¿Cómo transferir propiedades después de emigrar a los Estados Unidos para evitar impuestos razonablemente?
A pesar de esto, muchas personas todavía temen las leyes fiscales globales de Estados Unidos. Muchos clientes que preguntan sobre el programa de inmigración de inversiones EB-5 en los EE. UU. también están preocupados de tener que soportar una gran carga fiscal una vez que obtengan una tarjeta de residencia estadounidense. De hecho, los clientes no tienen que preocuparse, siempre que utilicen los métodos correctos, ¡pueden evitar impuestos de manera razonable!
Entonces, después de emigrar a los Estados Unidos, ¿cómo se deben transferir propiedades para lograr una evasión fiscal razonable?
En términos de transferencia de activos, la legislación fiscal estadounidense tiene diferentes regulaciones fiscales para tres tipos de personas: ciudadanos estadounidenses, titulares de tarjetas verdes y extranjeros no residentes. ¿Qué hay de los impuestos en Estados Unidos? ¿Orientado a las personas? Mientras sea ciudadano estadounidense o residente permanente, no importa dónde esté su propiedad, ya sea en China o Estados Unidos, no podrá evitar pagar impuestos sin importar a dónde vaya. Incluso para los extranjeros que no son residentes de Estados Unidos, si tienen activos en Estados Unidos, ¿Tío Sam? También se determinará primero si la persona reside oficialmente en los Estados Unidos. Una vez que la respuesta sea sí, estas personas también deberán pagar impuestos si el monto de sus activos transferidos excede el monto de la exención. ? ¿Tío Sam? Este movimiento es bastante cruel. Ha trabajado duro toda su vida para acumular riqueza para China. Sólo porque obtuviste la tarjeta verde, no puedes dejar todo esto a las generaciones futuras, pero al final, ¿todavía tienes que dársela? ¿Tío Sam? rendir homenaje. Hablando de eso, ¿no puedo culparte del todo, tío Sam? La intimidación, solicitar una tarjeta verde y convertirse en ciudadano estadounidense son decisiones personales. Como ha elegido Estados Unidos, debe pagar impuestos de acuerdo con las leyes fiscales estadounidenses.
¿Qué transferencias de activos globales y activos estadounidenses realizadas por extranjeros están sujetas a los impuestos estadounidenses sobre sucesiones y donaciones? ¿Cómo planifican y transfieren adecuadamente los estadounidenses cuando se enfrentan a problemas inmobiliarios?
Uso razonable de la exención fiscal anual
Según la ley fiscal, en 2015, cada persona puede donar hasta 14.000 dólares estadounidenses al año a cualquier persona, y cualquier donación de propiedad inferior a esta No se requiere cantidad Pagar impuesto sobre donaciones. Si una pareja tiene dos hijos menores, cada hijo puede recibir 28.000 dólares al año y dos hijos pueden recibir 56.000 dólares sin pagar impuestos.
Calculado así, en 10 años, los bienes transferidos de padres a hijos pueden alcanzar los 560.000 dólares, lo que no es una cantidad pequeña. Si el dinero se invierte, los ingresos de la inversión y el principal pertenecen al patrimonio del niño. En este momento, el dinero ganado cae en el bolsillo del niño y no es necesario pagar el impuesto sobre donaciones.
Uso racional del impuesto sobre donaciones
En Estados Unidos, el impuesto sobre donaciones significa que la persona que da el dinero paga impuestos y la persona que recibe el dinero no necesita pagar impuestos. . Si los padres no tienen ciudadanía estadounidense o estatus de tarjeta verde, entonces sus remesas no están sujetas al impuesto sobre donaciones. Sin embargo, existen ciertas regulaciones para los fondos recibidos en el extranjero. Si la cantidad excede los $6,5438 millones, debe completar el formulario de impuestos 3520 para declarar, pero presentar la declaración no significa que tenga que pagar impuestos. Porque el sistema de presentación facilita que el IRS mantenga registros y sepa de dónde proviene su dinero.
