¿Cuáles son los controles de gestión de riesgos para las empresas financieras de grupos empresariales?
Las empresas financieras deben mejorar la conciencia de la gestión de riesgos y predecir y evaluar los riesgos en función de la situación de producción de la empresa matriz del grupo y los cambios en la economía externa. Lo siguiente es lo que quiero compartir con ustedes sobre la gestión y control de riesgos de las empresas financieras de grupos empresariales. Bienvenido a leer y navegar.
1 Fuentes de riesgo de las sociedades financieras del grupo
1.1 Riesgos de financiación
Según las "Medidas administrativas para las sociedades financieras del grupo empresarial", el capital social de la matriz empresa antes de la solicitud no será inferior a 8 mil millones de yuanes, el ingreso operativo total anual de la unidad no será inferior a 5 mil millones de yuanes y el índice de activos netos no será inferior al 30%. Esta cláusula reduce prácticamente el riesgo financiero de la sociedad financiera de la empresa del grupo. Sólo pueden solicitarla las empresas eléctricas y químicas. Sin embargo, debido a la alta fuente de fondos para su negocio principal, a estas empresas no les importan las capacidades operativas de las empresas financieras. Después de registrar una empresa financiera, algunas empresas la consideran un banco exclusivo e inmediatamente utilizan la mayor parte del capital registrado para la producción, lo que deja a la empresa financiera sin fondos y genera riesgos financieros de pequeña escala.
Estas sociedades financieras sólo desempeñan una función de gestión financiera para la empresa matriz y no actúan como consultores financieros. No son rentables en sus operaciones diarias y no cuentan con activos de gran escala. Cuando la empresa matriz del grupo tiene dificultades o quiere desarrollar y construir, la empresa financiera tiene que proporcionar apoyo financiero y sólo puede solicitar préstamos, lo que genera riesgos financieros.
1.2 Riesgo de liquidez
Cuanto más fuerte sea la liquidez, menor será el riesgo. La diferencia entre las compañías financieras grupales y las compañías financieras ordinarias es que las compañías financieras ordinarias tienen diversas fuentes de fondos para préstamos y negocios de deuda, y la Comisión Reguladora Bancaria de China ha formulado varios proyectos de ley para ayudar a garantizar sus intereses y operaciones normales. Sin embargo, solo la empresa matriz del grupo empresarial es la principal fuente de fondos, por lo que cuando toda la empresa enfrente dificultades financieras, la empresa no priorizará el funcionamiento de la empresa financiera para mejorar su liquidez, sino que se exigirá a la empresa financiera; pedir prestado dinero del mundo exterior para ayudar a la empresa. Como resultado, las empresas financieras tienen menos entradas y salidas y poca liquidez. Durante la crisis económica, se enfrentaron a la crisis de la quiebra de la empresa matriz del grupo.
1.3 Riesgo de crédito
El riesgo de crédito se plantea directamente en el crédito de la matriz del grupo y tiene un impacto en la entidad financiera. Como se mencionó anteriormente, algunas empresas tienen poca liquidez y transforman sus propios riesgos financieros en riesgos de liquidez de las empresas financieras. Esta situación se manifiesta en dos aspectos: 1. La empresa tiene capacidad de reembolso, pero sólo considera la producción de la empresa y no entrega el exceso de fondos a la empresa financiera para su gestión; 2. La empresa no puede reembolsar el préstamo; negocio de la empresa financiera debido a la mala rotación, lo que genera riesgo de crédito. Esto se debe a la falta de crédito de la matriz del grupo, lo que trae riesgos crediticios al grupo financiero.
Algunas empresas también intervendrán en la toma de decisiones de las entidades financieras. Debido a que la principal fuente de ingresos de la empresa financiera proviene de la empresa matriz del grupo, la empresa matriz del grupo obliga a la empresa financiera a prestar y estipula límites de préstamo, lo que interferirá con la gestión de riesgos de la empresa financiera e impedirá que la empresa financiera revise claramente los proyectos de inversión. y realizar evaluaciones de riesgos. Cuando surgen problemas en los proyectos de inversión, las empresas financieras no pueden tomar medidas preventivas inmediatas y efectivas.
