¿Qué situaciones de privado a privado y de privado a público se investigarán estrictamente?
1. Transferencias de privado a privado y de privado a público de más de 200.000 yuanes
En la tercera fase del sistema Golden Tax, el sistema de gestión de impuestos de personas físicas ha independizarse del sistema de gestión del impuesto de sociedades, y las personas físicas se convierten en un objeto de gestión en la misma secuencia que la organización de personas jurídicas, y los impuestos y el banco se han dado cuenta de que el intercambio de información La promoción y ejecución de diversas medidas son como un. Red tejida para los contribuyentes, entrelazada, que permite grandes transacciones y transacciones anormales que no se encuentran por ningún lado.
Ningún banco puede proteger a ninguna empresa o individuo, ni siquiera a sus propios grandes clientes. Siempre que haya alguna duda en la cuenta, debe informarse al impuesto y al banco central desde la información bancaria y fiscal. no se comparten, si el banco no lo hace. Si presenta un informe de impuestos, el impuesto se descubrirá tarde o temprano, pero la naturaleza será diferente y el banco también se verá afectado.
2. ¿Qué situaciones es probable que estén sujetas a una supervisión clave?
Según las "Medidas administrativas para la notificación de transacciones sospechosas y de grandes cantidades por parte de instituciones financieras" emitidas por el Banco Popular de China
① Un pago de transferencia única de público a público o un total de más de 2 millones de yuanes;
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②De privado a privado o de privado a público, un pago de transferencia único o una transacción acumulada de más de 200.000 yuanes en un día;
③No importa quién sea a quién, una sola transferencia o una transacción acumulada de 50.000 yuanes en el día Transacciones en efectivo por valor de más de 50.000 yuanes (incluidos 50.000 yuanes) y equivalentes en moneda extranjera de más de 10.000 dólares estadounidenses ( incluidos 10.000 dólares estadounidenses).
3. ¿Qué es una transacción en efectivo?
Las transacciones en efectivo incluyen depósitos en efectivo, retiros de efectivo, liquidaciones y ventas de divisas en efectivo, intercambios de efectivo, remesas de efectivo, liquidaciones de facturas en efectivo y otras formas de cobros y pagos en efectivo.
Vale la pena señalar que una vez que un banco u otra institución financiera descubre o tiene motivos razonables para sospechar que una transacción está relacionada con actividades delictivas como el lavado de dinero o la financiación del terrorismo, debe presentar un informe sospechoso independientemente de La cantidad.
4. ¿Cómo supervisar? ¿Quién supervisará?
Las instituciones financieras informan sobre los pagos de transferencias de gran valor a través de sistemas relevantes conectados al sistema de monitoreo de transacciones de pago. E informar a la oficina central del Banco Popular de China el segundo día hábil a partir de la fecha de la transacción.
Las instituciones financieras informan de grandes cobros y pagos en efectivo a través de sus sistemas de procesamiento comercial o por escrito. Se presentará a la sucursal local del Banco Popular de China el segundo día hábil después de que ocurra el negocio y se enviará a la oficina central del Banco Popular de China.
Además, esta información se enviará a Hacienda para comprobar si hay alguna información fiscal en tus transacciones.
5. Tenga cuidado en las siguientes situaciones
① Utilice siempre efectivo para las transacciones y el monto, la frecuencia y el propósito no sean consistentes con sus condiciones comerciales normales.
Una pequeña empresa siempre tiene ingresos y gastos que son inconsistentes con la frecuencia y el monto de los recibos y pagos de fondos de acuerdo con la escala comercial de la empresa. Obviamente está vendiendo artículos de primera necesidad, entonces, ¿cómo puede tenerlos siempre? ¿millones y decenas de millones de facturación?
②El flujo de recaudación y pago de fondos es obviamente inconsistente con el ámbito comercial de la empresa.
Por ejemplo: alguien que obviamente se dedica a la restauración recibe todos los días grandes transferencias de la empresa siderúrgica, y luego las transfiere a la empresa de entretenimiento cinematográfico y televisivo...
