[Leyes y reglamentos] Sistema de informes de auditoría interna del Banco Popular de Construcción de China Auditoría y auditoría |

Artículo 1: Con el fin de establecer y mejorar el sistema de auditoría interna del Banco y fortalecer la recopilación, organización y utilización del trabajo de auditoría del Banco, este reglamento se formula de acuerdo con las normas pertinentes. disposiciones del sistema "Reglamento de Auditoría Interna del Banco Popular de Construcción de China". Artículo 2 El requisito básico del sistema de informes de trabajo de auditoría interna es reflejar la situación laboral de manera integral, precisa y oportuna. Los bancos de todos los niveles deben informar al presidente del banco, al auditor general y a los superiores de los bancos del siguiente trabajo dentro del plazo prescrito: 1. Plan de trabajo anual. Incluye principalmente la disposición de opciones requeridas y opcionales; objetivos y perspectivas de infraestructura de auditoría (incluida la construcción de sistemas, construcción de instituciones, construcción de equipos de cuadros, etc.); El plan anual de trabajo de la sucursal deberá ser informado a la casa matriz el 65438 + 10 de febrero del año anterior. 2. Resumen anual de trabajo. Incluye principalmente el despliegue del plan de trabajo anual; la implementación y finalización de proyectos obligatorios, proyectos seleccionados y proyectos de auditoría regulares los principales problemas descubiertos en la auditoría y su corrección y manejo participando en el trabajo central del banco y completando otras tareas; trabajo asignado por los líderes del banco; cooperar con el trabajo de auditoría externa; la construcción de instituciones de auditoría, cuadros y sistemas de trabajo de varios bancos dentro de la jurisdicción, capacitación empresarial e intercambio de información, etc. ;Equipos de auditoría general, desarrollo de trabajos, etc. El resumen anual de trabajo de la sucursal se presentará a la sede a finales de enero del año siguiente. En tercer lugar, informes estadísticos. Cada banco deberá presentar las siguientes estadísticas de auditoría según sea necesario: 1. Estadísticas del Auditor General, Instituciones de Auditoría y Cuadros del Banco Popular de Construcción de China (Formulario de Auditoría Unificada Especializada 1); 2. Formulario estadístico de seguimiento y evaluación de préstamos del Banco Popular de Construcción de China (Formulario de Evaluación Unificada Especializada 2); Tabla estadística de evaluación del cálculo de intereses de depósitos del Banco Popular de Construcción de China (3 copias para evaluación y evaluación especial 4. Tabla estadística para cálculo y evaluación de intereses de préstamos del Banco Popular de Construcción de China (tabla 5 del Examen Unificado Especial); Cuadro estadístico completo de los resultados empresariales de auditoría del Banco Popular de Construcción de China (tabla 5 de Auditoría Unificada de Construcción). Los formularios anteriores y las instrucciones para completarlos se enumeran en las páginas 94 a 98 del "Sistema de informes estadísticos del Banco Popular de Construcción de China" No. 16 [1993]. Al completar cada formulario se deberá adjuntar una breve descripción estadística. 4. Los problemas importantes descubiertos en el trabajo diario deben informarse en cualquier momento. 5. Conclusión de la auditoría del Banco por parte del departamento de auditoría externa (copia>;). La sucursal deberá informar a la casa matriz dentro de los 20 días siguientes a la recepción de la conclusión de la revisión. Artículo 3 Los bancos de todos los niveles deben implementar concienzudamente este sistema de informes y hacer un buen trabajo en la clasificación, acumulación y análisis de los materiales de trabajo. Las unidades y personas que hayan logrado logros sobresalientes en la implementación de este sistema serán elogiadas o recompensadas; aquellos que retrasen la presentación de informes sin motivo, realicen informes falsos u oculten informes serán criticados o castigados según la gravedad del caso. Artículo 4 Este sistema se implementará a partir de la fecha de emisión y al mismo tiempo se abolirá el Jingzhenghuanzi (89) No. 271. Las sucursales en todas las provincias, regiones autónomas, municipios directamente dependientes del Gobierno Central y ciudades bajo planificación estatal separada podrán formular detalles de implementación de acuerdo con este sistema y presentar una copia a la oficina central. Artículo 5 La oficina central del China Construction Bank es responsable de la interpretación de este sistema.

(Fin)