1.4 Riesgo de mercado
Cuando el gobierno controla macro el mercado, también provocará riesgos financieros, manifestados como cambios en las tasas de interés o los tipos de cambio. Las compañías financieras no pueden temporalmente recuperar completamente los fondos de inversión, lo que genera mayores costos y menores retornos. Después de invertir, las empresas financieras siempre deben prestar atención a la dinámica del mercado, reservar una parte de los fondos de reserva planificados originalmente y hacer ajustes oportunos si surgen problemas sin afectar las operaciones normales.
2 La situación actual y las deficiencias de las empresas financieras de los grupos empresariales chinos
2.1 La situación actual de la gestión de las empresas financieras de los grupos empresariales chinos
Con los cambios de En la actualidad, los grupos empresariales de mi país tienen casi 160 empresas financieras, pero el ámbito comercial de las empresas financieras todavía tiene fuertes limitaciones. Según estadísticas de 2008 sobre las empresas financieras de las cinco principales empresas de China, incluidas las compañías eléctricas y las industrias siderúrgicas, las principales formas comerciales de 46 empresas son depósitos, préstamos y liquidaciones, de las cuales el 30% se dedicará a negocios fiduciarios garantizados, 65.438 Se transferirá +00% de los activos de crédito municipal. Entre estos negocios, el negocio de liquidación tiene el mayor beneficio económico, que asciende a 65.438+40.53 mil millones de yuanes, seguido de los depósitos y préstamos, pero solo supera los 630 mil millones de yuanes.
A continuación, se investigaron más a fondo 15 empresas, y 6 de ellas no tenían un sistema de evaluación de riesgos correspondiente; Tres de las evaluaciones de riesgos no tienen impacto en la compensación y la empresa tiene la responsabilidad de investigar las cuatro restantes. Las dos empresas restantes adoptan una combinación de autoevaluación de riesgos y evaluación grupal y las exigen responsables, lo que se refleja en el sistema de compensación. En el funcionamiento y la gestión diaria de las empresas financieras por parte de la empresa matriz del grupo, sólo tres empresas tienen derechos de toma de decisiones independientes y les ayudan a planificar sus finanzas de acuerdo con la situación de la empresa matriz del grupo. La empresa matriz del grupo no interviene diariamente; Las nueve sociedades financieras restantes no tienen poder de decisión independiente. Las tres sociedades restantes están gestionadas por la empresa matriz del grupo.
De los datos anteriores se desprende que no se ha reconocido la personalidad jurídica de la empresa financiera, tiene poco poder de decisión financiera dentro del grupo, sus fuentes de negocio son únicas y su riesgo El mecanismo de predicción es insuficiente.
2.2 Las empresas financieras del grupo empresarial de mi país carecen de gestión de riesgos.
2.2.1 El concepto de empresa matriz del grupo está atrasado.
El concepto retrógrado de que la empresa matriz del grupo restringe el poder de la empresa financiera y restringe su desarrollo aumenta directamente los riesgos operativos de la empresa financiera, haciendo que la empresa financiera no pueda desempeñar bien sus funciones y convirtiéndose en cómplice de la empresa. empresa matriz del grupo. Dado que la empresa matriz del grupo considera principalmente la producción de productos a la hora de invertir, no tiene una visión de inversión profesional y no puede analizar profesionalmente indicadores de referencia ni medir riesgos potenciales al invertir. Es fácil invertir en algunos activos dudosos, lo que no sólo genera beneficios sino que también reduce el saldo de los fondos de la empresa financiera.
2.2.2 Débil conciencia de riesgo
Muchos grupos centran la evaluación de riesgos en la producción del grupo e ignoran la gestión del sistema de respuesta a riesgos de la empresa financiera. Debido a que muchas empresas financieras se dedican principalmente a liquidaciones, depósitos y préstamos, las empresas no crean departamentos de evaluación de riesgos separados para ellos, lo que genera lagunas en el riesgo financiero;
Además, dado que hay muchos departamentos dispersos en la empresa, todos carecen de un mecanismo unificado de gestión de riesgos. Estos departamentos generalmente realizan evaluaciones y predicciones simples basadas en regulaciones departamentales, carecen de orientación profesional y realizan evaluaciones de riesgos inexactas. Las empresas financieras encontrarán dos problemas al realizar la evaluación de riesgos: (1) la información de riesgo de cada departamento está dispersa y es difícil recopilarla por completo, lo que afecta la evaluación general (2) la información de pronóstico de cada departamento es inexacta y los estándares de pronóstico están relativamente desactualizados; e inconsistente con la producción Existe una grave desconexión con la realidad, lo que resulta en evaluaciones de riesgos financieros inexactas y lagunas de seguridad en las inversiones.
