciones de persona jurídica, etc., y para proteger la derechos e intereses legítimos de los inversores. Estas normas dejan claro que en caso de herencia de valores, donación, división legal de bienes, pérdida de la calificación de persona jurídica, etc. que impliquen cambios en los titulares de los valores, el cedente y el cesionario (en adelante, el solicitante) pueden solicitar no -registro de transferencia de transacciones también proporciona los materiales de solicitud que deben presentarse antes de manejar el negocio de registro de transferencia.
6. Medidas para la Administración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas sobre Transferencias de Patrimonio (Prueba) 2014 12.7 Se publicó el Anuncio No. 67 de la Administración Estatal de Impuestos de la República Popular China de 2014.
7. "Aviso de la Administración Estatal de Impuestos de la República Popular China sobre el Fortalecimiento de la Recaudación y Gestión del Impuesto sobre la Renta de las Empresas sobre Transferencias de Capital" 2065438 Se promulgó la Carta General de Impuestos del Estado [2014] N° 318. el 8 de julio de 2004.
8. Medidas provisionales para la administración de la transferencia de derechos de propiedad estatal de las empresas 2013 12 31 Orden No. 3 promulgada por el Ministerio de Finanzas, la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Estado Consejo y el Ministerio de Hacienda.
9. Aviso sobre el fortalecimiento de la gestión estandarizada de las actividades de transferencia de acciones no negociables de las empresas que cotizan en bolsa 2006 54 38 0 2006 54 38 0 La Comisión Reguladora de Valores de China emitió el número 119 el 30 de septiembre.
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