Base legal para la auditoría de control interno

(1) Artículo 149 de la "Ley de Valores" (Orden del Presidente de la República Popular China [2005] Nº 43);

(2) "Normas básicas para el control interno de las empresas" (Caishui [2008] No. 7);

Artículo 31 de las "Medidas Administrativas para las Sociedades de Valores" (Orden de la Comisión Reguladora de Valores de China No. 5 [2001]);

(4) "Medidas de prueba para la gestión de los activos de los clientes de las empresas de valores" (Orden de la Comisión Reguladora de Valores de China [2003] Nº 17);

(5) Normas sobre el contenido y el formato de la divulgación de información por parte de las empresas que ofrecen Valores para el Público No. 2; Artículo 9 (Comisión Reguladora de Valores de China [2007] No. 212);

(6) Directrices de control interno de las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shanghai (2006)