Resumen de auditoría interna de 2021
2021 (1) Resumen del trabajo de auditoría interna Después de graduarme de la universidad, he trabajado duro en la sociedad durante décadas. Con el cuidado y apoyo de líderes de todos los niveles, tuve la suerte de convertirme en auditor. En el último año de trabajo, bajo el liderazgo y cuidado de los líderes de la oficina, fortalecí mis estudios, me centré en la innovación y tuve un estilo de trabajo pragmático. Mi actitud laboral es rigurosa y seria, diligente y concienzuda, y muy enfocada a diversos objetivos laborales. Los detalles son los siguientes:
Primero, fortalezca el aprendizaje, cultive y mejore su calidad general.
Fortalecer la propia construcción ideológica y moral, establecer un sentido de autoestima, confianza en uno mismo, autosuficiencia y superación personal, corregir pensamientos y fortalecer creencias en el trabajo práctico, establecer firmemente conceptos políticos, conceptos generales y conceptos generales, y cumplir estrictamente con diversas reglas y regulaciones; respetar el liderazgo, unir a los colegas, tratar a los demás con sinceridad, tener relaciones interpersonales armoniosas, nunca involucrarse en disputas sin principios, estandarizar sus palabras y acciones, cultivar constantemente sus cualidades y habilidades integrales; y conviértase en un auditor calificado en la nueva era.
En segundo lugar, fortalecer las habilidades comerciales y generar éxito empresarial.
En mi trabajo diario, me doy cuenta profundamente de que la auditoría es un trabajo profesional, práctico y artístico. Especialmente frente a la estructura económica y el entorno de auditoría cada vez más complejos de hoy, los requisitos de aplicación de la ley de auditoría cada vez más altos y las expectativas sociales para la auditoría, así como el desarrollo cada vez más profundo de los requisitos de calidad de la auditoría y las actualizaciones tecnológicas. Si desea hacer un buen trabajo en auditoría y lograr mejores resultados, no sólo necesita buen carácter, sino también excelentes habilidades comerciales. Como auditor de base, fortalecer el aprendizaje teórico y profesional es una forma importante de lograr los resultados de su trabajo. Por lo tanto, mientras fortalecía mi propio aprendizaje y mejoraba mi calidad general, discutí con todo el personal para comprender y resolver firmemente los problemas típicos pendientes, puse el tema de "proyectos de calidad" en una posición importante, di el ejemplo, comencé por mí mismo y combinar conocimientos y soluciones teóricos Integrar estrechamente los problemas, hacer arreglos generales, llevar a cabo una fertilización cruzada y mejorar continuamente las habilidades comerciales; en segundo lugar, fortalecer el autocultivo y mejorar la calidad general. Es necesario tener un amplio conocimiento teórico y un conocimiento profesional de auditoría competente; así como habilidades comerciales calificadas y buena calidad en psicología, mejorar la capacidad de analizar y resolver problemas desde una perspectiva macro y esforzarse por lograr un excelente desempeño laboral. En junio XX participé en la clase de capacitación en auditoría de inversiones de activos fijos organizada por el Instituto de Auditoría XX y obtuve buenos resultados académicos. En xx, xx participó en el Examen Nacional de Ingeniero de Costos organizado por el Departamento Provincial de Construcción de xx y obtuvo el Certificado Nacional de Calificación de Ingeniero de Costos.
3. Realizar tareas y completar con éxito diversas tareas.
El año pasado, para adaptarnos a las necesidades de la situación de desarrollo de la auditoría de inversiones en activos fijos, estandarizamos y profundizamos aún más el trabajo de auditoría de inversiones en activos fijos y completamos con éxito la revisión del presupuesto del proyecto xx. revisión del presupuesto del proyecto xx y tareas de auditoría organizadas por nuestra oficina del condado 18, como auditoría de liquidación de proyectos de construcción de oficinas judiciales del municipio, revisión del presupuesto del condado xx, revisión del presupuesto del condado xx, etc. Emitió 10 informes de auditoría, reduciendo el monto de la auditoría en más de 100.000 yuanes. En respuesta a los problemas existentes en la gestión de proyectos, se presentaron 20 sugerencias racionales.
(1) Mejorar la construcción del sistema.
