¿Cómo gestionan las empresas el flujo de caja? Mejorar la rotación de efectivo.

1. Fortalecer la gestión del flujo de caja de las actividades operativas. En primer lugar, es necesario establecer un sistema completo de gestión del presupuesto del flujo de caja, incluido el presupuesto general y el presupuesto diario. Entre ellos, el presupuesto integral se centra en la planificación y el control de las actividades operativas de la empresa y los acuerdos de inversión y financiación para garantizar la realización de los objetivos estratégicos de la empresa; el presupuesto diario controla los arreglos de efectivo para las actividades operativas diarias para garantizar el desarrollo normal de las operaciones de la empresa; actividades. En segundo lugar, necesitamos optimizar el proceso de gestión del flujo de caja. Estandarizar la organización, cargos, procedimientos y procesos de autorización y control interno para el manejo de cobros y pagos de efectivo a través del sistema. En tercer lugar, debemos fortalecer la gestión de las cuentas por cobrar. Excepto para los clientes que tienen una gran importancia estratégica para la empresa y tienen buen crédito, se permiten las ventas a crédito. Todos los demás clientes se venderán en efectivo para acelerar el cobro. Formule adecuadamente políticas de cobro para las ventas a crédito, formule científicamente límites de crédito, considere vincular los ingresos del personal de ventas con el volumen de ventas y la velocidad de cobro de pagos, acorte el tiempo de cobro de las cuentas por cobrar tanto como sea posible y preste atención al cobro de cuentas vencidas para minimizar las pérdidas. . Cuarto, fortalecer la gestión de inventarios. Aunque aún no es posible lograr una gestión de inventario cero, podemos establecer un stock de seguridad razonable basado en los datos de experiencia histórica de la empresa y las predicciones de las condiciones del mercado, y utilizar el stock de seguridad como objetivo de controlar y gestionar las cantidades de inventario para mejorar la tasa de rotación del inventario de la empresa. Reducir la ocupación del capital de trabajo.

2. Fortalecer la gestión del flujo de caja de las actividades de financiación. En primer lugar, debemos analizar si el flujo de caja de la empresa es razonable y suficiente. Los indicadores más utilizados son el índice actual, el índice rápido, la tasa de rotación de cuentas por cobrar, la tasa de rotación de inventario, etc. Estos índices reflejan principalmente el nivel de liquidez de la empresa en un momento determinado, mientras que los indicadores de flujo de efectivo, como el índice de pasivo circulante en efectivo, el índice de deuda en efectivo a largo plazo, el índice de deuda en efectivo total, el índice de pasivo al vencimiento en efectivo y el índice de cobertura de intereses en efectivo, pueden ser mejores; reflejar la situación inmediata de solvencia de la empresa. En segundo lugar, debemos fortalecer la gestión del riesgo financiero. Las principales medidas son: En primer lugar, adoptar la estrategia de financiación de "primero interna, luego externa, primero deuda y luego capital". En segundo lugar, haga un buen plan de financiación. Las empresas deben predecir las necesidades de capital basándose en las actividades de producción y operación de corto plazo y en los planes de desarrollo empresarial de mediano y largo plazo, preparar presupuestos financieros y planes de financiamiento con anticipación y vincular orgánicamente la producción y operación de la empresa con la recaudación de fondos. En tercer lugar, adoptar métodos de endeudamiento razonables. Algunos grandes grupos empresariales pueden reducir las tasas de interés de los préstamos mediante negociaciones entre el banco y las empresas, adoptar modelos flexibles de préstamos renovables, reducir los inventarios de efectivo y los saldos de los préstamos, mejorar la eficiencia en el uso de los fondos y ahorrar gastos financieros. En cuarto lugar, organizar razonablemente la combinación de condiciones de financiación y hacer planes y preparativos de pago. Los fondos de deuda de los períodos correspondientes deben organizarse y recaudarse de acuerdo con la duración del período de uso del fondo, y se deben hacer esfuerzos para utilizar el capital del propietario y los pasivos a largo plazo para satisfacer las necesidades de los activos circulantes permanentes y activos fijos de la empresa, y para utilizar pasivos a corto plazo para satisfacer las necesidades de activos corrientes temporales. Esto no sólo evita presiones de alto riesgo bajo políticas de alto riesgo, sino que también evita fondos inactivos y despilfarro bajo políticas prudentes.

3. Fortalecer la gestión del flujo de caja de las actividades de inversión. En primer lugar, las empresas deberían investigar exhaustivamente el mercado y los productos antes de invertir, y elegir productos y negocios con alto valor añadido o niveles de beneficios y un flujo de caja relativamente pequeño. En las primeras etapas de la inversión, se debe permitir que el flujo de caja neto de los productos y negocios invertidos sea negativo, pero en este momento es necesario mantener no escasez de flujo de caja y fortalecer la gestión de la eficiencia en la utilización del capital. A medida que las empresas continúan desarrollándose, deben centrarse en el ajuste y la innovación de los propios negocios y productos, crear valor desde la perspectiva de las operaciones comerciales, extender la cadena de valor y lograr un crecimiento connotativo, a fin de lograr el objetivo de crecimiento simultáneo en las empresas. utilidades y flujo de caja neto. En segundo lugar, es necesario fortalecer el análisis financiero de los productos invertidos y las capacidades de adquisición de efectivo de las empresas.