Principio de deducción matrimonial ilimitada
La ley fiscal estadounidense estipula que las transferencias de propiedad entre cónyuges no están sujetas a la exención anual del impuesto sobre donaciones (pero ambos cónyuges deben ser ciudadanos estadounidenses), porque la ley estadounidense define marido y mujer como una única entidad económica, no existen restricciones a la transferencia de propiedad entre marido y mujer. Este descuento ilimitado por matrimonio es una política preferencial para los ciudadanos estadounidenses que son esencialmente extranjeros, ¿y qué? ¿Tío Sam? Mirarás a los demás de manera diferente. Si ambos cónyuges tienen tarjetas de residencia y se convierten en residentes permanentes, pueden venir a los Estados Unidos sin obstáculos, pero no disfrutan de deducciones matrimoniales ilimitadas. Si uno de los cónyuges muere, incluso si todos los bienes se dejan al cónyuge sobreviviente, el cónyuge debe pagar impuestos sobre el patrimonio antes de recibir la herencia, en lugar de esperar hasta que el patrimonio se transmita a los descendientes.
Las leyes fiscales estadounidenses son muy desfavorables para los ciudadanos no estadounidenses que heredan la herencia de ciudadanos estadounidenses. Hay otras dos situaciones en un matrimonio que pueden tener diferentes consecuencias para la herencia, dependiendo de si el ciudadano estadounidense se va o hereda. Por ejemplo, si el esposo es ciudadano estadounidense y la esposa emigró a los Estados Unidos desde el continente, ella solo tiene una tarjeta verde. Si el marido muere, la esposa no disfruta de deducciones matrimoniales ilimitadas.
Una esposa continental puede heredar la herencia dejada por su marido, pero la premisa es que la esposa continental debe pagar el impuesto a la herencia inmediatamente después de deducir la exención del impuesto a la herencia, ¿de lo contrario? ¿Tío Sam? Los titulares de la tarjeta verde no heredarán nada.
Compre un seguro de vida
El objetivo final de comprar un seguro para usted, su cónyuge y sus hijos es garantizar la continuidad de su propiedad. Por ejemplo, es posible que muchas personas no dejen a sus hijos más de un millón de dólares a lo largo de su vida. Si compras una póliza de seguro de vida de un millón de dólares, les estás dejando a tus hijos un millón de dólares en efectivo. Además, los beneficiarios de reclamaciones de seguros de vida no tienen que pagar impuesto sobre la renta ni impuesto sobre sucesiones.
Con la planificación patrimonial de los inversores chinos, muchas personas se han dado cuenta de los beneficios de los seguros en el extranjero.
Establecimiento de un fideicomiso familiar
Existen muchos tipos de fideicomisos, que básicamente se pueden dividir en tipos revocables e irrevocables. Los primeros son fideicomisos en vida y fideicomisos de pensiones. Estos últimos incluyen fideicomisos de seguros de vida y fideicomisos de dinastía.
Hay dos puntos que deben entenderse acerca de los fideicomisos: primero, los fideicomisos revocables no tienen mucha función de ahorro de impuestos ni de protección de activos. En realidad, el motivo es muy sencillo, porque puede revocarse en cualquier momento.
En segundo lugar, la función de planificación inmobiliaria es un fideicomiso irrevocable, pero la propiedad existente o futura (como un seguro de vida) legalmente invertida no le pertenece y no tiene derecho a controlarla, ni mucho menos. solo los ingresos. Si realmente le preocupa convertirse en acusado y le preocupa que futuros acreedores se involucren en su propiedad, entonces establezca un fideicomiso irrevocable, coloque allí sus bienes innecesarios e indique que sus hijos son los beneficiarios. Esto tiene dos beneficios principales. En primer lugar, la propiedad se transfiere según el valor actual. La propiedad, incluida la apreciación, no se contará como herencia en el futuro, por lo que no hay impuesto sobre sucesiones. En segundo lugar, debido a que la propiedad ya no le pertenece, otros no pueden obtener la propiedad en el fideicomiso si lo demandan.
Una vez tuve un cliente que estableció un fideicomiso irrevocable hace unos años y colocó parte de su propiedad en el fideicomiso. La beneficiaria es su hija. Posteriormente, fue sentenciado a prisión y su empresa, sus bienes raíces y sus cuentas bancarias fueron confiscados, pero los activos bajo el fideicomiso estaban sanos y salvos, lo que garantizaba los gastos de manutención futuros de sus hijos.
Finalmente, los expertos en impuestos estadounidenses sugieren que cuando los inversores buscan o participan en la planificación patrimonial, deben tomar decisiones basadas en las características familiares y las preferencias personales. Sólo tomando la iniciativa en la planificación patrimonial podrán continuar mejor con su planificación patrimonial. poder.