Preguntas reales sobre la contabilidad informatizada informatizada

1. Preparativos preliminares

1. Cambie la hora del sistema informático a 2007-01-01. Haga doble clic en el reloj en el extremo derecho de la barra de tareas para cambiarlo.

2. Ver el nombre completo de esta computadora. Haga clic con el botón derecho en el icono "Mi PC" en el escritorio, haga clic en "Propiedades" → "Identidad de red" en el menú de acceso directo emergente para verlo. Recuerde este nombre, tenga cuidado de no ingresar ".", nada con "Servidor". "Después de él, este nombre debe ingresarse en el cuadro de entrada, y hay cuatro lugares. Recordatorio especial: el nombre de cada computadora es diferente. No puede ingresar el mismo nombre que los demás; de lo contrario, no funcionará. Debe ingresarlo en cuatro lugares. Si no cambia un lugar, causará conflictos.

3. Configure el "Administrador de servicios de SQL Server". Haga doble clic en el icono en el extremo derecho de la barra de tareas, ingrese el nombre de la computadora en el cuadro "Servidor" y presione Entrar para cerrar la ventana.

4. Establecer los parámetros del servicio U8. Haga doble clic en el icono en el extremo derecho de la barra de tareas, haga clic en "Establecer parámetros de servicio U8" (predeterminado para otros proyectos) → "Aceptar", ingrese el nombre de la computadora en el cuadro "Nombre del servidor de base de datos", el "Superusuario (SA ) Contraseña" no se modificará de forma predeterminada; de lo contrario, si se produce un error, haga clic en "Sí" dos veces para cerrar la ventana.

2. Proceso operativo específico

A continuación se toma la pregunta comercial 1 como ejemplo para explicar el proceso operativo.

(1) Inicialización del equipo de A/C

Nota: Las preguntas 1 a 4 de la primera pregunta importante, inicialización del equipo de A/C, son manejadas por el "Administrador del sistema". (admin)" en el "Sistema Se completa en la ventana "Administración", y las preguntas posteriores a la quinta pregunta las completa el operador correspondiente en el módulo "Libro mayor" en el "Portal empresarial".

1. El usuario administrador (sin contraseña) ingresa al servidor de examen predeterminado del sistema de registro y gestión del sistema UFIDA ERP.

Método: Haga doble clic en el acceso directo "Administración del sistema" en el escritorio, o ingrese desde "Inicio" → "Programas" → "UFIDA ERP-U8" → "Servicios del sistema" → "Administración del sistema" y haga clic en "Sistema" → "Registrarse", ingrese el nombre de la computadora en "Servidor", ingrese "admin" en "Operador", no hay "contraseña" (no se establece ninguna contraseña para todos los operadores en todo el examen), haga clic en "Aceptar" ” para indicar el registro exitoso "Gestión del sistema".

2. Agregue a los usuarios: Gerente Wang (No. 001), Cajero Zhang (No. 002), Contador Li (No. 003) y designe al "Supervisor Wang" como administrador de cuentas.

Método: haga clic en "Permisos" → "Usuario" → "Agregar", ingrese "001" en "Número", ingrese "Director Wang" en "Nombre" y "Conjunto de cuenta" en la ventana de funciones Haga clic en "√" en el cuadro frente a "Supervisor", deje los demás sin cambios y luego haga clic en "Agregar". De la misma manera, agregue "Tesorero Zhang" y "Contable Li" en secuencia. Tenga en cuenta que no es necesario asignarles "roles".

3. Establezca un conjunto de cuentas. Para obtener información relevante sobre el conjunto de cuentas, consulte la pregunta comercial.

Método: haga clic en "Conjunto de cuentas" → "Crear", ingrese "049" en el "Número de conjunto de cuentas", ingrese "Jiangxi Oriental Equipment Manufacturing Factory" y "Ruta del conjunto de cuentas" en "Conjunto de cuentas" El nombre" " permanece sin cambios y "Habilitar período contable" se ajusta a "Enero de 2007". No es necesario ajustar el período contable. Haga clic en "Siguiente";

En "Información de la unidad", simplemente ingrese. "Nombre de la unidad" como ""Fábrica de fabricación de equipos Jiangxi Dongfang", haga clic en "Siguiente";

En "Tipo de contabilidad", haga clic en el botón desplegable en el cuadro "Naturaleza de la industria", seleccione "2007 Nuevo Cuenta del sistema de contabilidad", y también haga clic en "Configurar cuenta" "Supervisor", seleccione "001 Supervisor Wang", debe haber "√" en el cuadro antes de "Cuentas preestablecidas según la naturaleza de la industria" (el sistema está predeterminado, no es necesario para hacer clic), haga clic en "Siguiente";

