¿Cuándo se publicarán el informe trimestral, el informe semestral y el informe anual del fondo?
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Contenido y Formato de Divulgación de Información de Fondos de Inversión en Valores Contenido y Formato del Informe Trimestral No. 4
Contenido
No. Capítulo 1 Principios generales
Capítulo 2 Texto del informe trimestral
Sección 1 Consejos importantes
Sección 2 Descripción general de los productos del fondo
Capítulo Sección 3: Principales indicadores financieros y rendimiento del valor neto del fondo
Sección 4: Informe del administrador
Sección 5: Informe de cartera
Sección 6: Cambios en las acciones de Open -Fondos Finales
Sección 7 Lista de Documentos de Referencia
Capítulo 3 Disposiciones Complementarias
Capítulo 1 Principios Generales
El artículo 1 es para regular los valores inversión La preparación y divulgación de informes trimestrales de los fondos (en adelante, el Fondo) tienen como objetivo proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas del fondo, de conformidad con la Ley de Fondos de Inversión en Valores (en adelante, la Ley del Fondo) y la Medidas para la Administración de Divulgación de Información de Fondos de Inversión en Valores (en adelante, la Ley de Fondos (denominadas "Medidas de Gestión"), formula estos lineamientos.
Artículo 2 Cuando las acciones del fondo se recaudan públicamente dentro del territorio de la República Popular China de acuerdo con la Ley del Fondo y los procedimientos de presentación se completan de acuerdo con la ley, el administrador del fondo preparará y divulgará trimestralmente informes de acuerdo con los requisitos de estas normas.
Artículo 3 La junta directiva y los directores de la administradora del fondo garantizarán que el contenido del informe trimestral sea verdadero, exacto y completo, prometerán que no habrá registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y responderán individual y solidariamente de sus garantías. Si los directores individuales no pueden garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del informe trimestral o tienen objeciones, explicarán los motivos y expresarán sus opiniones individualmente.
El custodio del fondo revisará los indicadores financieros, el rendimiento del patrimonio neto, el informe de la cartera de inversiones y otros contenidos en el informe trimestral del fondo y expresará opiniones para garantizar que el contenido de la revisión sea verdadero, preciso y completo, y prometerá que no existen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
Artículo 4 Las disposiciones de este Código son los requisitos mínimos para la divulgación de información del informe trimestral del fondo. Los administradores de fondos deben divulgar cualquier información que tenga un impacto significativo en la toma de decisiones de los inversionistas, independientemente de que esté expresamente estipulado en este Código. Si ciertos requisitos específicos de este Código no se aplican al Fondo, previa aprobación de la Comisión Reguladora de Valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de Valores de China), el administrador del fondo podrá realizar las modificaciones apropiadas basadas en la situación real sin afectar la integridad. de la divulgación.
Artículo 5 La información financiera contenida en el informe trimestral del fondo no requiere auditoría, a menos que la Comisión Reguladora de Valores de China o la bolsa de valores especifiquen lo contrario. La información financiera no auditada debe marcarse como "no auditada".
* * * * * * Artículo 6 El administrador del fondo preparará un informe trimestral dentro de los 15 días hábiles posteriores al final de cada trimestre y publicará el informe trimestral en al menos una publicación nacional designada por China Securities. Comisión Reguladora. Periódicos y sitios de Internet de administradores de fondos. El tamaño de fuente mínimo para los informes trimestrales publicados en periódicos designados es el estándar de cinco puntos. **********
Artículo 7 La descripción escrita del informe trimestral deberá ser concisa y fácil de entender.
Artículo 8 Los administradores de fondos cumplirán las obligaciones de reserva de acuerdo con los métodos estipulados en el artículo 31 de las "Medidas de Administración".
Artículo 9 Las administradoras de fondos realizarán las obligaciones de presentación de acuerdo con el tiempo y método especificados en el artículo 22 de las "Medidas Administrativas".
Texto del Informe Trimestral del Capítulo 2
Sección 1 Consejos Importantes
Artículo 10 El informe trimestral debe incluir recordatorios importantes, que incluyen, entre otros:
p>El consejo de administración y los directores de la Sociedad Gestora garantizan que la información contenida en este informe no contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumen la responsabilidad individual y solidaria de su autenticidad, exactitud e integridad. de su contenido. Si los directores individuales no pueden garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del informe trimestral, el administrador del fondo debe declarar: El director ×× no puede garantizar la autenticidad, exactitud e integridad de este informe por las siguientes razones:..., se solicita a los inversores que paguen atención especial.
De acuerdo con las disposiciones del contrato del fondo, el custodio del fondo revisó los indicadores financieros, el rendimiento del patrimonio neto y el informe de la cartera de inversiones en este informe el día del año para garantizar que no haya registros falsos, engañosos. declaraciones u omisiones importantes en el contenido de la reseña.
