¿Cuál es la fecha de conciliación mensual de las cuentas corporativas del Banco de China?
1. ¿Cuál es la fecha de conciliación mensual de la cuenta pública?
El tiempo de conciliación mensual de la empresa con el banco se divide según el calendario gregoriano, es decir, desde el primer día del calendario gregoriano hasta el último día del mes. Durante este periodo se contabilizan todos los ingresos y gastos. Es necesario conciliar las cuentas. En circunstancias normales, dentro de 1 a 5 días del primer mes, el banco enviará el extracto, o alguien lo enviará a su empresa para verificar el extracto bancario para ver si hay algún error en el saldo y sellar un sello reservado. en el recibo para su confirmación. El Banco Popular de China exige que los bancos se concilien con la unidad todos los meses. El banco enviará el extracto a la unidad, y la unidad debe sellar el sello reservado y devolverlo al banco en un plazo de 10 días.
En segundo lugar, las empresas eligen cuándo conciliar.
1. Por lo general, las empresas deben acudir al banco correspondiente a recoger el extracto bancario del mes anterior antes del día 3 al 5 de cada mes. Después de que la empresa recupere los extractos bancarios relevantes, verificará los registros del diario de depósitos financieros de la empresa con los registros de los estados de cuenta proporcionados por el banco dentro de 1 a 3 días. Después de la verificación, el personal de conciliación preparará un estado de conciliación bancaria una vez al mes, y el supervisor de contabilidad lo verificará al menos una vez al mes y redactará opiniones de inspección por escrito.
2. Antes de que el personal financiero corporativo concilie las cuentas con el banco, el cajero primero debe verificar en detalle la exactitud e integridad del diario de depósitos de la unidad y luego verificarlos uno por uno de acuerdo con los estados de cuenta enviados. por el banco para verificar si existen diferencias en los registros. Si hay errores en los registros de la empresa, las cuentas erróneas de la empresa deben corregirse de inmediato.
En tercer lugar, los detalles de la conciliación de cuentas corporativas.
Si se encuentran partidas pendientes, se debe preparar un extracto bancario en consecuencia para conciliar los saldos contables de ambas partes. Si los saldos contables ajustados son iguales, significa que las entradas de ambas partes son correctas; de lo contrario, significa que hay un error en la contabilidad y las razones deben descubrirse y corregirse a tiempo.
Además, cabe señalar que ajustar el saldo contable no significa cambiar los registros contables. El procesamiento contable formal solo puede llevarse a cabo después de obtener el recibo de almacén correspondiente, y el procesamiento contable no puede basarse en los datos de la tabla de conciliación de saldos.