Informe de Auditoría de la Unidad Administrativa
Plantilla de informe de auditoría de la unidad administrativa:
De acuerdo con las disposiciones del artículo XX de la "Ley de Auditoría de la República Popular China", la Oficina Provincial de Auditoría organizó un equipo de auditoría para realizar una auditoría de los ingresos y gastos financieros de la unidad provincial A La situación fue auditada de ××año×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes ×dd mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × día × mes × día × mes × día × día × mes × día × mes × día × día × mes × día × Japón
Algunos problemas se remontan a años anteriores y se han investigado las unidades relevantes.
De acuerdo con los requisitos de la auditoría, la Unidad A de la provincia proporcionó al equipo de auditoría información contable y otros materiales de apoyo relacionados con la auditoría, y prometió ser responsable de su autenticidad e integridad.
La auditoría realizada por la agencia de auditoría se basa en la información relevante proporcionada por la unidad A en la provincia.
La situación de la auditoría es la siguiente:
1. Situación básica de la unidad auditada
(1) Situación de la organización y del personal
Las unidades provinciales A se establecieron en ×××× año.
Las funciones principales son: [omitido aquí].
Actualmente, el equipo provincial XXX cuenta con dos marcas.
Externamente se llama [aquí se omite], y su representante legal es ××× internamente pertenece a [aquí se omite], con ×× empleados de tiempo completo y × empleados de tiempo parcial jubilados; .
Las principales fuentes de ingresos incluyen: [omitido aquí].
(Nota: el tiempo de establecimiento y las funciones principales de la unidad auditada no son obligatorios para todos los informes de auditoría.
El contenido anterior tiene un impacto en la conclusión de la auditoría y es valioso para el informe de auditoría, de lo contrario no se indicará)
(2) Ingresos y gastos financieros de ×××año×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día× mes×día×mes×día×mes ×日×mes×日×mes×dd×mes×dd×mes×dd×mes×dd×mes×dd×mes×dd×mes×dd×mes×dd×mes× dd×mes×dd×mes×dd ×mes×día
1. Ingreso total anual×××××ingreso total anual×××ingreso total anual×ingreso total anual×ingreso total anual×total anual ingresos×ingresos totales anuales×ingresos totales anuales ×ingresos totales anuales
Incluyendo: fondos asignados.
××.
X millones de yuanes, ingresos por subsidios fiscales X millones de yuanes, ingresos comerciales X millones de yuanes
× millones de yuanes, otros ingresos ××.
x millones de yuanes.
El gasto total es ××× yuanes, incluyendo ×××año×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día×mes×día× mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × Día×mes×día×día×mes×día×día×mes×día×mes×día
2. ingresos Ingresos × ingresos totales anuales × ingresos totales anuales × ingresos totales anuales × ingresos totales anuales
RMB{\\ F3. }
×10.000 yuanes, otros ingresos××.
x millones de yuanes.
Gasto total anual de XXX.
x millones de yuanes.
Incluyendo: Centro de Gestión Municipal y Estatal asignado ××.
Diez mil yuanes, gastos del fondo especial × diez mil yuanes
x diez mil yuanes, gastos comerciales.
Yuan.
3. A finales de año, los activos totales de la Unidad A en la provincia eran
×10.000 yuanes, de los cuales: deudas ××××.
X millones de yuanes, activos netos * * *.
x millones de yuanes.
4. Fecha de apertura de la cuenta bancaria: año mes día a año mes día
Xx yuanes, compuesto específicamente por las siguientes partes: (1) Abra una cuenta básica, el número de cuenta es {\\F3.
}
Al final de {\\ f 6527 {\\ f 6527 }}{\\ f 6527 {\\ f 6527 }}
Xx yuanes; D Abra una cuenta de depósito a plazo en la sucursal..
Número de cuenta {\\ lang 1033,}ááááááááááááááááá
Xx yuanes (3) Abra una cuenta especial en ×××, ××año× mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × mes × día × día × mes × día × día × mes × día × mes × día × día × mes × día × día × mes × día
2. Evaluación de auditoría
La auditoría muestra que la información contable proporcionada por la unidad A en la provincia es relativamente completa. y auténtico. La gestión financiera está relativamente centralizada, se adhiere al sistema de aprobación de "un bolígrafo", se establecen métodos y sistemas de gestión financiera relevantes y el nivel de gestión financiera mejora año tras año.
Los ingresos y gastos financieros de XXX a XXX son básicamente verdaderos y legales.