Para estandarizar aún más la revisión presupuestaria de los proyectos de construcción y mejorar la eficiencia de la auditoría, la Oficina de Auditoría del Condado de xx participó en la formulación del documento xx. En primer lugar, la construcción de proyectos de inversión gubernamentales debe presentar los presupuestos del proyecto a las autoridades de inversiones gubernamentales y a los centros de auditoría y evaluación de inversiones en activos fijos a nivel de condado. En segundo lugar, para los proyectos cuyo precio se establece en la lista de cantidades, la licitación de construcción no debe exceder el presupuesto aprobado. El establecimiento de estos sistemas fortalecerá efectivamente la coordinación y cooperación de los departamentos pertinentes del condado en el proceso de inversión en activos fijos, mejorará la eficiencia del uso de los fondos estatales, estandarizará el mercado de inversiones en activos fijos y gradualmente incorporará el trabajo de auditoría de inversiones en activos fijos. una vía institucionalizada y estandarizada.
(2) Abrir ideas y explorar activamente.
1. Establecer firmemente la conciencia de “proyectos de calidad”. Llevar a cabo el trabajo en estricta conformidad con los procedimientos de auditoría legales, implementar estrictamente las normas y estándares de auditoría y manejar los asuntos en estricta conformidad con las leyes y reglamentos. Sobre la base de asegurar procedimientos y evitar riesgos, innovar ideas de trabajo, explorar métodos de trabajo y realizar el trabajo paso a paso y de manera planificada. Desde la formulación del plan de auditoría, la operación del proceso de implementación de la auditoría, la adquisición de evidencia de auditoría, la preparación de informes de auditoría, la redacción de los documentos de conclusión de la auditoría y la implementación de las decisiones de auditoría, verificaremos repetidamente e informaremos periódicamente Auditar el progreso a los superiores y comunicarse con los superiores y colegas y compartir recursos de información para garantizar la finalización eficiente y de alta calidad de las tareas de auditoría.
2. Evite riesgos, garantice la calidad y céntrese en controlar el proceso de revisión.
Plan director. Para realizar la gestión estandarizada de la inversión en activos fijos en el condado propuesta por nuestra oficina, proporcionar al gobierno referencias prácticas, servir como objeto de auditoría de la inversión en activos fijos del gobierno de manera más razonable y eficaz y explorar nuevas formas y métodos para la inversión en activos fijos del condado. auditoría de inversiones, nuestra oficina Se han elaborado regulaciones detalladas y claras para cada aspecto del trabajo de auditoría, como la preparación previa a la auditoría, la preparación del plan de implementación de la auditoría, la emisión del informe de auditoría, la inspección de las conclusiones de la auditoría, etc.
Análisis clave. La evaluación de la auditoría no es sólo un reflejo concentrado de la calidad de proyectos de auditoría específicos, sino también una revisión de la calidad del trabajo de auditoría.
Centrarse en evaluar el impacto de los factores humanos en las actividades de inversión en activos fijos relacionadas no sólo está relacionado con los intereses de la unidad auditada, sino también con los intereses del gobierno. Por lo tanto, de manera prudente y responsable, resumí la evidencia recopilada con base en el proceso de inversión en activos fijos de la unidad auditada y realicé una evaluación realista, objetiva y justa. Durante el proceso de evaluación, se presentan sugerencias de evaluación y opiniones de auditoría de acuerdo con los estándares de evaluación estándar de auditoría y las "Medidas de Gestión de Auditoría de Proyectos de Inversión del Gobierno Nacional". No se evaluarán los asuntos no cubiertos en el proceso de auditoría, los asuntos con evidencia insuficiente o bases o estándares de evaluación poco claros.
(3) Preste atención a la investigación y la investigación de auditoría.
A través de investigaciones de auditoría, podemos revelar problemas, analizar las causas y presentar sugerencias para reformar y mejorar el sistema, fortalecer la gestión y mejorar los mecanismos para servir a la toma de decisiones macro de los líderes gubernamentales.
(4) Estudie mucho, estudie mucho y sea un buen asistente del líder.