El administrador del fondo se compromete a administrar y utilizar los activos del fondo con integridad y diligencia, pero no garantiza que el fondo obtendrá ganancias.
La rentabilidad pasada del Fondo no es indicativa de su rentabilidad futura. La inversión implica riesgos y los inversores deben leer atentamente el folleto de este fondo antes de tomar decisiones de inversión.
Sección 2 Descripción general de los productos del fondo
Artículo 11 Se debe divulgar el siguiente contenido: abreviatura del fondo, método de operación del fondo, fecha de vigencia del contrato del fondo, participación total del fondo al final del informe. período, objetivos de inversión, estrategias de inversión, puntos de referencia de comparación de rendimiento (si los hubiera), características de riesgo-rendimiento (si las hubiera), nombres de los administradores y custodios de los fondos, etc.
Sección 3 Principales indicadores financieros y desempeño del valor neto del fondo
Artículo 12 Deben enumerarse al menos los siguientes datos contables e indicadores financieros principales para el período sobre el que se informa: ingreso neto del período actual , valor neto del fondo Ingresos netos de las acciones del fondo durante el período, valor liquidativo de las unidades del fondo al final del período, valor liquidativo de las unidades del fondo al final del período, etc.
El Fondo calculará y divulgará los indicadores relevantes de acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Reglas de Preparación y Divulgación de Información del Fondo de Inversión en Valores N° 1". No es necesario revelar la fórmula para calcular los indicadores financieros.
Artículo 13 Esta tabla enumera la tasa de crecimiento del valor neto de las acciones del fondo durante el período del informe y su comparación con la tasa de rendimiento de referencia para comparar el rendimiento en el mismo período; valor neto de las acciones del fondo desde que entró en vigor el contrato del fondo y compararlo con los cambios en el punto de referencia de comparación de rendimiento durante el mismo período.
El Fondo deberá cumplir con las disposiciones pertinentes de las "Reglas de Preparación de Divulgación de Información del Fondo de Inversión en Valores N° 2: Preparación y Divulgación del Rendimiento del Valor Neto del Fondo",
Sección 4 Informe del Gerente
p>El artículo 14 presenta brevemente al administrador del fondo (o a los miembros del equipo del administrador del fondo) del administrador del fondo.
El artículo 15 explica el cumplimiento y la confiabilidad de la operación del fondo durante el período del informe; si hay alguna violación de las leyes y regulaciones o incumplimiento de los compromisos del contrato del fondo, se dará una explicación detallada de la situación relevante; se dará y se propondrá una solución.
Artículo 16: Combinar la situación macroeconómica y la situación del mercado de valores para explicar la estrategia de inversión y el desempeño del Fondo durante el período del informe.
Sección 5 Informe de la Cartera de Inversiones
Artículo 17 Los informes de la cartera de inversiones del Fondo se prepararán y divulgarán de conformidad con las "Reglas de Preparación y Divulgación de Información del Fondo de Inversión en Valores N° 4" y otras normas pertinentes. regulaciones El siguiente contenido:
(1)La cartera de activos del Fondo al final del período sobre el que se informa.
(2) Cartera de inversión en acciones clasificada por industria al final del período sobre el que se informa (si la hubiera).
(3) Lista de las diez acciones principales al final del período del informe (si corresponde) ordenadas por la proporción del valor de mercado con respecto al valor liquidativo del fondo si un fondo indexado tiene ambos activos; La inversión y la inversión indexada deben basarse en la inversión activa y las inversiones indexadas enumeran las cinco acciones principales por separado.
(4) Cartera de inversiones en bonos clasificada por tipo de bono al final del periodo sobre el que se informa.
(5) Detalles de los cinco bonos principales al final del período del informe, ordenados por valor de mercado como proporción del valor liquidativo del fondo.
(6) Notas al informe de cartera de inversiones.
Sección 6 Cambios en las acciones de los fondos abiertos
Artículo 18 Los fondos abiertos enumerarán los cambios en las acciones del fondo durante el período del informe (para los fondos cuyos contratos estén vigentes durante el período de informe), se deben divulgar los cambios en las participaciones del fondo desde que el contrato del fondo entró en vigencia), incluido al menos el número total de participaciones del fondo al comienzo del período de informe (o la fecha de vigencia del contrato), el número total de acciones del fondo al final del período del informe, el número total de acciones de suscripción del fondo y acciones de reembolso del fondo durante el período del informe.
Sección 7 Directorio de Documentos de Referencia
Artículo 19: El directorio, lugar de almacenamiento y método de acceso de los documentos disponibles para la inspección pública.
Capítulo 3 Disposiciones Complementarias
Artículo 20 El presente Código entrará en vigor el 6 de julio de 2004.