Reglamento del Banco Popular de China sobre el cálculo de los intereses de los préstamos

Tasa de interés de referencia para préstamos del Banco Popular de China: (1) Préstamos a corto plazo: dentro de un año (incluido un año), la tasa de interés ajustada es 4,35. (2) Préstamos a mediano y largo plazo: la tasa de interés ajustada de uno a cinco años (incluidos cinco años) es 4,75; la tasa de interés ajustada para más de cinco años es 4,90; 3) Préstamos del fondo de previsión para vivienda personal: el tipo de interés ajustado para los préstamos a menos de cinco años (incluidos cinco años) es del 2,75 y el tipo de interés ajustado para los préstamos a más de cinco años es del 3,25;

Para profundizar la reforma de las tasas de interés orientada al mercado, mejorar la eficiencia de la transmisión de las tasas de interés y promover la reducción de los costos de financiamiento para la economía real, el Banco Popular de China decidió reformar y mejorar el mecanismo de formación de tipos de interés cotizados (LP) en el mercado de préstamos. Los asuntos relevantes ahora se anuncian de la siguiente manera:

1. A partir del 2065438 + 20 de agosto de 2009, el Banco Popular de China autoriza al Centro Nacional de Financiamiento Interbancario a publicar la tasa de interés cotizada en el mercado de préstamos a las 9:30. el día 20 de cada mes (aplazado en caso de días festivos), el público puede consultar en el Centro Nacional de Financiamiento Interbancario y en el sitio web del Banco Popular de China.

2. La tasa de interés cotizada en el mercado de préstamos será cotizada por el banco al Centro Nacional de Crédito Interbancario antes de las 9:00 horas del día 20 de cada mes (prórroga en caso de feriados) con base en el mercado abierto operativo. tasa de interés (refiriéndose principalmente a la tasa de interés de la facilidad de crédito a mediano plazo) Cotización. El Centro Nacional de Financiamiento Interbancario calcula la tasa de interés cotizada en el mercado de préstamos mediante un promedio aritmético después de eliminar las cotizaciones más alta y más baja.

En tercer lugar, para mejorar la representatividad de la tasa de interés cotizada del mercado de préstamos, se han aumentado los tipos de bancos que cotizan la tasa de interés cotizada del mercado de préstamos, desde los bancos nacionales originales hasta los bancos comerciales urbanos y los bancos comerciales rurales. , bancos extranjeros y bancos privados. Esta vez se ha ampliado de 10 a 18 y se evaluará y ajustará periódicamente en el futuro.

4. Ampliar la tasa de cotización del mercado de préstamos del préstamo original de un año para un préstamo de una fase a un año y cinco años para un préstamo de dos fases. Los préstamos del Banco con un plazo de 1 año y más de 5 años se cotizan con referencia a la tasa de cotización del mercado de préstamos del plazo correspondiente. Las tasas de interés de los préstamos con un plazo de menos de 1 año y de 1 a 5 años se cotizan a. discreción del Banco.

5. De ahora en adelante, los bancos deberían referirse principalmente a la tasa de cotización del mercado de préstamos para fijar el precio de nuevos préstamos y utilizar la tasa de cotización del mercado de préstamos como referencia de precios en los contratos de préstamos a tasa flotante. La tasa de interés del préstamo existente seguirá basándose en el contrato original. Los bancos no pueden establecer un límite inferior implícito en la fijación de precios de las tasas de interés de los préstamos de ninguna forma mediante un comportamiento cooperativo.

6. El Banco Popular de China guiará el mecanismo de autorregulación de precios de las tasas de interés del mercado para fortalecer la supervisión y gestión de las tasas de interés cotizadas en el mercado de préstamos, evaluará la calidad de las cotizaciones de los bancos cotizantes e instará a los bancos a utilizar las tasas de interés cotizadas en el mercado de préstamos para fijar los precios y tratar seriamente los entornos bancarios. Límites inferiores ocultos a las tasas de interés de los préstamos y otras actividades ilegales que alteran el orden del mercado. El Banco Popular de China ha incorporado en su evaluación macroprudencial (MPA) la aplicación de los tipos de interés cotizados en el mercado de préstamos y el comportamiento competitivo de los tipos de interés de los préstamos.

Base jurídica:

De acuerdo con el artículo 26 del "Reglamento del Tribunal Supremo Popular sobre diversas cuestiones relativas a la aplicación de la ley en el juicio de casos de préstamos privados", el prestamista exige El prestatario deberá cumplir con las disposiciones del contrato. El pueblo deberá soportar el pago de intereses a una tasa de interés, a menos que la tasa de interés pactada por ambas partes exceda cuatro veces la tasa de cotización del mercado de préstamos a un año al momento de celebrarse el contrato. establecido.

