Reglas St y *st de la Junta Principal de la Bolsa de Valores de Shenzhen (Junta Pequeña y Mediana) 2021

13.1

Una empresa que cotiza en bolsa tiene condiciones financieras o de otro tipo anormales, lo que resulta en el riesgo de que sus acciones se cancelen. de cotización o inversión Si a los inversores les resulta difícil juzgar las perspectivas de la empresa y los derechos e intereses de inversión pueden verse dañados, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo para las transacciones de acciones de la empresa.

13.2

Las advertencias de riesgo a las que se hace referencia en estas reglas se dividen en advertencias de riesgo que indican el riesgo de terminación de la lista (en adelante, advertencias de riesgo de exclusión de la lista) y otras advertencias de riesgo. Si se advierte a la negociación de acciones de una empresa que cotiza en bolsa sobre riesgos de exclusión de la lista, debe marcarse con "*ST". Si se le advierte sobre otros riesgos, debe marcarse con "ST" para distinguirla de otras acciones. Si una empresa tiene tanto una advertencia de riesgo de exclusión de la lista como otras advertencias de riesgo, la abreviatura de la acción irá precedida de "*ST".

13.3 (st reglamento)

Si ocurre alguna de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá otras advertencias de riesgo para sus transacciones bursátiles:

(1) Compañía producción Las actividades comerciales se han visto gravemente afectadas y no se espera que vuelvan a la normalidad dentro de tres meses;

(2) La cuenta bancaria principal de la empresa ha sido congelada;

(3) La cuenta bancaria principal de la empresa la junta directiva y las juntas de accionistas no pueden celebrarse normalmente y tomar una resolución;

(4) La empresa recibe un informe de auditoría de control interno o un informe de verificación que no puede expresar opiniones u opiniones negativas dentro de un año;

(5) La empresa viola los procedimientos e informes prescritos a la sociedad holding. Los accionistas o afiliados de los accionistas mayoritarios proporcionan fondos o proporcionan garantías externas, y las circunstancias son graves;

(6) El beneficio neto de la empresa antes y después de deducir las ganancias y pérdidas no recurrentes durante tres años fiscales es negativo, y la auditoría de un año El informe muestra que la capacidad de la empresa para continuar operando es incierta;

(7) Otras circunstancias que determine la Bolsa.

13.4

Como se menciona en el Ítem (5) del Artículo 13.3 de estas Reglas, “proporcionar fondos o brindar garantías externas al accionista controlador o a sus afiliados en violación de los procedimientos prescritos es un asunto grave”, se refiere a una sociedad cotizada que se encuentra en una de las siguientes situaciones y no tiene solución viable o se propone una solución pero no se espera que se resuelva en el plazo de un mes: (1) La sociedad proporciona al accionista controlador o al relacionado persona del accionista mayoritario con El saldo del fondo es de más de 10 millones de yuanes, o representa más del 5% de los activos netos auditados de la primera fase de la empresa;

(2) El saldo de las garantías externas proporcionadas por la empresa que infringe los procedimientos prescritos (subsidiarias dentro del alcance de los estados consolidados de la empresa que cotiza en bolsa) (excluidas las empresas) supera los 10 millones de yuanes o representa más del 5% de los activos netos auditados de la primera fase de las empresas que cotizan en bolsa.

Si la sociedad no tiene accionista controlador o controlador efectivo, y proporciona fondos al mayor accionista o a sus partes relacionadas, se aplicarán las disposiciones de este capítulo.

14.3.1 (Designado por * ST)

Si ocurre alguna de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para su negociación de acciones:

(1) El beneficio neto auditado en un año fiscal es negativo y los ingresos operativos son inferiores a 654,38 mil millones de yuanes, o el beneficio neto en el año fiscal después de la reexpresión retrospectiva es negativo y los ingresos operativos son inferiores a 654,38 mil millones de yuanes;< /p >

(2) Los activos netos auditados al final del año contable son negativos, o los activos netos al final del año contable después de la reexpresión retrospectiva son negativos;

(3) Los resultados financieros de un año fiscal El informe contable se emite con un informe de auditoría que no expresa ninguna opinión o una opinión negativa;

(4) La decisión de sanción administrativa de la Comisión Reguladora de Valores de China indica que el informe financiero de la empresa para el año fiscal anterior divulgado contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, lo que da como resultado que los indicadores financieros relevantes para ese año en realidad toquen los puntos (1) y (2) de este Artículo;

(5) Otras circunstancias determinado por la Bolsa.

14.4.1 (Designado por * ST)

Si ocurre alguna de las siguientes circunstancias, la Bolsa emitirá una advertencia de riesgo de exclusión de la lista para su negociación de acciones:

(1) No divulgar el informe anual o el informe semestral dentro del plazo legal, y no divulgarlo dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de la negociación de acciones de la empresa (2) Más de la mitad de los directores no pueden garantizar el informe anual; o informe semestral Más de la mitad de los directores no pueden garantizar la autenticidad, precisión e integridad del informe dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de la cotización de las acciones de la empresa;

(3) Ser ordenado por China Securities Comisión Reguladora debido a errores contables importantes o registros falsos en el informe contable financiero. Se realizan correcciones pero no se realizan dentro del período requerido, y las correcciones no se realizan dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de la cotización de las acciones de la empresa;

(4) La Bolsa requiere correcciones debido a deficiencias importantes en la divulgación de información u operaciones estandarizadas, pero no realizó correcciones dentro del período requerido y no hizo correcciones dentro de los dos meses posteriores a la suspensión de la cotización de las acciones de la compañía;

(5) Debido a cambios en el capital social total o la distribución del capital de la empresa, no se realizó ninguna corrección durante 20 días hábiles consecutivos. Las condiciones de cotización ya no se cumplen y el asunto no se resuelve dentro del período prescrito;

(6) La empresa puede disolverse forzosamente de conformidad con la ley;

(7) El tribunal acepta la reorganización, conciliación o Solicitud de liquidación por quiebra de la empresa;

(8) Otras circunstancias que determine la Bolsa.

14.4.2

Existen deficiencias importantes en la divulgación de información u operaciones estandarizadas mencionadas en el Inciso (4) del Artículo 14.4.1 de este Reglamento, incluyendo las siguientes situaciones:

(1) La empresa ha perdido el canal de contacto para la divulgación de información;

(2) La empresa se niega a revelar información importante que debería ser divulgada;

(3) La empresa altera gravemente el orden de divulgación de información, provocando efectos adversos;

(4) Otras situaciones en las que el intercambio cree que la empresa tiene deficiencias importantes en la divulgación de información u operaciones estandarizadas.