Durante mis días trabajando en la Oficina de Auditoría, me di cuenta profundamente de la importancia de la naturaleza del trabajo de auditoría, y todo esto requiere también una actitud de trabajo seria, meticulosa, precisa y rigurosa. Prestar atención a la integridad, considerar la integridad como un requisito básico, implementar resueltamente el sistema de responsabilidad para construir un gobierno limpio y honesto, cumplir con las regulaciones del gobierno central sobre integridad y autodisciplina para los cuadros dirigentes del partido y del gobierno, y construir una fuerte defensa ideológica. contra la corrupción y el cambio. Puedo pedir humildemente consejos a mis compañeros y a las personas mayores que me rodean, para poder leer, preguntar y pensar más, y esforzarme por ser competente en diversos entornos y contenidos de trabajo en el menor tiempo posible. Trabajar de manera proactiva, rigurosa y meticulosa, y esforzarse por completar cada tarea asignada por el líder. En el trabajo de amplio alcance, se debe dar prioridad a los arreglos científicos, las tareas deben completarse a tiempo, con calidad y cantidad garantizadas, y el trabajo debe coordinarse con otros departamentos para redactar y presentar documentos e información.
Cuatro. Problemas existentes y dirección de desarrollo para el próximo año
A lo largo de estos dos años de trabajo, hemos mejorado aún más nuestra calidad ideológica y política, ampliado nuestros horizontes, ampliado nuestras ideas de trabajo, mejorado nuestra conciencia de la situación general y fortaleció nuestra mentalidad abierta y rectitud, buen estilo riguroso y sencillo. Si echamos una mirada retrospectiva a los logros de los últimos años, estos son el resultado del fuerte apoyo y la ayuda entusiasta de los líderes y los esfuerzos concertados de los camaradas. Al resumir los logros, también vi mis propias deficiencias y defectos. La principal necesidad es fortalecer aún más el aprendizaje, esforzarse por mejorar el nivel de la teoría y las políticas políticas, centrarse en un análisis integral, presentar sugerencias de racionalización específicas y esforzarse por mejorar el trabajo. estándares y capacidades.
En mi trabajo futuro, aceptaré sinceramente las críticas y sugerencias de líderes y camaradas y desempeñaré mis deberes concienzudamente. Al mismo tiempo, debemos llevar adelante nuestros logros, superar nuestras deficiencias, mejorar la eficiencia del trabajo y llevar nuestro trabajo a un nuevo nivel en el nuevo año.
Resumen del trabajo de auditoría interna en 2021 (2) En XX, bajo el correcto liderazgo de la empresa del grupo, el Departamento de Auditoría cumplió estrictamente con diversas leyes y regulaciones nacionales e implementó concienzudamente el sistema de gestión de auditoría interna del grupo. De acuerdo con los requisitos generales y el plan de auditoría del trabajo XX de la empresa del grupo, el trabajo de auditoría interna se centró en el año de gestión corporativa de la empresa del grupo, fortaleció la gestión refinada de la empresa, destacó los puntos clave, cumplió concienzudamente sus funciones y completó con éxito el trabajo de auditoría anual. plan y las tareas de auditoría asignadas por la dirección. El trabajo de auditoría en xx se resume de la siguiente manera:
En primer lugar, complete el trabajo principal
Se completaron un total de 97 proyectos de auditoría en xx, incluidos 12 ingresos y gastos financieros anuales. y auditorías anuales de implementación del presupuesto, 1 auditoría de evaluación de operaciones especiales, 2 auditorías de responsabilidad económica de tenencia, 3 auditorías de ingresos y gastos financieros y pasivos de activos de empresas de inversión, 38 auditorías de presupuesto de proyectos de infraestructura y 41 auditorías de liquidación de proyectos de infraestructura, con el fin de mejorar la operación del grupo. gestión y aumentar los beneficios económicos.
1. La auditoría de la ejecución presupuestaria y la auditoría de los ingresos y gastos fiscales van de la mano.
Auditoría la ejecución presupuestaria en base a la gestión de ingresos y gastos financieros y prestaciones autoaseguradas. Durante la auditoría del proceso de ejecución presupuestaria, se realizaron inspecciones de cumplimiento de los ingresos y gastos financieros, la gestión de activos, la implementación del sistema de control interno y la operación del proceso de control interno, se descubrieron varios problemas y se realizó una comunicación oportuna con todas las unidades. Proporcionar sugerencias relevantes y orientar la rectificación de problemas existentes en el informe de auditoría. En XX se completaron 12 auditorías de ingresos y gastos financieros y de ejecución presupuestaria del año anterior, se encontraron 41 problemas y se hicieron 36 sugerencias. Del 10 al 11 de junio, el Departamento de Auditoría realizó una nueva visita de auditoría de cobro de cuentas por cobrar para rectificar los problemas encontrados en la auditoría anual, en particular, proporcionó opiniones orientativas a las unidades que no habían hecho las rectificaciones e instó a su implementación efectiva. Mediante la auditoría se ha reforzado el sistema de gestión financiera y la disciplina financiera de la empresa del grupo y se ha reservado motivación para la ejecución del presupuesto para el próximo año.
