¿Quién entre las celebridades del mundo está creando un fideicomiso familiar?
El movimiento "Giving Pledge" lanzado por Bill Gates y Warren Buffett en 2010 ha sido cuestionado y criticado en los países europeos. Muchos alemanes ricos se han negado a seguir sus pasos y donar sus propiedades. Peter Kramer, un magnate naviero de Hamburgo, Alemania, dijo: Los ricos han prometido donar su riqueza, para que los ricos estén por encima del país y afecten los intereses públicos.
Según la ley estadounidense, si una persona rica quiere dejar una herencia a sus hijos, el gobierno federal le retirará más de la mitad del impuesto al patrimonio. De hecho, muchos estadounidenses ricos evitan los impuestos sobre el patrimonio mediante donaciones caritativas. Los medios europeos también echaron un jarro de agua fría sobre el incidente. Muchos comentaron que los estadounidenses ricos prometieron donaciones en lugar de participar en Giving Pledge. "Es mejor pagar los impuestos a tiempo".
En segundo lugar, a la viuda de Jobs se le impuso un alto impuesto a la herencia
Después de la muerte de Steve Jobs, ex presidente y cofundador de Apple. , al menos tres propiedades a su nombre fueron colocadas en una sociedad fiduciaria, lo que convirtió en un misterio el monto y la distribución de la enorme fortuna de Jobs. Jobs posee 5,55 millones de acciones de Apple (valor de mercado de aproximadamente 2.050 millones de dólares) y 65.438+38 millones de acciones de Disney (valoradas en aproximadamente 4.740 millones de dólares). Aunque después de la muerte de Jobs, su patrimonio fue administrado por un fondo fiduciario para evitar impuestos testamentarios, la tasa impositiva seguía siendo tan alta como 654,38+0,5%. La viuda de Jobs recibió una factura de impuesto sobre las ganancias de capital de hasta 867 millones de dólares por el dinero que tenía cuando él vendió la empresa. La fecha de pago de estos impuestos es 2013 y la tasa impositiva vencida se incrementará del 15% al 20%. Después de su vencimiento, se podrá agregar un impuesto adicional sobre la renta del 3,8%.
El tercer lugar, Li Ka-shing, dimitió
En mayo de 2012, Li Ka-shing, el hombre más rico de China, de 84 años, anunció oficialmente su plan de distribución de propiedades a los medios. . Según el plan de distribución de Li Ka-shing, Li Zeju adquirirá más del 40% de las acciones de Cheung Kong Holdings y Hutchison Whampoa, y aumentará su participación hasta el 35% en la mayor empresa energética, Husky. Estas tres empresas ascienden aproximadamente a 200.000 millones de dólares de Hong Kong. En cuanto a su hijo menor, Li Ka-shing no fue tacaño en absoluto. Li Zekai recibió dinero en efectivo que equivalía a varias veces sus activos líquidos. Los medios de comunicación de Hong Kong dijeron que desde la perspectiva de una distribución justa, la propiedad distribuida a los dos hijos de Li Ka-shing, ya sea en especie, acciones o efectivo, debería ser igual en cantidad. Además, Li Ka-shing también afirmó que dejaría suficientes bienes a su "tercer hijo", la Fundación Benéfica Li Ka-shing. Cuando Li Ka-shing todavía gozaba de buena salud, anunció al público sus acuerdos inmobiliarios para proteger a los inversores y a la sociedad de conmociones y controversias innecesarias.
En cuarto lugar, el fideicomiso de propiedad prematrimonial de Ruby Lin
Ya en marzo de 2012, Ruby Lin, que vale cientos de millones, dejó en claro que si quería casarse, Primero confiaría en su propiedad. Tan pronto como salió esta declaración, inmediatamente provocó audaces especulaciones entre los medios y los expertos de la industria de que el efecto principal de las estrellas del entretenimiento de cine y televisión puede hacer que los fideicomisos de propiedad prematrimonial "salgan a la superficie". En países extranjeros, así como en Hong Kong y Taiwán, ya no es noticia que los individuos entreguen sus bienes personales a un fideicomiso antes del matrimonio. Sin embargo, en China aún no se ha formado el canal de disposición del "fideicomiso de bienes prematrimoniales".
El quinto lugar la voluntad y la confianza anti-despilfarro de Anita Mui
Han pasado 65.438+03 años desde la muerte de la generación de la cantante Anita Mui, pero todavía no puede salir del la vista de la gente. Las noticias relacionadas con ella ocuparán de vez en cuando grandes páginas de los principales medios de comunicación, entre los que llama especialmente la atención su herencia de cientos de millones.
