¿A qué instituciones las autoridades competentes han congelado sus tarjetas del Banco Agrícola de China?
1.
La base legal básica para los procesos públicos y las investigaciones, congelamientos y deducciones del departamento legal es la Ley de Procedimiento Civil y la Ley de Procedimiento Penal el artículo 221 de la Ley de Procedimiento Civil estipula que "la persona sujeta a ejecución falla". realizar documentos legales de acuerdo con el aviso de ejecución". Si la persona está sujeta a ejecución, el Tribunal Popular tiene derecho a preguntar sobre el depósito de la persona sujeta a ejecución, como una cooperativa de crédito o una cooperativa de crédito, y tiene el derecho a congelar o deducir el depósito de la persona sujeta a ejecución.
Aquí, el Tribunal Popular tiene derecho a preguntar sobre el depósito de la persona sujeta a ejecución. Lo que se obtiene son las medidas de ejecución adoptadas. para garantizar el cumplimiento de documentos legales efectivos sin la iniciativa del deudor. Los documentos legales aquí incluyen sentencias dictadas por el tribunal popular a través de procedimientos judiciales y documentos legales efectivos por agencias administrativas sin poder de ejecución.
Las leyes y reglamentos pertinentes tienen disposiciones claras sobre este asunto: “Las autoridades tributarias tienen derecho a... investigar las cuentas de depósito de los contribuyentes y los agentes de retención dedicados a operaciones productivas y comerciales en bancos u otras instituciones financieras. Se pueden consultar los depósitos de ahorro de los sospechosos en el caso. "
En base a esto, las autoridades tributarias pueden indagar sobre los depósitos de entidades y personas físicas; el artículo 38 estipula: "Notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera para congelar los depósitos del contribuyente equivalente al impuesto a pagar ”, “Las autoridades tributarias podrán notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera que retenga impuestos de sus depósitos congelados. "Sobre esta base, las autoridades fiscales pueden congelar o deducir los depósitos.
3. Aduanas.
Artículo 6 de la "Ley de Aduanas" (revisada y aplicada el 8 de julio de 2000) La disposición quinta: “Podrán consultarse los depósitos y remesas de las unidades y personas involucradas en el caso en instituciones financieras y empresas postales. "De esta manera, la ley otorga a la aduana la facultad de investigar sobre los depósitos. El artículo 61 estipula: "La aduana podrá notificar por escrito al banco del contribuyente u otra institución financiera la suspensión del pago del depósito de garantía del contribuyente equivalente al impuesto pagadero; la aduana puede notificar al contribuyente por escrito que la obligación tributaria. El banco u otra institución financiera donde la persona tiene una cuenta retiene impuestos de sus depósitos suspendidos.
Esta disposición otorga claramente a la aduana la facultad de deducir el depósito. En cuanto a si la aduana puede congelar los depósitos, la redacción de la legislación aduanera es "suspensión del pago del depósito", lo que equivale a congelar los depósitos. Por lo tanto, se puede considerar que la aduana también tiene la facultad de congelar depósitos.
Además, el artículo 14 del "Reglamento de Inspección Aduanera" (promulgado e implementado el 3 de octubre de 1997) estipula: "La Aduana podrá consultar sobre las cuentas de depósito de las personas bajo inspección en bancos comerciales u otros unidades.” Según el “Reglamento de Inspección Comercial” De acuerdo a lo establecido en la Ley Bancaria, las consultas sobre depósitos de empresas pueden ser estipuladas mediante normas administrativas. Como norma administrativa, el "Reglamento de Inspección Aduanera" sólo puede consultar los depósitos corporativos, de lo contrario no serán válidos. La inspección aduanera es otra forma de supervisión aduanera. Durante la inspección, usted tiene derecho a consultar sobre los depósitos de la empresa.