Divulgación de información en la gestión del negocio de titulización de activos de las sociedades de valores

Artículo 36 Los administradores y custodios divulgarán informes anuales de gestión de activos y informes anuales de custodia a los inversores en valores respaldados por activos dentro de los tres meses posteriores al final de cada año fiscal. Antes de cada distribución de rentas, el gestor divulgará información a los inversores en valores respaldados por activos.

El informe anual de gestión de activos y el informe anual de custodia serán presentados por el administrador a la sucursal local de la Comisión Reguladora de Valores de China para su presentación.

Artículo 37 El informe anual de gestión de activos incluirá al menos el siguiente contenido:

(1) Estado de funcionamiento de los activos subyacentes;

(2) Original específico fuentes El desempeño de los participantes comerciales, como titulares de derechos, administradores y custodios;

(3) Los ingresos y gastos de fondos en cuentas del plan especial;

(4) Otras necesidades se aplican a valores respaldados por activos Asuntos de informes para inversores.

(5) Opiniones de auditoría de la firma contable sobre el funcionamiento anual del plan especial.

Artículo 38 El informe anual de custodia incluirá, al menos, el siguiente contenido:

(1) Custodia de los activos del plan especial;

(2) Gestión de gestoras Supervisión;

(3) Otros asuntos que deben informarse a los inversores de valores respaldados por activos.

Artículo 39: Si alguna de las siguientes circunstancias ocurre durante la duración del plan especial, el administrador deberá informarla de inmediato a los inversores de valores respaldados por activos e informar a la oficina enviada por la CSRC en el lugar de residencia:

(1) No distribuir los ingresos de acuerdo con las instrucciones del plan;

(2) La calificación crediticia de los valores respaldados por activos se ajusta negativamente.

(3) La pérdida de los activos subyacentes supera el 10% del saldo de principal pendiente de los valores respaldados por activos.

(4) Hay un cambio significativo en las condiciones operativas; o capacidad de generar flujo de efectivo de los activos subyacentes;

(5) Las disputas legales que involucran a propietarios, administradores, custodios o activos subyacentes originales específicos pueden afectar la distribución oportuna de los ingresos;

(6) Efectivo estimado para los activos subyacentes El flujo disminuyó más del 20% de lo esperado;

(7) Ciertos titulares de derechos originales, administradores, custodios y otras instituciones relevantes incumplieron, afectando negativamente los intereses de los activos subyacentes. inversores en valores respaldados;

(8) Cambios importantes en las operaciones de algunos propietarios originales, administradores, custodios y otras instituciones relevantes, o decisiones tales como reducción de capital, fusión, división, disolución, declaración de quiebra, etc. ., puede afectar los intereses de los inversores en valores respaldados por activos;

(9) Cambios en administradores, custodios, agencias de calificación crediticia y otras instituciones relacionadas;

(10) Ciertos originales; propietarios, administradores, custodios y otras instituciones relacionadas El ajuste de la calificación crediticia afectará los intereses de los inversores de valores respaldados por activos;

(11) Situaciones que pueden tener un impacto significativo en los intereses de los inversores de activos -valores respaldados por