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¿Cuál es el tipo de interés de los préstamos bancarios?

1. ¿Cuál es la tasa de interés del préstamo bancario durante el mismo período?

La tasa de interés actual del préstamo del banco es la tasa de interés implementada ese año. Actualmente, las tasas de interés para el mismo período anunciadas por el Banco Popular de China son las siguientes: 1. Préstamo comercial: 65.438+0, el plazo del préstamo es de un año (incluido un año), la tasa de interés es del 4,35% 2. El plazo del préstamo es de uno a cinco años (incluidos cinco años), la tasa de interés es del 4,75%; 3. El plazo del préstamo es superior a cinco años, tasa de interés del 4,90%.

2. Préstamo del fondo de previsión: 1. El período del préstamo es inferior a cinco años (incluidos cinco años) y la tasa de interés es del 2,75% 2. El período del préstamo es superior a cinco años; El tipo de interés es del 3,25%.

Los principales bancos comerciales aumentarán las tasas de interés de referencia antes mencionadas, y el índice de aumento específico se determinará en función de factores como las calificaciones del prestatario y el tipo de préstamo.

Una vez que el prestatario conoce la tasa de interés del préstamo, el plazo del préstamo y el monto del préstamo, puede utilizar la fórmula "Interés = Principal del préstamo Tasa de interés del préstamo Plazo del préstamo" para calcular el interés.

: 1. La tasa de interés de los préstamos bancarios es la relación entre el monto del interés y la ocupación promedio del préstamo dentro de un período determinado, denominada tasa de interés.

La fórmula de cálculo es: normalmente se expresa como tipo de interés mensual y tipo de interés anual. La relación entre la tasa de interés mensual y la tasa de interés anual es: tasa de interés mensual × 12 = tasa de interés anual ÷ 12 = tasa de interés mensual.

La relación entre interés y tipo de interés es: interés = tipo de interés × principal. Si este dinero es interés compuesto, entonces: interés = principal, interés - principal. Entre ellos: principal e interés = principal × (1 tasa de interés) plazo o: interés = principal ×.

2. La tasa de interés de referencia para préstamos hipotecarios residenciales se refiere a la tasa de interés de referencia unificada para préstamos hipotecarios residenciales anunciada por el Banco Popular de China, que es la tasa de interés más alta para préstamos hipotecarios residenciales.

Cuando las tasas de interés de los préstamos bancarios son inestables y fluctuantes, los bancos pueden reducir la tasa de interés base para los préstamos hipotecarios para vivienda como la tasa de interés actual para los préstamos hipotecarios bancarios hasta en un 65,438+00% e implementarla.

Según las regulaciones del Banco Popular de China, la tasa de interés de los préstamos personales para vivienda de los bancos comerciales se puede reducir en un 15%, pero debe ser la primera vivienda independiente o el primer préstamo para vivienda que se haya obtenido. sido pagado.

3. Las tasas de interés de los préstamos implican financiación y crédito.

El aumento de las tasas de interés de los préstamos y la ampliación de los diferenciales de los depósitos y los préstamos aumentarán las ganancias de los bancos, al tiempo que reducirán las ganancias corporativas y los ingresos fiscales; a la inversa, la reducción de las tasas de interés de los préstamos y la reducción de los diferenciales de los depósitos y los préstamos reducirán las ganancias de los bancos y aumentarán los ingresos fiscales.

El techo de la tasa de interés de los préstamos es un límite máximo establecido por el Banco Popular de China, la autoridad financiera nacional, específicamente para los estándares de implementación específicos de los límites de procesamiento de préstamos y los límites máximos de los préstamos.

¿Cuál es el tipo de interés de los préstamos bancarios?

Las tasas de interés de los préstamos bancarios varían según el banco específico. Para los préstamos dentro de un plazo de seis meses (incluidos seis meses), el tipo de interés básico para los préstamos en RMB es del 4,35 por ciento para los préstamos entre seis meses y un año (incluido un año), el tipo de interés anual es del 4,35 por ciento para los préstamos entre un año y un año; tres años (incluidos tres años), la tasa de interés anual es del 4,35% La tasa de interés anual de los préstamos es del 4,75% la tasa de interés anual de los préstamos de tres a cinco años (incluidos cinco años) es la tasa de interés anual de; préstamos a cinco años es del 4,90%. Los bancos realizan ajustes hasta cierto punto en función de las condiciones reales, y el rango de flotación varía de un banco a otro.

