¿Qué es un sistema de gestión de fondos monetarios?
1. Establecer un sistema de responsabilidad de gestión de efectivo. Se deben asignar cajeros de tiempo completo para manejar los servicios de recolección, pago y custodia de efectivo, y no se permite que el personal que no sea cajero administre efectivo. Todos los cobros y pagos en efectivo deben basarse en los comprobantes contables para la verificación de la visa y los libros de cuentas deben registrarse y contarse a tiempo. Los ingresos y gastos son claros, los procedimientos completos y las cuentas coherentes. No utilice papel blanco para respaldar la tesorería, mantenga efectivo fuera del balance.
2. No llevar dinero en efectivo. Todos los recibos de caja de la unidad de gestión de efectivo deben estar depositados en todo momento. A menos que se especifique lo contrario, generalmente no se permite el pago directo en efectivo de los ingresos operativos.
3. Implementar la gestión de cuotas. La cantidad de efectivo disponible la determina el banco y generalmente no excede los gastos esporádicos de la empresa durante tres días. Las unidades que se encuentren alejadas y tengan inconvenientes de transporte podrán flexibilizarse adecuadamente, pero el monto máximo no deberá exceder el efectivo requerido por la empresa para gastos esporádicos de 15 días. La parte que exceda el límite debe enviarse al banco con prontitud.
4. Controlar el alcance del uso del efectivo. Nuestro país estipula que el efectivo sólo puede utilizarse para: salarios, bonificaciones, asignaciones, tasas sociales y gastos de viaje de viajeros de negocios; remuneraciones laborales de colectivos y residentes urbanos y rurales que no pueden transferirse en efectivo esporádicamente entre unidades que no sean suficientes; servir como punto de partida para la liquidación de transferencias. Al enviar personas a otros lugares para realizar compras, deben utilizar remesas u otros métodos de liquidación. No se les permite llevar efectivo ni enviar dinero a través de la oficina de correos. Todos los pagos que no estén dentro del ámbito del uso de efectivo se liquidarán mediante transferencia bancaria.
5. Estricto el sistema interno de aprobación y reembolso de la empresa y fortalecer la gestión de los fondos de reserva.
Los fondos monetarios son muy móviles y pueden convertirse fácilmente en blanco de corrupción y apropiación indebida. Por tanto, fortalecer la gestión y el control de los fondos monetarios es de gran importancia para las organizaciones privadas sin fines de lucro.
La entrada, salida y equilibrio de fondos monetarios pueden tener un impacto significativo en la liquidez financiera de una organización sin fines de lucro. La entrada y salida de fondos monetarios de organizaciones privadas sin fines de lucro deben estar bien coordinadas para mantener el pago y la solvencia de las organizaciones privadas sin fines de lucro. En las actividades diarias, además de garantizar que haya fondos suficientes para cubrir las necesidades de los gastos normales, se deben reservar reservas de seguridad con anticipación para cubrir las necesidades de emergencias.