¿Cómo generar una tabla de información de factura en letra roja?
Respuesta: El proceso de solicitud para emitir una factura especial de impuesto al valor agregado con factura de letra roja se divide en tres pasos: completar el formulario de información de letra roja, recibir y verificar el formulario de información y el vendedor. emitir una factura en letra roja. Los contribuyentes pueden presentar su solicitud a través de dos sistemas de facturación: Placa Dorada de Impuestos o Placa de Control Fiscal.
Paso 1: Rellena y sube el formulario rojo de información de factura especial con IVA de dos formas: solicitud de comprador y solicitud de vendedor.
1. Solicitud del comprador (1) Se ha deducido la factura especial obtenida por el comprador: el comprador completa y carga el formulario de información de la letra roja en la nueva versión del sistema de gestión de facturas con IVA, y no lo hace. Complete la letra azul correspondiente al completar el formulario de información de la letra roja. Información de factura especial. Cuando el comprador declara para el período actual, el monto del impuesto al valor agregado que figura en el formulario de información en letra roja se transferirá del monto del impuesto soportado actual. Después de obtener la factura especial en letra roja emitida por el vendedor, se utilizará como un. comprobante contable junto con el formulario de información en letra roja. Nota: El comprador ya ha deducido la factura soportada, así que seleccione Deducido; si el comprador aprueba la certificación durante el período sin declaración pero no declara la deducción de la factura soportada y aun así elige deducir el impuesto soportado, debe deducirlo. declarar periódicamente la deducción del impuesto soportado durante el período de declaración.
(2) El comprador ha obtenido una factura especial para la cual no se ha declarado ninguna deducción: si el comprador ha obtenido una factura especial para la cual no se ha declarado ninguna deducción y la factura o la deducción no se pueden devolver, el comprador puede completarlo y cargarlo en el sistema de facturación. Formulario de información rojo Al completar el formulario de información rojo, debe completar la información de factura especial correspondiente en azul. Nota: El comprador no declaró que no se dedujo la factura ingresada.
2. Si el vendedor solicita la emisión de una factura especial del vendedor y no la entrega al comprador, y el comprador no declara la deducción y devuelve la factura y la deducción, el vendedor puede completarla. y cargue el formulario de información rojo en el sistema de facturación, y el vendedor completa la información de la factura especial azul correspondiente debe completarse en el formulario de información rojo.
Paso 2: Recibe el formulario de información verificada. La autoridad tributaria competente recibe el formulario de información en letra roja subido por los contribuyentes a través de Internet. Después de que el sistema pasa automáticamente la verificación, utiliza el código de la tabla de información de la factura en letras rojas para generar una tabla de información en letras rojas y sincroniza la información con el sistema del contribuyente. Los contribuyentes también pueden acudir al sistema de la autoridad tributaria para verificar el contenido del formulario de información en letra roja con información de factura electrónica o materiales en papel. Recordatorio especial: si el formulario de información de error no se ha cargado, se puede invalidar directamente en el sistema de facturación una vez cargado correctamente, los contribuyentes no pueden modificarlo ni cancelarlo; Para cancelar el formulario de información, se deben presentar en la oficina tributaria todas las copias del “Formulario de Información para la Expedición de Facturas de Letras Rojas Especiales del Impuesto al Valor Agregado” y del “Formulario de Solicitud de Cancelación de Facturas de Letras Rojas” (estampados con el sello oficial). oficina de servicio.
Paso 3: Emitir una factura especial en letra roja. El vendedor debe emitir una factura especial en letra roja basada en el formulario de información en letra roja revisado por la autoridad fiscal. La factura especial con letras rojas emitida por el nuevo sistema es una salida negativa, que corresponde a la tabla de información de letras rojas uno a uno.
Recordatorio especial: Los formularios de información que no se hayan cargado correctamente se pueden cargar nuevamente, y los formularios de información que hayan sido revisados y aprobados se pueden descargar nuevamente sin emitir una factura negativa.