Base legal: Artículo 107 de las “Medidas de Implementación de Ajustes Tributarios Especiales (Ensayo)”

Las autoridades tributarias deberán realizar ajustes tributarios especiales para las empresas de conformidad con lo establecido en la Ley de Renta. Ley Tributaria y su Reglamento de Desarrollo Sí, se cobrarán intereses del Impuesto sobre Sociedades sobre las operaciones que se produzcan después del 65438 de junio + 1 de octubre de 2008. (1) El período de devengo de intereses comienza el 1 de junio del año siguiente al ejercicio fiscal y finaliza en la fecha en que se deposita en tesorería el pago del impuesto (pago anticipado). (2) La tasa de interés se calcula sobre la base de la tasa de interés de referencia del préstamo en RMB del Banco Popular de China (en lo sucesivo denominada “tasa de interés de referencia”) más 5 puntos porcentuales al 31 de febrero del año fiscal al que pertenece la categoría fiscal. El tipo de interés diario se convierte a los 365 días del año. (3) Si una empresa proporciona información contemporánea y otra información relevante de conformidad con las disposiciones de estas Medidas, o si una empresa está exenta de preparar información contemporánea de conformidad con el Artículo 15 de estas Medidas, pero proporciona otra información relevante según lo exigen las autoridades fiscales, sólo podrá calcularse sobre la base de la tasa de interés base Interés. Una empresa está exenta de recopilar datos contemporáneos de conformidad con el artículo 15 (1) de estas Medidas. Sin embargo, después de una investigación por parte de las autoridades tributarias, el monto real de las transacciones entre partes relacionadas alcanza el estándar para compilar datos contemporáneos si las autoridades tributarias cobran impuestos. intereses atrasados, se aplicará lo dispuesto en el presente artículo. (2) Disposiciones. (4) Los intereses cobrados conforme a lo dispuesto en este artículo no se deducirán al calcular la renta imponible.

¿Cuántos días al año cuentan los intereses de los préstamos bancarios?

365 días.

Los tipos de interés en China los gestiona el Banco Popular de China. La tasa de interés de los préstamos bancarios se refiere a la tasa de interés de referencia establecida por el Banco Popular de China, y la tasa de interés real del contrato puede fluctuar dentro de un cierto rango basado en la tasa de interés de referencia. Los tipos de interés de los contratos de préstamo con bancos y otras instituciones financieras como prestamistas sólo pueden negociarse y determinarse dentro de los límites superior e inferior de los tipos de interés estipulados por el Banco Popular de China. Si la tasa de interés del préstamo es alta, los pagos del prestatario aumentarán después del plazo del préstamo; de lo contrario, disminuirán.

Datos ampliados

El Banco Popular de China ha decidido reducir los tipos de interés de referencia para los préstamos y depósitos en RMB de las instituciones financieras a partir del 24 de octubre de 2015, para reducir aún más los costes de financiación social. . Entre ellos, el tipo de interés de referencia para préstamos a un año de las instituciones financieras se redujo en 0,25 puntos porcentuales hasta el 4,35%; el tipo de interés de referencia para depósitos a un año se redujo en 0,25 puntos porcentuales hasta el 1,5%.

Otros tipos de interés de referencia para préstamos y depósitos y los tipos de interés de préstamos del Banco Popular de China para instituciones financieras se ajustarán en consecuencia; Al mismo tiempo, a los bancos comerciales y a las instituciones financieras cooperativas rurales ya no se les permitirá establecer límites superiores flotantes a las tasas de interés de los depósitos, mejorar el mecanismo de formación y regulación de las tasas de interés basado en el mercado, fortalecer la regulación y supervisión de las tasas de interés por parte del banco central. sistema de tipos de interés y mejorar la eficiencia de la transmisión de la política monetaria.

A partir de ese día, el índice de reservas de depósitos en RMB para las instituciones financieras se reducirá en 0,5 puntos porcentuales para mantener una liquidez razonable y suficiente en el sistema bancario y guiar el crecimiento constante y moderado del dinero y el crédito. Al mismo tiempo, para aumentar los incentivos positivos para el apoyo financiero a "la agricultura, las zonas rurales y los agricultores" y las pequeñas y microempresas, el coeficiente de reserva de depósitos para las instituciones financieras calificadas se reducirá aún más en 0,5 puntos porcentuales.