2. Realizar evaluación y auditoría especial del negocio.
En julio de xx, para revertir las pérdidas anuales de xx empresa de alquiler de coches, la empresa volvió a nombrar al director general y firmó una carta de responsabilidad de evaluación empresarial. Para cooperar con la operación y administración del grupo, el departamento de auditoría estudió cuidadosamente el espíritu del documento, profundizó en la empresa para comprender la situación operativa, negoció repetidamente con las unidades relevantes y finalmente lo presentó al supervisor para su revisión. confirmó los resultados de la evaluación de desempeño de xx Car Rental Company y mantuvo la seriedad de la evaluación operativa de la compañía, al tiempo que afirmó los resultados operativos diligentes y positivos de las empresas secundarias.
3. Mejorar la auditoría de las empresas de inversión para proporcionar una base para la evaluación de las inversiones.
Para evaluar los efectos de gestión de las empresas con inversión extranjera, de acuerdo con los acuerdos de los líderes de la empresa del grupo, las empresas de inversión fueron auditadas y los ingresos y gastos financieros y los activos y pasivos de tres Se auditaron empresas, incluidas xx en la provincia de xx, para realizar una evaluación exhaustiva y en profundidad de la eficacia de la gestión de las empresas de inversión.
En particular, a medida que expira el contrato operativo de Taiyi Company, es necesario realizar pronósticos operativos para el período futuro para proporcionar una base para las decisiones de inversión.
4. Fortalecer las auditorías de salida para brindar referencia a la gestión de personal.
En xx, se cambiaron los puestos del director general original y del director general adjunto de xx. Según el acuerdo de la empresa del grupo, se realizó una auditoría de salida para realizar una evaluación integral de la finalización del negocio. objetivos, condiciones operativas y gestión de activos durante su mandato, y proporcionar orientación al grupo. Proporcionar referencias para la evaluación del personal.
5. Mejorar la fiscalización de proyectos de infraestructura.
Hay muchos proyectos de infraestructura en XX, supervisión in situ frecuente y pesadas tareas de revisión de presupuesto y cuentas finales. Los auditores de ingeniería profundizan en el sitio del proyecto para llevar a cabo supervisión de ingeniería en el sitio y auditorías de materiales, corregir errores en el proceso de los departamentos relevantes e implementar un modelo sistemático de auditoría de ingeniería de revisión previa al proyecto, supervisión y gestión durante el proceso, y Control de costos post-evento. En xx, se completaron 38 auditorías presupuestarias de proyectos de infraestructura, con un presupuesto de xx millones de yuanes, una reducción de xx millones de yuanes; se completaron 40 auditorías de liquidación de proyectos de infraestructura, con un monto de liquidación de xx millones de yuanes, una reducción de 3,84 millones de yuanes; 390.000 yuanes.
De acuerdo con los requisitos de la empresa del grupo, se introduce capacidad intelectual externa e información de mercado en los proyectos de infraestructura con acuerdos de ingeniería superiores a un millón, y la revisión de los acuerdos de ingeniería se lleva a cabo de manera justa e imparcial. En XX, se introdujeron fuerzas externas para realizar una revisión de los costos del proyecto. El monto de la liquidación fue de XX millones de yuanes y el monto de la reducción fue de XX millones de yuanes. El costo del proyecto se redujo y el grupo ahorró mucho dinero.
2. Principal experiencia laboral
1. La atención de los líderes del grupo es la clave para impulsar el trabajo de auditoría interna.
En xx, con la gran atención y apoyo de los líderes a cargo de la empresa del grupo, superamos dificultades como la falta de personal en el departamento de auditoría y enviamos con éxito a expertos empresariales como el Ministro de Finanzas de la secundaria. empresas para obtener apoyo. El ministro secundario de finanzas corporativas está familiarizado con los procesos de gestión y negocios, lo que aporta cierta comodidad al progreso del trabajo de auditoría y promueve la finalización sin problemas del trabajo de auditoría anual.