Anita Mui sabía que su madre, Qin Meijin, no era buena administrando dinero y le encantaba gastarlo. Si le daba todas sus propiedades a su madre de una vez, le preocupaba que su madre las gastara todas de una vez o fuera engañada por alguien con motivos ocultos. Por ello, Anita Mui eligió un fideicomiso testamentario y confió casi 100 millones de activos a una institución profesional. El fondo fiduciario pagará a la madre 70.000 dólares de Hong Kong en gastos de manutención cada mes hasta su muerte.
Sin embargo, Mamei no estaba satisfecha con el testamento de su hija y creía que la herencia debía ser heredada sólo por ella. Una vez cuestionó la validez del fondo fiduciario establecido por Anita Mui durante su vida. Pensó que Anita Mui estaba en el hospital cuando firmó el testamento y que su salud empeoraba. Sospechaba que había firmado el testamento y el fideicomiso mientras se encontraba en un estado de angustia mental. La demanda de herencia de 100 millones de yuanes de Anita Mui duró 5 años, pero al final el tribunal dictaminó que Ma Mei perdió el caso y que el testamento vital de Anita Mui era válido.
No. 6 Wu Yajun Family Trust
No parece haber una frontera nacional obvia entre Liechtenstein y Suiza.
Después de pasar por un camino lleno de flores y ver un escudo decorado con una corona, llegué a este pueblo alpino. Aquí se encuentran reunidas la mayoría de las principales empresas fiduciarias de Europa.
Sin embargo, entre Gran Bretaña y Francia, también hay una pequeña isla que desprende aroma a lavanda, llamada Jersey. La escala de la industria de fondos alcanza los 65.438+096,7 mil millones de libras (aproximadamente 654,38 RMB+0,9 billones de yuanes), reuniendo a las principales compañías fiduciarias del mundo.
Puede que te cueste creer que el hombre más rico de China, que se encuentra a miles de kilómetros de distancia, tenga un vínculo indisoluble con esta isla. En 2009, el "Rey del Papel" Zhang Yin, la mujer más rica que hizo su fortuna reciclando papel usado, estableció tres fideicomisos familiares en la isla a través de BNP Paribas Jersey Trust Cooperación Co., Ltd.
Wu Yajun, la mujer más rica de China en 2011, una mujer elegante y encantadora, estableció un fideicomiso familiar a través de HSBC International Trust Company. Por supuesto, como antiguo banco británico, HSBC tiene sucursales en casi todas las islas que disfrutan de leyes financieras liberales, incluidas las compañías fiduciarias.
Además de Jersey, también están las Islas Caimán, Bermudas e incluso Mauricio. Cada día, los administradores de fideicomisos estacionados en ciudades bulliciosas transportan innumerables documentos y fondos a estas islas. Es posible que los administradores de fideicomisos no tengan requisitos elevados. La exención de impuestos puede ahorrarles muchos costos intermedios, y las bajas tarifas de administración también pueden permitirles obtener más ganancias. Los ricos pueden tener demandas más simples. No es necesario que la tasa de rendimiento anual sea alta, siempre que sea estable y esté garantizada.
Rockefeller Family Trust No. 7
Los primeros fideicomisos se descubrieron durante las Cruzadas, cuando la gente confiaba sus propiedades a personas en las que confiaban debido a las expediciones. Más tarde, este método se fue consolidando y muchas personas optaron por transferir sus propiedades a los sacerdotes para que las administraran en su nombre.
Cheng Cheng presentó que casi no existe un modelo de compañía fiduciaria nacional en países extranjeros. La mayoría de las grandes compañías fiduciarias extranjeras son compañías fiduciarias operadas por bancos, como HSBC International Trust, HSBC International Trust, HSBC International. Fideicomiso, y HSBC International Trust, HSBC International Trust. Li Yang, analista de Yiyi Trust, dijo a los periodistas que una práctica común en el extranjero es designar directamente a abogados como fideicomisarios.
Las grandes familias chaebol tienen sus propios abogados, contadores e instituciones fiduciarias especializadas. La familia Quandt, propietaria de BMW, tiene su propio fideicomiso exclusivo. La propiedad familiar es administrada por la empresa y los miembros de la familia reciben ingresos regulares. Esta institución ha establecido una sucursal de inversión en Hong Kong y también es uno de los LP de un fondo de la empresa de PE continental Jiuding Investment.
Los presidentes estadounidenses han cambiado durante varias generaciones, pero la dinastía de la familia Rockefeller nunca ha cambiado. La familia Rockefeller estableció su propia sociedad fiduciaria para gestionar la propiedad privada de los miembros de la familia.
