¿Se trata de una emisión gratuita, de una transferencia de acciones o de una emisión adicional? Si no, ¿de dónde proceden las acciones?

Condiciones adicionales

1. Condiciones generales para que las sociedades cotizadas emitan acciones adicionales. Las condiciones generales para que las empresas que cotizan en bolsa emitan acciones se refieren a las condiciones que las empresas que cotizan en bolsa deben cumplir al emitir acciones de diferentes maneras, entre ellas:

(1) La institución es sólida y funciona bien. Los estatutos de una empresa que cotiza en bolsa son legales y válidos, y los sistemas de la junta de accionistas, la junta directiva, la junta de supervisores y los directores independientes son sólidos y pueden desempeñar eficazmente sus funciones de conformidad con el sistema de control interno de la empresa; es sólido y puede garantizar eficazmente la eficiencia, legalidad y confiabilidad de los informes financieros de la empresa, la integridad del sistema de control interno, no hay fallas importantes en la racionalidad y eficacia de los actuales directores, supervisores y altos directivos; pueden desempeñar sus funciones fiel y diligentemente y no han violado los artículos 148 y 149 de la Ley de Sociedades. De acuerdo con las disposiciones del artículo, la Comisión Reguladora de Valores de China no ha impuesto ninguna sanción administrativa en un plazo de 36 meses y no se ha emitido ninguna condena pública. recibido por la bolsa de valores dentro de 65,438+02 meses el personal, los activos y las finanzas de la empresa que cotiza en bolsa y el accionista controlador o controlador real han sido separados, y la organización es independiente del negocio y puede operar y administrar allí de forma independiente; No se ha producido ninguna conducta ilegal al otorgar garantías externas en el plazo de 12 meses.

(2) La rentabilidad debe ser sostenible. Las empresas que cotizan en bolsa han obtenido beneficios durante tres ejercicios fiscales consecutivos. En comparación con la ganancia neta antes de las deducciones no recurrentes, la ganancia neta después de deducir las ganancias y pérdidas no recurrentes se calcula como la más baja, las fuentes comerciales y de ganancias son relativamente estables y no existe una dependencia importante del accionista mayoritario ni de la real; controlador el negocio principal existente o La dirección de la inversión puede mantenerse, el modelo de negocio y el plan de inversión son estables, las perspectivas de mercado de los principales productos o servicios son buenas y no hay cambios adversos importantes reales o previsibles en el entorno operativo de la industria; y la demanda del mercado y el personal técnico central son estables, 12 No se produjeron cambios adversos importantes durante el mes. Los activos importantes de la empresa, las tecnologías centrales u otros derechos e intereses importantes se han adquirido legalmente y se pueden utilizar de manera sostenible, y no existen; cambios adversos importantes reales o previsibles; no hay garantías, demandas o demandas que puedan afectar gravemente las operaciones continuas de la empresa. Arbitraje u otros asuntos importantes si los valores se han emitido públicamente dentro de los 24 meses, no existe una situación en la que el beneficio operativo en. el año de emisión ha caído más del 50% en comparación con el año anterior.

(3) La situación financiera es buena. Las normas básicas de trabajo contable de las empresas que cotizan en bolsa se ajustan estrictamente a las disposiciones del sistema contable nacional unificado; los estados financieros trienales y del primer período no han sido emitidos por contadores públicos con opiniones calificadas, opiniones negativas o abstención de opiniones públicas certificadas; los contadores han emitido opiniones sin reservas con énfasis Si existe un informe de auditoría sobre el asunto, el asunto involucrado no tiene un impacto adverso importante sobre el emisor o el impacto adverso importante ha sido eliminado antes de la emisión. Los activos improductivos no son suficientes para tener un impacto adverso significativo en el estado financiero de la empresa; los resultados operativos son reales y el flujo de caja es normal. El reconocimiento de los ingresos y costos y gastos de operación sigue estrictamente las disposiciones de las normas contables nacionales pertinentes para las empresas. La provisión para deterioro de activos durante tres años es suficiente y razonable, y no hay manipulación del desempeño operativo; las ganancias acumuladas se distribuyen en efectivo o; las existencias dentro de tres años no sean inferiores al 20% de los beneficios distribuibles anuales obtenidos dentro de tres años.

(4) No existen registros falsos en los comprobantes de contabilidad financiera. La empresa que cotiza en bolsa no ha violado leyes de valores, reglamentos o normas administrativas, y no ha sido objeto de sanciones administrativas o penales por parte de la Comisión Reguladora de Valores de China; no ha violado leyes industriales y comerciales, fiscales, territoriales, de protección ambiental o aduaneras; reglamentos o normas administrativas, y no ha sido objeto de sanciones administrativas graves o sanciones penales. No existen violaciones graves de otras leyes y reglamentos administrativos nacionales;

(5) La cantidad y el propósito de los fondos recaudados cumplen con los requisitos. La cantidad de fondos recaudados por una empresa que cotiza en bolsa no excederá la cantidad requerida para el proyecto; el uso de los fondos recaudados deberá cumplir con las disposiciones de las políticas industriales nacionales, la protección del medio ambiente, la gestión de tierras y otras leyes y reglamentos administrativos, excepto para las empresas financieras; , los proyectos que utilicen los fondos recaudados no se realizarán mediante inversiones financieras como activos financieros comerciales y activos financieros disponibles para la venta, préstamos a terceros, gestión financiera encomendada, etc. , y no invertirá directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores. Una vez implementado el proyecto de inversión, no generará competencia horizontal con el accionista controlador o el controlador real ni afectará la independencia de producción y operación de la empresa, y los fondos recaudados deberán depositarse en un sistema especial; cuenta decidida por el consejo de administración de la empresa.

