Sistema de gestión de auditoría de gestión financiera
Los principios básicos de la gestión financiera son: implementar concienzudamente las leyes, reglamentos y normas financieras nacionales pertinentes, practicar una economía estricta, vivir dentro de sus posibilidades y prestar atención a la eficiencia del uso de los fondos.
Preparar razonablemente los presupuestos de la unidad, hacer arreglos generales, utilizar los fondos con moderación y garantizar las necesidades de capital para el funcionamiento normal de la unidad.
Fortalecer la gestión de los activos estatales y prevenir la pérdida de activos estatales. Los activos del stock son administrados por esta oficina. Los activos fijos están sujetos a la gestión de tarjetas de cuenta, se registran de manera oportuna y se inventarian una vez al año para garantizar que las cuentas sean consistentes. Se debe fortalecer la gestión diaria de las propiedades de bajo precio para evitar pérdidas.
Desarrollar métodos de aprobación financiera de los que el director sea responsable. La autoridad de aprobación financiera es: gastos únicos de entretenimiento inferiores a 65.438+0.000 yuanes, otros gastos (excluyendo activos fijos con un precio unitario de equipo general superior a 500 yuanes, equipos especiales con un precio unitario superior a 800 yuanes y una vida útil de más de 1 año) por debajo de 2.000 yuanes estarán sujetos a la aprobación del director de la fábrica. Los gastos superiores a 2.000 yuanes y la compra de activos fijos serán revisados y aprobados por la reunión de la oficina del director de la fábrica.
Para facilitar el trabajo, la oficina puede procesar suministros de oficina diarios con un monto de pago dentro de los 200 yuanes antes de completar los procedimientos de aprobación.
Principios de la gestión del reembolso financiero. La oficina es responsable de la compra de suministros de oficina diarios; para los bienes incluidos en el catálogo de adquisiciones gubernamentales, la oficina primero pasará por los procedimientos de aprobación pertinentes y luego las finanzas del distrito implementarán la adquisición unificada del personal que necesita comprar suministros de oficina; las herramientas y los libros deben insistir en solicitarse primero; las adquisiciones de entretenimiento de negocios deben cumplir con los principios de "calidez, razonabilidad y economía" y deben presentarse para su aprobación antes del procesamiento; los viajeros de negocios deben completar el formulario de reembolso de gastos de viaje de acuerdo con Las regulaciones y los estándares de reembolso se implementarán de acuerdo con las regulaciones financieras del distrito.
Proceso de reembolso financiero. Todos los tipos de proyectos de ley de gastos deben cumplir con las normas nacionales de gestión de proyectos de ley. El comprobante original de reembolso (incluyendo notas de pago en efectivo y notas de pago por transferencia) debe estar firmado por el responsable y el testigo firmante, y firmado por el líder del buró.
El presupuesto anual y la implementación financiera de la unidad deben informarse en la reunión de la oficina del director para su aprobación; la oficina de la oficina publica la implementación financiera de la unidad una vez al año.