Sanción por pagar salarios en nombre de familias comunes y corrientes
1 Confiscación de ingresos ilegales y multa de no menos de 1 pero no más de 5 veces los ingresos ilegales
<. p>2. La persona a cargo que sea directamente responsable y otras personas directamente responsables podrán ser multadas con hasta 90.000 yuanes si la agencia de auditoría considera que se debe imponer una sanción, hará recomendaciones a los departamentos y unidades competentes pertinentes. Si constituye delito, la responsabilidad penal se perseguirá conforme a la ley;3. Si se defrauda la devolución del impuesto nacional de exportación mediante declaraciones de exportación falsas u otros medios engañosos, las autoridades fiscales recuperarán el impuesto. e imponer una multa no menor de 1 vez ni mayor de 5 veces.
La agencia de auditoría podrá, dentro del alcance de su autoridad legal, dar advertencias a las entidades auditadas por violaciones de ingresos y gastos financieros que violen las regulaciones estatales.
El organismo de auditoría, el gobierno popular o los departamentos competentes pertinentes deberán, en el ámbito de sus competencias estatutarias y de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos administrativos y de acuerdo con las diferentes circunstancias, tomar las medidas especificadas. en el artículo anterior y podrá imponer sanciones conforme a la ley.
Base legal
Medidas de gestión de cuentas de liquidación bancaria en RMB
Artículo 8 La apertura y el uso de cuentas de liquidación bancaria deberán cumplir con las leyes y regulaciones administrativas de cuentas de liquidación bancaria. No se utilizará para la evasión de impuestos, evasión de deudas, retiro de efectivo u otras actividades ilegales y criminales. Artículo 35 La cuenta de depósito especial se utiliza para gestionar el cobro y pago de fondos especiales.
Los fondos en la cuenta de la tarjeta bancaria de la empresa deben depositarse mediante transferencia de cuenta básica. Esta cuenta no puede manejar negocios de cobro y pago de efectivo.
No se permiten retiros de efectivo de cuentas de depósito especiales para fondos extrapresupuestarios, fondos de liquidación de transacciones de valores, márgenes de negociación de futuros y fondos fiduciarios.
Si las instituciones financieras necesitan retirar efectivo de cuentas de capital interbancarias para fondos de construcción de capital, fondos de renovación, fondos de políticas de desarrollo inmobiliario, deben obtener la aprobación de la sucursal local del Banco Popular de China al abrir una cuenta. . Las sucursales locales del Banco Popular de China estarán sujetas a aprobación de acuerdo con las normas nacionales de gestión de efectivo.
El retiro de efectivo de cuentas de depósito especiales, como fondos de compra de granos, algodón y petróleo, fondos de seguridad social, fondos de vivienda, fondos de ligas de partidos y sindicatos, etc., se manejará de acuerdo con las leyes nacionales pertinentes. Normas de gestión de efectivo.
La cuenta de remesas de ingresos sólo acepta pero no realiza pagos, y no se permiten retiros de efectivo, excepto pagos realizados con fondos extrapresupuestarios a depositantes de sus cuentas básicas o cuentas fiscales especiales. Excepto por la transferencia de fondos de la cuenta básica, la cuenta de gastos comerciales solo acepta pero no realiza pagos, y sus retiros de efectivo deben manejarse de acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes de administración de efectivo.
Los bancos reforzarán la supervisión de conformidad con las disposiciones de este artículo y las regulaciones estatales sobre el uso y administración de fondos para la compra de cereales, algodón y aceite, y no manejarán recibos y pagos de fondos ni efectivo. retiros que no cumplan con la normativa. Sin embargo, no es responsable de supervisar el uso de otros fondos especiales.