2. Fortalecer el control de procesos y mejorar la calidad de la auditoría interna.
La calidad es la vida de la auditoría interna. El Departamento de Auditoría mejora integralmente la calidad del trabajo de auditoría interna desde aspectos como los sistemas, métodos y gestión de resultados.
En materia de estandarización de la gestión, el Departamento de Auditoría ha formulado y mejorado métodos de gestión y planes de implementación en aspectos como la gestión de auditorías, el control interno, la gestión de riesgos y los expedientes de auditoría. , que estipula en detalle todo el sistema estándar de proceso de formulación del plan de auditoría anual, diseño de programas, recopilación de evidencia, redacción de borradores de registros, control de calidad de informes, gestión de archivos, etc., formando gradualmente un sistema de auditoría interna eficaz.
En términos de informatización, con la operación en línea de los sistemas ERP empresariales, la rica información del sistema ERP y las potentes funciones de búsqueda y análisis de información son de gran ayuda para el trabajo de auditoría. Los auditores estudiaron activamente el funcionamiento de los procesos de ERP, profundizaron la aplicación del sistema de auditoría de ERP y comenzaron a realizar trabajos de auditoría de proyectos en el entorno de ERP.
3. Ampliar los proyectos de auditoría, fusionar los propósitos de la auditoría y centrarse en la rectificación e implementación de los problemas existentes en la auditoría.
En XX, debido a la escasez de auditores, combinamos la ejecución presupuestaria con la gestión de ingresos y gastos financieros y prestaciones autoaseguradas para la auditoría. Durante la auditoría del proceso de ejecución del presupuesto, verificar el cumplimiento de los ingresos y gastos financieros, la gestión de activos, la implementación del sistema de control interno y la operación del proceso de control interno, descubrir diversos problemas, comunicarse con cada unidad de manera oportuna, presentar sugerencias relevantes, y rectificación de guías.
Tres. Problemas existentes y planes futuros
1. Hay problemas.
(1) En la actualidad, el departamento de auditoría solo cuenta con 2 auditores financieros y 65,438+0 auditores de ingeniería, y también está luchando para hacer frente a los ingresos y gastos financieros y las auditorías presupuestarias anuales de casi 30 xx empresas. Como una gran cantidad de proyectos de infraestructura debido a la auditoría de presupuesto y liquidación, es difícil para el equipo de auditoría invertir en auditorías de eficiencia, auditorías de responsabilidad económica y revisión de control interno, y su contribución al refinamiento de la gestión del grupo es limitada.
②El proceso de construcción de infraestructura de la empresa matriz del grupo es imperfecto. Hay fenómenos como comunicación insuficiente entre la unidad de infraestructura y la unidad de usuario, procesos imperfectos, construcciones repetidas, sobrepresupuestos y acuerdos poco claros.
2. Planes de futuro.
①Insistir en aprender y mejorar el conocimiento profesional y las capacidades de aplicación profesional. En vista de la situación de que los auditores y asistentes de auditoría adscritos de la empresa del grupo han sido transferidos desde finanzas, tienen conocimientos profesionales de auditoría relativamente débiles y carecen de habilidades de auditoría, comunicación de auditoría y otras habilidades profesionales, los auditores participaron en una capacitación relevante organizada por Shenzhen Asociación de Auditoría Interna, y al mismo tiempo trabajó con la asociación dentro de la asociación Aprende e intercambia con pares, explora activamente y acumula experiencia en la práctica. Persistir en el aprendizaje, mejorar conocimientos y habilidades profesionales y acumular fortalezas para el desarrollo de la labor auditora del grupo.
② Bajo el liderazgo y apoyo de XX Group Company, el trabajo de auditoría ha superado muchas dificultades y logrado ciertos resultados. Sin embargo, en la actualidad, el trabajo de auditoría interna todavía se limita a auditorías financieras, de ingeniería y de gestión, y es necesario fortalecer la profundidad y amplitud de la supervisión de la auditoría interna. De acuerdo con las necesidades de desarrollo del trabajo de auditoría, debemos continuar innovando, mejorando los métodos de auditoría y enriqueciendo los métodos de auditoría para que el trabajo de auditoría pueda desempeñar el papel que le corresponde en el control interno, la supervisión y la gestión del grupo.
(3) Ayudar a los departamentos pertinentes a aclarar el proceso de gestión de infraestructura, mejorar el proceso de revisión del presupuesto y la cuenta final y garantizar que la gestión de proyectos de infraestructura sea clara, transparente, razonable y justa.