Sin embargo, aún quedan algunos problemas que es necesario corregir y mejorar en la gestión de los ingresos y gastos fiscales.
3. Problemas descubiertos en la auditoría y su manejo y sanción.
(1) Sin licencia, la tarifa es de ×××× yuanes.
En 2018, la Unidad A en Provincia emitió el "Aviso sobre Lanzamiento de Agua"
Según lo establecido en este documento, la Unidad A en Provincia cobrará una tarifa de inspección anual {\\ F3. }
Después de la revisión y verificación, este cargo no se informó a la Oficina Provincial de Precios para su aprobación y se emitió una licencia de cobro.
La tarifa de revisión anual es {\\ F3. }
Según el artículo 19 de las “XX Medidas de Gestión de Cargas Administrativas Provinciales”: “Ordena el cese inmediato de las actividades ilícitas y la devolución de las rentas ilícitas al pagador original; si no pueden ser devueltas, serán confiscadas. " Unidad Provincia A El comportamiento de cobro ilegal debe detenerse inmediatamente dentro de los 30 días siguientes a la fecha de recepción de la decisión de revisión, y los ingresos ilegales deben devolverse a la unidad pagadora original.
(2) Malversación de fondos especiales * * * * yuanes.
Entre ellos: los fondos cuestan XXX yuanes, los gastos son XXX yuanes y otros fondos cuestan XXX yuanes.
Principalmente:
1. × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × p>
Ejemplo [1]
Durante el año pasado, bajo el cordial cuidado y guía del Líderes de unidad, he llevado a todos los colegas del departamento de auditoría a seguir estrictamente el plan de auditoría y centrarme de cerca en la "verificación de fortalecimiento" propuesta por la unidad, auditar y supervisar para garantizar la implementación de varios sistemas "y llevar a cabo activamente la interna. trabajos de auditoría dentro de la unidad.
Con el esfuerzo conjunto de todos los compañeros se han logrado algunos logros, entre los que destacan: 1. La auditoría interna de la unidad se ha transformado de una simple auditoría con un nivel superficial y un campo reducido a una auditoría integral con un campo amplio, logrando una transición saludable desde el establecimiento hasta el sano desarrollo de diversas tareas.
2. Desde la perspectiva de la capacidad laboral personal, he logrado una transformación desde ser desconocido y desconocido al principio, ser demasiado cauteloso o incluso atreverme a intervenir en algunas áreas, hasta ahora poder llevar a cabo. trabajar con audacia y de forma integral.
Se puede decir que después de medio año de arduo trabajo, ahora me he integrado completamente en esta gran familia llena de vitalidad y vitalidad, pero esto aún está lejos de las expectativas y requisitos del liderazgo.
Pero creo que con la confianza de los líderes de la unidad, el fuerte apoyo de los líderes de varios departamentos presentes aquí y el arduo trabajo de todos nuestros auditores, el trabajo de auditoría interna de la unidad definitivamente mejorará. mejor año tras año.
Al mismo tiempo, también será reconocido y bienvenido por los líderes y camaradas de unidad.
A continuación informaré mi trabajo desde tres aspectos:
1. Trabajo principal en 20xx
1 Estricta disciplina y sistema de auditoría
Para garantizar que el trabajo de auditoría interna se pueda llevar a cabo sin problemas en la gestión de la unidad, desde que fui transferido al departamento de auditoría, de acuerdo con el plan de trabajo anual y las capacidades comerciales específicas del personal interno. , He definido claramente las responsabilidades de cada puesto y me he adherido a la división del trabajo y la responsabilidad. Con base en el principio, se llevó a cabo la división interna del trabajo.
También se plantearon requisitos específicos desde cinco aspectos: disciplina laboral, estilo de trabajo, actitud laboral, imagen laboral y resultados laborales.
Estas tareas básicas han sentado una base sólida para el buen desarrollo de nuestro trabajo.
2. Realizar activamente la supervisión y evaluación de la gestión financiera de las subunidades.
El Parque Científico y Tecnológico Xx es una empresa de producción de gelatina establecida por nuestra empresa en xx. Por diversas razones, la empresa no ha establecido un sistema de gestión contable interno completo y estricto, lo que hace que la información contable sea poco realista y conlleva ciertos riesgos para la gestión financiera de las unidades generales.
De acuerdo con la solicitud del líder de la unidad, en agosto inspeccionamos y auditamos sus cuentas e inventario, y estandarizamos y verificamos la gestión financiera de la unidad en dos etapas.
