¿Cuáles son las principales responsabilidades de un cajero general?
Principales responsabilidades:
1. Cumplir estrictamente con la normativa nacional sobre gestión de efectivo y sistemas de liquidación bancaria, y revisar los recibos y comprobantes de pago firmados por los auditores. El contenido principal de la revisión es verificar si las partidas contables del comprobante de recibo y pago coinciden con el comprobante original adjunto y si el monto coincide. Solo después de que la verificación sea correcta se podrá procesar el pago.
2． Para gastos mayores, deben ser revisados y firmados por el supervisor de contabilidad o líder de unidad antes de que puedan ser procesados. Una vez realizado el pago, el recibo y el comprobante de pago deben estar firmados y sellados con "recibido" y "pagado".
3． El efectivo disponible no excederá el límite aprobado por el banco. Cualquier monto excedente se depositará en el banco de manera oportuna. Los "pagarés" o valores negociables no se utilizarán para compensar el efectivo disponible. no ser malversado a voluntad.
4. Controlar estrictamente la emisión de cheques en blanco. Si es necesario emitir un cheque de transferencia sin completar el monto debido a circunstancias especiales, se debe escribir en el cheque el nombre de la unidad receptora, el propósito del pago, la fecha de emisión y el límite especificado, y el La persona que recibe el cheque deberá firmarlo y sellarlo en un libro de registro especial. Mantenga un registro de su saldo bancario en todo momento para evitar sobregiros bancarios.
5. Los diarios de efectivo y depósitos bancarios se registran en el orden prescrito, los saldos se liquidan diariamente y el saldo contable de efectivo se verifica para ver si coincide con el inventario real de ese día. El saldo contable de los depósitos bancarios debe ser. cotejado oportunamente con el extracto bancario. Para cuentas pendientes, las consultas deben realizarse de manera oportuna. Está estrictamente prohibido alquilar cuentas bancarias o prestarlas a cualquier unidad o individuo para su liquidación.
6． Garantizamos la seguridad e integridad del efectivo diario en el pasado, el efectivo disponible en el día y diversos valores en custodia. Si hay escasez, seremos responsables de la compensación. Guarde la contraseña de la caja fuerte, guarde bien la clave y no se la dé a otras personas para que la guarden.
Información ampliada:
Permisos de cajero:
1. Mantener disciplinas financieras, implementar sistemas de contabilidad y resistir los ingresos y gastos ilegales y el fraude. La Ley de Contabilidad es la ley fundamental para el trabajo contable en China y una ley importante que los contadores deben seguir. Los artículos 16, 17, 18 y 19 del Capítulo 3 de la Ley de Contabilidad proporcionan disposiciones específicas sobre cómo los contadores deben mantener disciplinas financieras.
2． Derecho a participar en la gestión de cuotas de los planes de fondos monetarios. El sistema de gestión de efectivo y el sistema de liquidación bancaria son normas que los cajeros deben respetar en el desempeño de su trabajo. En realidad, estas regulaciones otorgan a los cajeros la autoridad para administrar fondos monetarios.
3． Gestionar bien el poder de utilizar los fondos monetarios. Los cajeros manejan fondos monetarios todos los días. Todas las transacciones monetarias y financieras de la unidad están estrechamente relacionadas con el trabajo de cajero. Los cajeros conocen los entresijos de los fondos monetarios y la velocidad de rotación.
Enciclopedia Baidu-Cajero