El ascenso de la familia Rockefeller se debe al petróleo. John Rockefeller, el fundador de primera generación, fundó la Standard Oil Company y ganó más de mil millones de dólares a principios del siglo pasado, convirtiéndose en uno de los hombres más ricos del mundo en ese momento. Su patrimonio se transmite en fideicomiso.
En la generación de su hijo, un tal * * * estableció cinco fideicomisos.
El edificio Rockefeller Center está situado en el centro de Manhattan. El último piso de este edificio es una institución desconocida para los forasteros. En esta gran suite trabajaba el personal que ayudaba a administrar el patrimonio de la familia Rockefeller. Gestionan el 90% del Grupo Rockefeller.
No. 8 SOHO China Pan Shiyi y Zhang Xin Family Trust
No todas las familias son lo suficientemente ricas como para establecer su propia empresa fiduciaria independiente. Las empresas representadas por Barclays, HSBC y los grandes bancos han resuelto el problema de que la mayoría de las familias no pueden tener sus propias instituciones especializadas y necesitan orientación financiera.
Las personas ricas del país también utilizan sociedades fiduciarias bancarias para establecer estructuras fiduciarias en sus propias empresas.
SOHO China cotiza en Hong Kong y los controladores actuales, Zhang Xin y Pan Shiyi, poseen la empresa a través de un fideicomiso. El fiduciario del fideicomiso es HSBC International Trust, que posee más del 60% del capital social de SOHO China, y el beneficiario del fideicomiso es Zhang Xin.
Una vez que la empresa cotiza en bolsa, para cumplir con sus obligaciones de divulgación, la información de los accionistas se presentará a los inversores. Sin embargo, si la empresa posee acciones a través de un fideicomiso, la privacidad de los accionistas se puede proteger al máximo. medida. Por lo general, solo los fundadores y fideicomisarios del fideicomiso aparecen en el prospecto o en los informes financieros de la empresa. A menos que el beneficiario del fideicomiso esté en la junta directiva o en la lista ejecutiva, la información del beneficiario no aparecerá en los informes financieros.
Tomemos como ejemplo el SOHO China mencionado anteriormente. El informe financiero de la compañía muestra que Zhang Xin es el beneficiario del fideicomiso, pero se desconoce si hay otros beneficiarios y la proporción de ingresos de este fideicomiso.
No. 9 Family Trust
Fideicomisos de Caimán y Jersey
Las dos mujeres más ricas eligieron fideicomisos en el extranjero. La mayoría de los fideicomisos en Hong Kong son operados por HSBC Bank. . Cuando los ricos eligen fideicomisos, eligen el sistema legal de un lugar.
Fuera del luminoso cristal del suelo al techo, hay una vista verde claro del mar del puerto Victoria. De vez en cuando, algunas gaviotas surcaban el cielo.
Esta es la sala de conferencias de la sede de BNP en el Centro Financiero de Hong Kong. Por supuesto, este banco multinacional, que cuenta con grandes sociedades fiduciarias en Jersey y Luxemburgo, también cuenta con una sala de clientes VIP más misteriosa. La habitación está elegantemente decorada, con cuadros al óleo de vanguardia colgados en las paredes, pequeñas botellas con flores de color beige y azul claro. Puede sentarse tranquilamente en el espacioso sofá y su asesor bancario le explicará detalladamente varios procedimientos complicados.
De hecho, durante muchos años, los ricos de China continental y Hong Kong han estado dispuestos a confiar a bancos multinacionales como BNP Paribas la gestión de su riqueza. Una opción es la confianza.
Misteriosa Isla de la Confianza
Quizás no hayas pensado que esas pequeñas islas que rara vez se ven en la tierra en realidad albergan la riqueza de muchas personas adineradas.
En Hong Kong, HSBC International Trustees Limited maneja la mayoría de estos fideicomisos familiares.
Wu Yajun, presidente de Longfor Real Estate, nació en Chongqing, pero Longfor Real Estate está registrada en las Islas Caimán. Este es un modo operativo común en el que la empresa está registrada en un centro financiero extraterritorial en el extranjero.
Existe un "Diaosi Trust" en la lista de accionistas de Longfor Real Estate. Entre ellos, Cai's Family Trust y Silversea Asset Co., Ltd. son los accionistas mayoritarios, y el fiduciario de Silversea es HSBC International Trust Co., Ltd., que posee el 45,465% de las acciones de la empresa. Este es un fideicomiso discrecional. La encomienda discrecional significa que el fiduciario puede decidir la distribución, administración y operación de la propiedad fiduciaria bajo la guía de los deseos del fideicomitente. El patrocinador y supervisor del fideicomiso es Wu Yajun, y entre los beneficiarios se incluyen varios otros miembros de la familia, incluido Wu Yajun.