(6) Las empresas que cotizan en bolsa no incurren en las siguientes conductas: ① Hay registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en los documentos de solicitud de esta emisión (2) Cambiar el uso de los fondos recaudados de la; emisión pública previa de valores sin que sea subsanada.

③La empresa que cotiza en bolsa es condenada públicamente por la bolsa de valores en un plazo de 12 meses; (4) la empresa que cotiza en bolsa y sus accionistas mayoritarios o controladores reales no cumplen los compromisos públicos asumidos con los inversores en un plazo de 12 meses (5) la empresa que cotiza en bolsa o sus directores actuales; y los altos directivos son investigados por las autoridades judiciales por presuntos delitos, o son investigados por la Comisión Reguladora de Valores de China por presuntas violaciones de leyes y reglamentos 6. Otras situaciones que dañan gravemente los derechos e intereses legítimos de los inversores y los intereses del público;

2. Condiciones para que una sociedad cotizada emita acciones a los accionistas originales (en adelante denominada emisión de derechos)

Además de las condiciones generales anteriores, la emisión de derechos también debe cumplir lo siguiente condiciones:

(1) El número de acciones a colocar no excederá el 30% del capital social total antes de la colocación.

(2) El accionista controlador deberá comprometerse públicamente a; el número de acciones suscritas antes de la asamblea de accionistas;

(3) Emisión en consignación según lo establecido en la Ley de Valores; Si el accionista controlador incumple su compromiso de suscripción de acciones, o si vencido el plazo de encomienda y el número de acciones suscritas por el accionista original no alcanza el 70% del número a colocar, el emisor deberá devolver las acciones al accionistas suscriptores al precio de emisión más los intereses de los depósitos bancarios durante el mismo período.

3. Condiciones para que una sociedad cotizada pueda emitir públicamente acciones con objeto no especificado (en adelante, emisión adicional)

Además de las condiciones generales anteriores, esta emisión también deberá cumplir las condiciones generales anteriores. siguientes condiciones:

(1) La rentabilidad media ponderada sobre los activos netos de los tres ejercicios no será inferior al 6%. La ganancia neta después de deducir ganancias y pérdidas no recurrentes se compara con la ganancia neta antes de la deducción, y la menor se utiliza como base para calcular el rendimiento promedio ponderado del capital;

(2) Excepto por empresas financieras, no existen inversiones financieras como activos financieros comerciales y activos financieros disponibles para la venta, préstamos a terceros, gestión financiera encomendada, etc.

(3) El precio de emisión no será inferior al precio medio de las acciones de la empresa en los 20 días hábiles anteriores al anuncio de la carta de intención de emisión de acciones o al precio medio del día bursátil anterior. .

4. Condiciones para la emisión no pública de acciones por parte de empresas cotizadas

La denominada emisión no pública de acciones se refiere al comportamiento de las empresas cotizadas que emiten acciones para objetivos específicos en de manera no pública. Los objetos específicos de la emisión privada de acciones deberán cumplir con las condiciones estipuladas en el acuerdo de la asamblea de accionistas, y el número de objetos a emitir no excederá de 10. Si el objetivo de la emisión es un inversor estratégico extranjero, debe ser aprobado previamente por los departamentos pertinentes del Consejo de Estado.

La emisión no pública de acciones de una empresa que cotiza en bolsa deberá cumplir los siguientes requisitos:

(1) El precio de emisión no será inferior al 90% del precio medio de las acciones de la empresa. en los 20 días hábiles anteriores a la fecha base de fijación de precios;

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(2) Las acciones emitidas esta vez no se transferirán dentro de los 12 meses siguientes a la fecha de emisión de las acciones suscritas por la controladora; los accionistas, los controladores reales y las empresas que controlan no se transferirán dentro de los 36 meses;

(3) El uso de los fondos recaudados cumple con las regulaciones pertinentes;

(4) Si esta emisión dará lugar a un cambio en el control de la empresa que cotiza en bolsa, también debe cumplir con otras regulaciones de la Comisión Reguladora de Valores de China.

Una empresa que cotiza en bolsa no emitirá acciones de forma privada bajo ninguna de las siguientes circunstancias:

(1) Los documentos de solicitud para esta emisión contienen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes;

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(2) Los derechos e intereses de la empresa que cotiza en bolsa han sido gravemente dañados por el accionista mayoritario o el controlador real, y el daño aún no ha sido eliminado;

( 3) La empresa que cotiza en bolsa y sus filiales han proporcionado garantías externas en violación de las regulaciones y aún no han sido liberadas.

(4) Los directores y altos directivos actuales serán sancionados por la Comisión Reguladora de Valores de China en un plazo de 36 meses; , o condenada públicamente por la bolsa de valores en un plazo de 12 meses;

(5) Las empresas que cotizan en bolsa o sus actuales directores y altos directivos están siendo investigadas por las autoridades judiciales por presuntos delitos, o están siendo investigadas por el Regulador de Valores de China. Comisión por sospechas de violaciones a leyes y reglamentos;

(6) Estados financieros de los contadores públicos autorizados del año y período más reciente. Informes de auditoría emitidos con opiniones calificadas, opiniones negativas o abstención de opiniones. Sin embargo, se hacen excepciones cuando se haya eliminado el impacto significativo de las materias involucradas en opiniones reservadas, opiniones negativas o incapacidad para expresar opiniones o la emisión implique una reestructuración importante;

(7) Otras circunstancias que dañen gravemente la derechos e intereses legítimos de los inversores y los intereses del público.