2.2.3 La condición de persona jurídica de la empresa financiera no está clara.
Esto es similar al primer punto. Debido a la gestión centralizada adoptada por la empresa matriz del grupo, el consejo de administración del grupo tiene demasiado poder de decisión y no puede cubrir todos los aspectos de la toma de decisiones y la planificación. Cuando ocurren riesgos financieros, es difícil responsabilizarlos. , y la empresa financiera sólo puede soportar las consecuencias. Además, la Comisión Reguladora Bancaria de China estipula que las empresas financieras tienen derecho a proporcionar asesoramiento financiero a las empresas miembro, lo que no sólo es eficaz para la liquidación. Las compañías financieras deberían ampliar su ámbito de negocios, mejorar la liquidez del capital y reducir los riesgos. Y negociar con instrucciones irrazonables emitidas por el consejo de administración, y salvaguardar los derechos e intereses propios de la empresa sin perjudicar los intereses de la empresa matriz del grupo.
3 Sugerencias sobre la Gestión de Riesgos de las Sociedades Financieras de Grupos Empresariales de mi país
3.1 Mejorando el Sistema de Gestión de las Sociedades Financieras de Grupos Empresariales de mi país
La Las directrices para la gestión de empresas financieras de grupos empresariales pueden remitirse a la Comisión Reguladora Bancaria de China. Se formularon las "Directrices de gestión de riesgos operativos de bancos comerciales" promulgadas. Por ejemplo, para la gestión centralizada del consejo de administración de la empresa matriz del grupo, se puede prever que el consejo de administración, la alta dirección de la empresa y los miembros del equipo de evaluación de riesgos discutan conjuntamente las decisiones relevantes. Entre ellos, el consejo de administración tiene el poder de supervisar la formulación de un plan de planificación general que sea consistente con las condiciones del grupo de la compañía financiera, formular informes de autoridad y del sistema relevantes y, después de discusiones con los evaluadores de riesgos, minimizar los riesgos; que enfrenta cada negocio y perfeccionar las responsabilidades de inversión.
Al mismo tiempo, también se debería restringir el libre acceso de la sociedad matriz del grupo a los fondos de la sociedad financiera, y ampliar la fuente de ingresos de la sociedad financiera, de la que la La empresa matriz del grupo posee el 65% de las acciones. Garantizar la flexibilidad de las operaciones de capital de la sociedad financiera y ampliar su ámbito de negocio, para no perder los derechos de gestión activa de la sociedad por una excesiva dependencia de la matriz del grupo.
3.2 Fortalecer la conciencia de la gestión de riesgos
Las empresas financieras deben mejorar la conciencia de la gestión de riesgos y predecir y evaluar los riesgos en función de la situación de producción de la empresa matriz del grupo y los cambios en la economía externa.
(1) Establecer una base de datos de información de riesgos empresariales. La compañía financiera debe cooperar con la empresa matriz del grupo para establecer una nueva base de datos unificada de gestión de información empresarial, que requiera que cada departamento clasifique e informe sus propios riesgos financieros, así como el estado de inversión inicial de algunos productos relacionados y los beneficios industriales. o pérdidas de costos causadas por ellos.
(2) Establecer la base de datos interna de información de riesgos de la empresa. Esta es la finalización de la base de información sobre riesgos empresariales. Después de comprender la situación general, podemos predecir los riesgos dentro de la empresa y refinar los impactos de los riesgos de diferentes negocios.
3.3 Mejorar el sistema de gestión de la empresa
Las empresas pueden mejorar su capacidad de predecir y resistir riesgos mejorando sus propios sistemas de gestión. En primer lugar, las empresas deben mejorar la gestión de las compañías financieras, establecer comités de supervisión, revisar estrictamente si las decisiones de inversión de la junta directiva son razonables y factibles y vetar aquellas que no sean optimistas sobre los resultados de la evaluación de riesgos. En segundo lugar, vincular los accidentes de riesgo con las bonificaciones y beneficios de cada departamento, perfeccionar las responsabilidades laborales y supervisar estrictamente la autoridad laboral de cada departamento y algunos procesos de revisión comercial. A través de responsabilidades detalladas y una supervisión estricta, se puede mejorar la conciencia de responsabilidad del personal financiero, reduciendo así los riesgos causados por factores humanos y garantizando la seguridad empresarial.
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