Wu Yajun tiene solo 48 años este año. Esta mujer elegante y encantadora era periodista. Comenzó a involucrarse en la industria inmobiliaria en 1993 y fundó Chongqing Longfor Real Estate Co., Ltd. en 1995. En 2008, Longfor Real Estate cotizó en Hong Kong. La riqueza personal de Wu Yajun superó una vez la de Yang y se convirtió en la mujer más rica.
Wu Yajun es ahora el presidente de la junta directiva de Longfor Real Estate. Después de que la empresa salió a bolsa, para evitar las deficiencias de una empresa familiar, el marido de Wu Yajun, Cai Kui, renunció a todos los puestos de la empresa y solo retuvo el capital. Otro fideicomiso familiar de la familia Wu Yajun es Cai Family Trust, que posee el 30,25% de Longfor Real Estate.
Además de que el controlador real posea acciones a través del fideicomiso, los incentivos de capital de otros ejecutivos de la empresa también se obtienen a través del fideicomiso. Antes de la cotización, los ejecutivos de la empresa Fang Shengtao, Shao y otros poseían las acciones de la empresa a través de Changxin Trust, y el fiduciario también era HSBC International Trust Co., Ltd. Después de la cotización, Wu Yajun diseñó un plan de incentivos de capital para los aproximadamente 550 empleados de la empresa, y esta parte del capital se transfirió a un fideicomiso llamado Feidu Quanxin Trust.
Como empresa exitosa, Mulan, Zhang Yin y Wu Yajun operan de diferentes maneras.
En 1957, Zhang Yin nació en Dongguan. Su trayectoria empresarial comenzó cuando tenía 27 años en Hong Kong. Zhang Yin renunció a su trabajo bien remunerado en ese momento y se fue a Hong Kong para iniciar un negocio de reciclaje de papel usado.
En 1990, emigró a Estados Unidos y le aconsejaron que no ampliara su negocio. Diez años después, su empresa se convirtió en el mayor reciclador de papel usado de Estados Unidos.
Para seguir expandiendo la cadena industrial, Zhang Yin fundó Nine Dragons Paper en Dongguan y comenzó su propio viaje en la fabricación de papel. En 2006, Nine Dragons Paper cotizaba en Hong Kong. Ese año, Zhang Yin encabezó la lista de ricos de Hurun.
Zhang Yin es discreto y cauteloso en la estructura fiduciaria del capital. Zhang estableció cuatro fideicomisos familiares. Entre ellos, la sociedad fiduciaria irrevocable familiar YC 2006 se estableció a través de Delaware Northern Trust Company y posee el 29,706% del capital social de Nine Dragons Paper.
Zhang Yin también estableció tres fideicomisos familiares a través de BNP Paribas Jersey Trust Co., Ltd., una empresa fiduciaria en Jersey, a saber, Liu Family Trust, Zhang Family Trust y Golden Nest Trust. El nombre de uno de sus hijos aparece en la lista de accionistas como beneficiario del fideicomiso y otro hijo es beneficiario especial, pero su nombre no aparece en la lista de accionistas. Zhang Yin tiene siete hermanos menores y dos hijos.
Mainland China Rare Heritage Trust
De hecho, Longfor Real Estate y Nine Dragons Paper no están solos. Muchas empresas privadas continentales que cotizan en Hong Kong han optado por mantener acciones en fideicomisos, como Yongda Automobile, Alibaba, Baoxin Automobile, etc.
Los empresarios no son los únicos que pueden optar por heredar riqueza a través de fideicomisos familiares. . Para las personas comunes y corrientes con un alto patrimonio, los fideicomisos también son uno de los métodos de herencia, pero este método aún es poco común en China continental.
La fallecida estrella de Hong Kong, Alex Shum, entregó aproximadamente 100 millones de dólares de Hong Kong en activos a un administrador fiduciario durante su vida para evitar una situación en la que su hija tenía poco más de veinte años y no era buena para administrar grandes activos. .
Los administradores fiduciarios que encontró Shen Dianxia incluían a su exmarido Zheng Shaoqiu y a sus antiguos amigos. Si su hija quiere utilizar la herencia, se requiere la aprobación unánime de los administradores.
El método de manejo de Anita Mui es más directo. Dejó una herencia de casi 100 millones de dólares de Hong Kong a HSBC International Trust Co., Ltd., y su madre era la única beneficiaria del fideicomiso. La madre de Anita Mui recibe actualmente más de 654,38 millones de dólares de Hong Kong en gastos de manutención cada mes de HSBC International Trust Co., Ltd. hasta su muerte.
Sin embargo, poco después, la madre de Anita Mui demandó a HSBC International Trust Co., Ltd. ante el tribunal, alegando que buscaba herencia, y finalmente retiró la demanda.