③Accionistas o personas jurídicas u otras personas físicas desconocidas, en el corto plazo los desembolsos del Fondo ocurren con frecuencia.
Hoy le transfiero 1 millón de yuanes a una determinada persona y mañana le transfiero 2 millones de yuanes. Dos días después, él me devuelve 5 millones de yuanes.
④ Las cuentas que han estado inactivas durante mucho tiempo se activan repentinamente por razones desconocidas y se recibe y paga una gran cantidad de fondos en un corto período de tiempo.
Esta empresa lleva mucho tiempo cerrada. De repente revivió hace algún tiempo. No tiene negocio, pero hay grandes transferencias.
6. ¿Cómo lo utilizas habitualmente?
① Entonces, ¿qué debo hacer si necesito transferir una gran cantidad de efectivo?
Simplemente transfiéralo como una transacción normal, lo que significa que estará sujeto a una supervisión intensiva por parte de la oficina de impuestos y del banco, por lo que no hay nada de qué preocuparse en el funcionamiento normal. .
②¿Qué debo hacer si el cliente insiste en usar su cuenta personal para transferir dinero a la cuenta pública de la empresa?
Si se trata de una transacción de empresa a empresa y la otra parte utiliza una cuenta personal para transferir el dinero, el dinero puede devolverse a la cuenta personal del cliente y el cliente puede transferirlo utilizando una cuenta pública. . Es mejor dejar claro antes de la transacción que la transacción es justa.
Al final, recuerde al cliente que utilice una cuenta pública antes de transferir dinero.
Si el cliente insiste en utilizar una cuenta personal para enviar dinero, indicar "pago en nombre de ** empresa" en el propósito cumple con las leyes y regulaciones y es seguro.
Si el dinero ha sido remitido y no está marcado en el comprobante de envío, y no desea devolvérselo, puede negociar con el cliente y emitir un certificado aparte.
③No hay otra manera. Nuestra empresa tiene una gran cantidad de dinero pero solo una pequeña cantidad de facturas. Todos nuestros clientes son individuos. Si no permitimos que los clientes transfieran grandes cantidades, ¿podemos? ¿Todavía hacemos negocios?
No dijo que no sería transferido, ¡pero dijo que necesitaba ser monitoreado de cerca! De hecho, hay muchas empresas y la mayoría de sus clientes son particulares, como empresas de medios, empresas de catering y empresas de ropa. Tienen muchos ingresos sin facturación y la fuente de fondos son básicamente los particulares. Si se trata de una situación empresarial real, no habrá ningún impacto. Lo que me temo es que después de cobrar el dinero, se verá en los libros que no tiene nada que ver con la producción y la operación, o que no tiene nada que ver con la producción y la operación en primer lugar. Entonces la rutina es. ¡Lo mismo que el lavado de dinero!
④ Si el jefe pide prestado mucho dinero a la empresa y es casi fin de año, el jefe quiere devolver el dinero, pero si supera los 200.000 yuanes, estará bajo supervisión. Entonces siempre puedo devolverlo uno por uno. ¿Cuántos días se debe controlar la frecuencia?
Solo paga lo que necesitas. ¿A qué le tienes miedo en las relaciones comerciales normales?
⑤ Hay muchas cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar colgadas en los libros. De repente, el jefe llamó a la empresa 500.000 y le pidió que encontrara una manera de cerrar esas cuentas pendientes.
¿Por qué las cuentas por cobrar de la empresa deberían pagarse con la cuenta del propio jefe? ¿No significa esto que las distintas transacciones de su empresa no distinguen entre asuntos públicos y privados? Es más, es una gran cantidad y alta frecuencia.
Si realmente tiene que pagarle a su jefe por razones especiales, primero resuelva qué situaciones son así, clasifique la lista de cuentas por cobrar que deben pagarse y luego busque los documentos e información correspondientes. , correspondiente a cuentas de compensación.