Aviso del Banco Popular de China sobre la emisión de las "Medidas para la administración de negocios financieros de bancos comerciales, sociedades gestoras de fondos y sociedades de valores en Nanjing"

Artículo 1 Con el fin de regular las transacciones y liquidaciones entre nuestros bancos, sociedades administradoras de fondos y sociedades de valores en el mercado interbancario nacional, mejorar el sistema de control interno y prevenir riesgos financieros, de conformidad con Yinfa [1999] No. 288 " Sobre la Emisión del Reglamento para la Administración de Sociedades Administradoras de Fondos" y Aviso del "Reglamento para la Administración de Sociedades de Valores" y las "Disposiciones Provisionales para la Gestión del Negocio de Recompra de Bonos Interbancarios", Artículo 2 El negocio de financiamiento al que se refiere a lo que se refieren estas Medidas se refiere a recompras de bonos y transacciones al contado de bonos entre bancos y compañías de gestión de fondos, y a préstamos de fondos, recompras de bonos y transacciones al contado de bonos entre bancos y compañías de valores. Artículo 3 Las sociedades de gestión de fondos y las sociedades de valores que hayan sido aprobadas por el Banco Popular de China para entrar en el mercado de bonos interbancarios realizan negocios de financiación con los bancos, y ambas partes realizan transacciones a través del sistema de negociación proporcionado por el Centro Nacional de Financiación Interbancaria. Artículo 4 Las sociedades gestoras de fondos podrán realizar operaciones en efectivo y negocios de recompra de bonos. El plazo máximo de recompra de bonos es de un año y no puede ampliarse una vez vencido. Artículo 5 Nuestro banco puede gestionar préstamos de fondos, transacciones al contado de bonos y negocios de recompra de bonos con compañías de valores. El plazo máximo para el préstamo de fondos de las sociedades de valores es de 7 días y el plazo máximo para la recompra de bonos es de 1 año, sin permitir prórroga alguna después del vencimiento. Artículo 6 Las compañías de valores que no se hayan convertido en miembros del mercado nacional de préstamos interbancarios podrán realizar negocios de préstamos a 65.438 + 0 días en su sede de conformidad con las regulaciones e informar a la sucursal local del Banco Popular de China para su registro antes. la transacción. Artículo 7 El proceso de transacción de recompra inversa de bonos entre bancos y compañías administradoras de fondos y compañías de valores incluye los siguientes pasos principales:

(1) Firmar un acuerdo de cooperación con una compañía administradora de fondos o una compañía de valores que maneja financiamiento de valores. negocios, intercambiar información crediticia relevante y aclarar sus respectivos derechos y obligaciones.

(2) El planificador organiza la posición de capital y notifica al comerciante que selecciona el socio comercial en función del estado comercial y crediticio de la contraparte, así como de su propio estado financiero, y en función de su situación financiera. las regulaciones de gestión de intención de transacción y autorización de fondos Solicite instrucciones a los supervisores paso a paso. Cuando el líder a cargo está fuera, debe buscar instrucciones de sus superiores.

(3) El personal comercial puede realizar transacciones en línea solo después de la aprobación de los líderes. Antes de que un comerciante emita una orden comercial, otros comerciantes, planificadores o jefes de departamento deben revisar los elementos comerciales relevantes.

(4) Una vez completada la transacción inicial, imprima el aviso de transacción (por cuadruplicado). Después de que los operadores y revisores de la oficina principal firmen y confirmen el aviso de transacción, los operadores y revisores de la oficina administrativa realizarán la entrega del bono en el backend y lo enviarán a los líderes relevantes para su revisión y firma de acuerdo con las regulaciones de administración de autorización de fondos. .

(5) El comerciante conservará una copia del aviso de transacción firmado, una copia se enviará al liquidador, una copia se enviará al escritorio del agente contable y una copia se enviará al departamento de auditoría.

(6) Luego de recibir la notificación de la transacción y verificar que es correcta, el liquidador completará el comprobante de pago (por triplicado). Después de que el comerciante y el jefe de sección revisan el comprobante de pago, el liquidador lo envía al Departamento de Finanzas para su revisión y sello, y lo envía al mostrador del agente contable junto con el aviso de transacción. El liquidador conserva una copia del comprobante de pago y el agente contable conserva las otras dos copias.

(7) Después de verificar que el aviso de transacción y el comprobante de pago son correctos, el agente contable se encargará de los procedimientos de transferencia y notificará al departamento de planificación de capital de manera oportuna. Finalmente, el comerciante debe informar a la contraparte que los fondos han sido transferidos y pedirle que consulte con el banco compensador de manera oportuna.

(8) Cuando los fondos expiren, el liquidador debe verificar de inmediato la recepción de los fondos, y el comerciante debe ayudar e incitar al liquidador a trabajar.

(9) El liquidador debe establecer cuentas detalladas de los préstamos de fondos, la recompra de bonos y las transacciones al contado de bonos basándose en avisos de transacciones y comprobantes de pago, y verificarlas periódicamente en el libro mayor.

El proceso de transacción de negocios de recompra de bonos, negociación al contado de bonos y negocios de préstamo de fondos entre bancos y compañías de administración de fondos y compañías de valores se llevará a cabo haciendo referencia a los pasos anteriores. Artículo 8 Las transacciones comerciales se contabilizarán de conformidad con las siguientes disposiciones:

(1) Al comprar bonos, se debitarán las "inversiones en bonos a largo (corto) plazo" y los "depósitos depositados en el banco central". será acreditado.

(2) Al vender bonos, se debitarán los "depósitos depositados en el banco central" y se acreditarán las "inversiones en bonos a largo (corto) plazo" y los "ingresos por inversiones".

(3) Al iniciarse el reporto se debitarán las “Provisiones Depositadas en el Banco Central” y se acreditarán los “Préstamos con Convenio de Recompra de Valores”.

(4) Cuando expire la recompra, se debitarán los "préstamos con pacto de recompra de valores" y los "gastos por intereses entre instituciones financieras", y se acreditarán las "reservas depositadas en el banco central".

(5) Al inicio del período de recompra inversa, se debita el "Préstamo por pacto de recompra de valores" y se acreditan las "Provisiones depositadas en el Banco Central".

(6) Al inicio del período de recompra inversa se debitan las "Provisiones depositadas en el Banco Central" y se acreditan los "Préstamos por pactos de recompra de valores" y los "Ingresos por intereses entre instituciones financieras".

(7) Al comienzo del período en el que se toman prestados fondos, se carga el "Depósito de reservas del banco central" y se acredita el "Préstamo interbancario".

(8) Cuando se piden fondos prestados, se debitan los "préstamos interbancarios" y los "gastos por intereses entre instituciones financieras", y se acreditan las "reservas depositadas en el banco central".

(9) Al comienzo del período de préstamo del fondo, se debita "Préstamo comercial" y se acreditan "Reservas del banco central depositadas".

(10) Cuando se liberen los fondos, se debitarán las "reservas depositadas en el banco central" y se acreditarán los "préstamos comerciales" y los "ingresos por intereses entre instituciones financieras".