Medidas de Implementación del Sistema de Inspección de Sociedades Cotizadas

Artículo 1 Con el fin de fortalecer la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa, estandarizar las operaciones de las empresas que cotizan en bolsa y salvaguardar los intereses de los inversores, estas medidas de implementación se formulan de acuerdo con las leyes y reglamentos nacionales. Artículo 2 Estas Medidas se aplican a las sociedades anónimas cuyas acciones cotizan en la Bolsa de Valores de Shanghai y en la Bolsa de Valores de Shenzhen. Artículo 3 La Comisión Reguladora de Valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de Valores de China) es responsable de organizar la implementación de estas Medidas. Artículo 4 Los principales contenidos de la inspección de las empresas que cotizan en bolsa incluyen:

(1) Si la divulgación de información de la empresa cumple con los requisitos de las leyes, reglamentos, reglas y documentos normativos emitidos por la Comisión Reguladora de Valores de China pertinentes; informes y anuncios sobre divulgación de información, si la información y los documentos son verdaderos, completos y precisos, si la divulgación de información es oportuna;

(2) Si los fondos recaudados por la empresa se utilizan de acuerdo con el prospecto y los asuntos revelados en el prospecto; si el cambio del uso de los fondos recaudados es aprobado por la asamblea de accionistas; ' la asamblea aprueba la resolución, si la empresa la revela completamente a los accionistas de manera oportuna Los cambios en el uso de los fondos recaudados.

(3) Si los estatutos de la empresa cumplen con las disposiciones de las leyes y reglamentos, y si cumplen con los requisitos de las regulaciones y documentos normativos emitidos por la Comisión Reguladora de Valores de China para la implementación de los artículos; de asociación.

(4) Si la junta de accionistas de la empresa se celebra de conformidad con las leyes, los reglamentos y los estatutos de la empresa; la junta de accionistas discute resoluciones y votaciones y si los derechos de los pequeños accionistas están protegidos;

(5) La convocatoria del consejo de administración de la empresa, el ejercicio de las facultades legales y el cumplimiento de las obligaciones legales por parte del consejo de administración, el presidente y los directores, la composición del consejo de administración de la empresa; método de nominación de candidatos a directores, las reglas de procedimiento de la junta directiva y la implementación de las resoluciones de la junta. Registros de ejecución y discusiones de la junta sobre las principales decisiones de inversión.

(6) El ejercicio de los poderes legales del consejo de supervisores de la empresa, la composición del consejo de supervisores, las reglas de procedimiento y los procedimientos de votación del consejo de supervisores, el desempeño de las funciones de los supervisores , etc.

(7) El director general (gerente) de la empresa y otros altos directivos ejercen sus poderes, y el consejo de administración de la empresa implementa las resoluciones de la junta y gestiona los departamentos funcionales, sucursales y subsidiarias de la empresa.

(8) El establecimiento del cargo de secretario del consejo de administración de la empresa, el alcance de sus competencias y la organización y coordinación del secretario de la divulgación de información de la empresa.

(9) Otros asuntos que la Comisión Reguladora de Valores de China considere que deben ser inspeccionados. Artículo 5 Las inspecciones serán organizadas por la Comisión Reguladora de Valores de China.

La Comisión Reguladora de Valores de China, según sea necesario, desplegará y contratará personal relevante de las autoridades reguladoras de valores locales y firmas de contabilidad (auditoría) y firmas de abogados con altos estándares profesionales y buena reputación que estén calificados para participar en valores. -negocios relacionados El equipo de inspección está compuesto por personal de la Comisión Reguladora de Valores de China responsable de dirigir y organizar trabajos de inspección específicos. Artículo 6 Cuando los inspectores inspeccionen una empresa que cotiza en bolsa, la empresa inspeccionada prestará asistencia y no se negará. La persona inspeccionada deberá informar verazmente de la situación y no rechazará la inspección ni ocultará la situación. Artículo 7 Al inspeccionar una empresa que cotiza en bolsa, los inspectores podrán grabar, grabar en vídeo, fotografiar o copiar los materiales pertinentes. Artículo 8 Al realizar inspecciones, los inspectores deberán presentar sus certificados de trabajo y los certificados emitidos por la Comisión Reguladora de Valores de China. Artículo 9 Los documentos que la empresa inspeccionada y las empresas contables pertinentes deben proporcionar a los inspectores incluyen principalmente:

(1) Estados contables de la empresa, libros y comprobantes contables pertinentes y otra información relacionada con los estados contables;< / p>

(2) Actas y resoluciones de la junta general de accionistas de la empresa, actas y resoluciones de la junta directiva, actas y resoluciones de la junta de supervisores, documentos de reuniones de oficina de los gerentes de la empresa y otros documentos relevantes del sistema de gestión ;

(III) ) Información y documentos relevantes que reflejen las principales inversiones de la empresa;

(4) Papeles de trabajo para que la firma de contabilidad emita opiniones de auditoría sobre el informe financiero de la empresa;

(5) Otros documentos que conviene consultar. Artículo 10 Los inspectores cumplirán las leyes, reglamentos y disposiciones pertinentes y desempeñarán concienzudamente sus funciones.

Antes del anuncio de los resultados de la inspección, los inspectores y la empresa inspeccionada no divulgarán ninguna información relacionada con los resultados de la inspección. Artículo 11 La empresa a inspeccionar será determinada por la Comisión Reguladora de Valores de China y las inspecciones se basarán en inspecciones aleatorias. Artículo 12 El tiempo de inspección será determinado por la Comisión Reguladora de Valores de China y se notificará a la empresa objeto de inspección.

Artículo 13 La Comisión Reguladora de Valores de China, dentro del alcance de sus poderes, castigará a las empresas que cotizan en bolsa y a las personas responsables pertinentes que violen las leyes, reglamentos y disposiciones pertinentes durante el proceso de inspección. Si el castigo excede el alcance de la Comisión Reguladora de Valores de China, ellos. serán trasladados a las autoridades correspondientes para su tramitación. Si se constituye delito, el caso será trasladado a los órganos judiciales para la responsabilidad penal. Artículo 14 Si los documentos emitidos por firmas de contabilidad y firmas de abogados violan las leyes, regulaciones y disposiciones pertinentes, la Comisión Reguladora de Valores de China impondrá sanciones dentro del alcance de sus poderes. Artículo 15 La Comisión Reguladora de Valores de China es responsable de la interpretación de estas Medidas. Artículo 16 Estas Medidas se implementarán a partir de la fecha de su promulgación.