La primera etapa es consultar los sistemas relevantes de la oficina central para ayudar a la oficina central a formular sistemas internos de gestión financiera, establecer y mejorar el flujo de trabajo de gestión de almacenes, mejorar el sistema de libros contables, estandarizar los procedimientos contables y Establecer un sistema de presentación de informes contables estricto y estandarizado.
En la segunda etapa, se llevan a cabo inspecciones de auditoría normales sobre el sistema contable estandarizado. A través de esta serie de trabajos se ha estandarizado el sistema contable de la unidad, y también se ha formado al personal contable y se ha potenciado su sentido de responsabilidad, lo que ha jugado un muy buen papel.
3. Normas estrictas de reembolso de gastos y revisión estricta de gastos.
La auditoría es la vanguardia de la implementación de diversas reglas y regulaciones, y es responsabilidad de los auditores bloquear los gastos que no cumplan con los requisitos.
Paulamente hemos pasado de una simple auditoría de gastos comerciales al principio a auditorías de gastos de logística, auditorías de salarios de talleres de producción, auditorías de gastos de distribución, auditorías de gastos de reparación de talleres, etc., incluyendo básicamente todos los gastos.
Para garantizar la calidad de este trabajo, utilizamos todo el tiempo disponible para organizar unidades de aprendizaje para emitir nuevas regulaciones. Para mejorar sus habilidades lo antes posible, los nuevos camaradas tomaron la iniciativa de pedir consejo a los antiguos camaradas y tomaron notas clave de manera oportuna, lo que sentó una buena base para este trabajo.
Durante el año pasado, aunque nuestro volumen de gastos de auditoría ha aumentado, básicamente no ha habido problemas de auditoría y hemos cooperado eficazmente con la gestión financiera de la unidad.
4. Se implementó el sistema de contabilidad interna según lo previsto, lo que fortaleció el sentido de responsabilidad de los empleados por ahorrar energía, reducir el consumo, aprovechar el potencial y aumentar la eficiencia.
Primero organice a los contadores para que realicen una investigación exhaustiva en el taller, calculen datos básicos de primera mano, ayuden a la producción a implementar producción fija, personal fijo y puestos fijos, revisen y mejoren las cuotas salariales y luego formulen la recompensa correspondiente. y sistemas de castigo para la conservación y reducción del consumo de energía, como La tasa de utilización del caucho aumentó del 20% al 40%.
En el proceso de organizar una investigación exhaustiva, descubrí que el pegamento de desecho y el pegamento de malla de la unidad se desechaban como basura. Después de continuas consultas e investigaciones por parte del departamento de auditoría, descubrí que existe una gran demanda de este producto de desecho en el mercado. En la actualidad, estos productos de desecho pueden aumentar los ingresos de la unidad en casi 10.000 yuanes al mes.
5. Proporcionar información de mercado al departamento de suministros y reducir los costes de adquisiciones.
Se verificaron los problemas reportados por el departamento y se realizó una investigación de mercado junto con la verificación. Este es también un contenido básico del plan de trabajo 20xx del Departamento de Auditoría.
Durante el proceso de verificación, para descubrir claramente el problema, realizamos una investigación de mercado precisa, nos comunicamos activamente con los clientes y recopilamos información de mercado de múltiples partes, lo que acumuló una gran cantidad de información de primera mano para nuestras compras posteriores.
Por ejemplo, la compra de titanio ha bajado de xx yuanes por kilogramo a xx yuanes, el aceite de palma ha bajado de xx yuanes por kilogramo a xx yuanes, y las cubiertas de las cápsulas han bajado de xxx yuanes por 10.000 cápsulas a xxx yuanes y así sucesivamente. , reduciendo en gran medida los costos de adquisición y obteniendo más ganancias para la unidad.
6. Fortalecer la auditoría interna corporativa.
Con la total cooperación de todo el personal del departamento, se auditó el trabajo de puestos importantes de la unidad y se descubrieron una serie de problemas.
Por ejemplo, problemas como confusión de cuentas y escasez de efectivo descubiertos durante auditorías financieras y de caja subcontratadas.
Por lo tanto, estandarizaremos aún más el sistema regular de auditoría y conciliación financiera interna, controlaremos de manera efectiva los materiales, el efectivo, los depósitos bancarios y otras propiedades relevantes para garantizar la seguridad de los activos de la unidad.