Beneficios económicos de las compañías de seguros cautivas
Como método de gestión de riesgos empresariales, si puede reducir el costo del riesgo de la empresa y traer beneficios a largo plazo a la empresa, no solo es aconsejable establecer una compañía de autoseguro profesional para reemplazar Seguro comercial tradicional. Analice las ventajas de constituir una compañía de seguros cautiva profesional a partir de los siguientes cuatro aspectos.
(1) Análisis de costos de seguros
En primer lugar, debido al problema de la "selección adversa" en el mercado de seguros comerciales tradicional, algunas compañías aseguradas de bajo riesgo tienen que soportar tarifas promedio. que son tarifas más altas que las razonables. Debido a la asimetría de la información, es decir, la compañía asegurada sabe más sobre los riesgos de compensación de pérdidas que puede enfrentar que la compañía de seguros, por lo que estas compañías de bajo riesgo han cambiado su posición tradicional en la industria de seguros tradicional al establecer sus propias compañías de seguros cautivas profesionales. como nuevo mecanismo de financiación de riesgos. Desventaja en el mercado de seguros. En este sentido, la creación de una compañía de autoseguro profesional implica una premisa, es decir, el objeto del servicio de seguro que proporciona: la empresa asegurada tiene un riesgo potencial de pérdida menor, lo que determina que la prima de seguro de la empresa de autoseguro profesional La empresa también es relativamente pequeña.
En segundo lugar, como herramienta de financiación de riesgos para las empresas, las compañías de seguros cautivas profesionales pueden reducir o evitar muchos gastos en el mercado de seguros comerciales tradicional, como comisiones, impuestos sobre las primas, honorarios de los miembros de la junta directiva, recargos por beneficios y otros gastos de gestión. gastos. Son estos gastos operativos los que constituyen las primas adicionales en la estructura de primas del seguro comercial tradicional. Según las estadísticas, las compañías de seguros comerciales tradicionales en Estados Unidos y Europa soportan una proporción de costos del 20 al 30%. En Asia, África y América Latina, esta proporción puede ser mayor. Dado que las primas de las compañías de autoseguros profesionales se calculan básicamente sobre la base de tarifas puras sin las tarifas mencionadas anteriormente, se pueden establecer tarifas de primas más bajas, lo que ahorra a las empresas muchos gastos en primas.
En tercer lugar, el mecanismo de las compañías de autoseguros profesionales puede reducir el riesgo moral en los seguros comerciales tradicionales y reducir los costos de seguro de las empresas al reducir las pérdidas. Los seguros comerciales tradicionales reducen en cierta medida el entusiasmo de las compañías aseguradas por prevenir y reducir las pérdidas, porque las empresas saben que sus pérdidas serán compensadas por la compañía de seguros. Esta situación hace que las pérdidas reales a menudo superen el nivel original, lo que también resulta en altas tasas de seguro en la vida real. Las empresas que establezcan compañías de autoseguro profesionales seguirán manteniendo su entusiasmo original por la prevención de pérdidas, supervisarán y fortalecerán el control de riesgos, reduciendo así objetivamente el costo del seguro de la empresa.
(2) Análisis del costo de oportunidad
El seguro comercial proporcionado por las compañías de seguros comerciales tradicionales generalmente es de un año, lo que requiere que las compañías aseguradas paguen las primas del seguro a principios de año, pero las compañías de seguros tener que pagar por la compensación de pérdidas A menudo hay un retraso, lo que hace que la empresa pierda ingresos por inversiones del flujo de efectivo disponible durante este período, lo que genera mayores costos de oportunidad. Cuando se enfrentan a oportunidades de inversión de alto rendimiento y buenas expectativas de rendimiento de las inversiones, las compañías de seguros cautivas profesionales pueden minimizar la salida de efectivo de las primas de la empresa matriz, permitiendo a la empresa matriz pagar las primas de forma libre y flexible, y algunas incluso permiten que la empresa matriz pague primas de forma libre y flexible en caso de desastre. Pague la prima más tarde. Los acuerdos preferenciales de pago de primas proporcionados por las compañías de autoseguros profesionales pueden optimizar la gestión del flujo de efectivo corporativo, aumentar los ingresos por inversiones corporativas y reducir el costo de oportunidad del seguro.
(3) Análisis del tratamiento fiscal
Como se mencionó anteriormente, la motivación inicial para establecer una compañía de seguros cautiva profesional como una forma especial de retención de riesgos corporativos es obtener beneficios fiscales. En comparación con otras formas de financiación para la retención de riesgos empresariales, las autoridades fiscales clasifican a las compañías de autoseguros profesionales como compañías de seguros. No sólo pueden disfrutar de beneficios fiscales sobre los siniestros y gastos liquidados, sino también sobre las reservas para siniestros declarados y no declarados. desgravación fiscal sobre el dinero. Además, las empresas de autoseguros profesionales también pueden disfrutar de los beneficios fiscales que ofrecen los lugares de registro extraterritoriales.
(4) Análisis de la capacidad de suscripción
En comparación con los seguros comerciales tradicionales, los servicios de suscripción proporcionados por compañías de autoseguros profesionales han logrado avances en alcance y flexibilidad.
Desde la perspectiva de la cobertura de seguros, en los seguros comerciales tradicionales, las compañías y las compañías de seguros a menudo discuten sin cesar sobre qué riesgos se pueden asegurar y cuáles no, lo que a menudo obstaculiza el desarrollo normal del negocio de seguros. A veces se utiliza para resolver disputas. El punto de apoyo de las compañías de autoseguros profesionales es proporcionar a las empresas una protección de seguro suficiente y pueden proporcionar una cobertura más amplia de servicios de seguros para sus necesidades de seguros específicas y en constante cambio.
Esta ventaja es particularmente importante en la sociedad actual donde las formas de riesgo cambian constantemente.
Desde la perspectiva de la flexibilidad de suscripción, las compañías de seguros cautivas profesionales pueden proporcionar a las empresas servicios de suscripción más personalizados. Por un lado, no sólo puede ofrecer productos de seguros con montos más altos y plazos más largos que los seguros comerciales tradicionales de acuerdo con las necesidades de las empresas, sino también personalizar diferentes carteras de productos de seguros para las empresas, es decir, "empaquetar" diferentes tipos de riesgos que enfrentan las empresas. Por otro lado, las compañías de autoseguros profesionales pueden determinar diferentes tarifas de seguro, montos de seguro, límites de retención y otros términos de seguro en función de los niveles de riesgo y las necesidades específicas de las subsidiarias de la empresa matriz, lo cual es altamente específico y flexible; .