Ignore los cuatro elementos de "Información básica" y haga clic en "Finalizar" directamente cuando se le pregunte si se puede crear el conjunto de cuentas, haga clic en "Sí" para comenzar a crear la cuenta; cuenta configurada y espere unos minutos;

"Clasificación Ingrese "2" para los niveles 4.° y 5.° de "Nivel de codificación de materia" en "Esquema de codificación" y deje los demás valores predeterminados sin cambios. Haga clic en "Guardar". → "Salir" y directamente "Confirmar" en "Definición de precisión de datos";

Cuando se le pregunte si desea "configurar la activación del sistema ahora", haga clic en "Sí", haga clic en el cuadro frente a "Libro mayor" en "Activación del sistema" y ajuste "Calendario" a "1 de enero de 2007" → "Aceptar" → "Sí" → "Salir". En este punto, se completa el trabajo de creación de la cuenta.

4. Configuración de permisos para el personal financiero.

Método: ① "Supervisor Wang" se ha configurado como "Administrador de cuentas" y no es necesario volver a configurar sus permisos. ②Configuración de permisos del contable Li: en la ventana "Administración del sistema", haga clic en "Permisos" en el menú "Permisos", primero seleccione la cuenta "049 Oriental Equipment Manufacturing Factory" configurada en "Permisos del operador" y luego haga clic en a la izquierda En En la ventana, arrastre la "barra de desplazamiento" hacia abajo hacia la parte inferior y podrá ver "Contable Li", etc. Después de seleccionar "Contable Li", haga clic en "Modificar" en la barra "Herramientas" y busque "Libro mayor". en la ventana emergente " y luego haga clic en el signo "+" que se encuentra frente a él, haga clic en "+" antes de "Certificado" en el proyecto expandido y marque la casilla frente a "Procesamiento de certificado" con un "√". " para indicar que tiene este permiso y los permisos que contiene.

De manera similar, coloque una "√" en el cuadro delante de "Configuración de transferencia" y "Generación de transferencia" en "Fin del período", y coloque una "√" delante de "Informe OVNI. El contador Li *** tiene cuatro permisos". (es decir, 4 "√"), haga clic en "Aceptar" después de la autorización y los permisos propiedad de Accounting Li se mostrarán en la ventana derecha, lo que indica que la autorización se realizó correctamente. ③También otorgue permisos al "Cajero Zhang". Sólo hay dos elementos: uno es "Firma del cajero" en "Comprobantes" en "Libro mayor" y el otro es "Conciliación bancaria" en "Cajero" en "Libro mayor", ***2 "√". Después de completar la tarea, haga clic en "Salir" y minimice la ventana "Administración del sistema". Todo el trabajo posterior se completará en el "Portal empresarial".

Recordatorio especial: la configuración de permisos anterior es la misma para cada conjunto de preguntas comerciales. La única diferencia es el nombre del operador y la división del trabajo entre los tres operadores también es la misma. Es decir, las cuatro tareas "√" de la "contabilidad": la primera es completar el comprobante; la segunda es establecer las pérdidas y ganancias arrastradas al final del mes; la tercera es generar los ingresos; comprobantes de gastos para la cuenta de pérdidas y ganancias; el cuarto es preparar el informe. "Cajero" tiene dos tareas "√": la primera es la "firma del comprobante de caja"; la segunda es la "conciliación bancaria". La mayor parte del resto del trabajo lo realiza el "supervisor", excepto el trabajo inicial en "administración del sistema" que lo realiza el "administrador del sistema" (es decir, administrador). Por ejemplo, al principio, el "Supervisor 001" ingresó al "Portal empresarial" para completar la adición de "Cuentas contables", configurar "Categoría de comprobante", "Opciones", "Método de liquidación" e ingresar "Saldo inicial más tarde", "Cupón". El "supervisor" también completa revisión", "Registro "Contabilidad", "pago", "cuentas corrientes", etc. Puedes tener esto en cuenta para mejorar tu velocidad.

5. Agregue cuentas detalladas relevantes en la configuración de la cuenta (agregue según el contenido del balance general) y especifique la cuenta del libro mayor de efectivo y la cuenta del libro mayor del banco en "Editar". Selecciona en “Opciones” que el comprobante de caja debe estar firmado por el cajero.

⑴Agregue cuentas detalladas relevantes en la configuración de la cuenta (agregue según el contenido del balance).

El primer paso es ingresar a la consola “Enterprise Portal”. Haga doble clic en el acceso directo "Enterprise Portal" en el escritorio, o ingrese desde "Inicio" → "Programas" → "UFIDA ERP-U8" → "Enterprise Portal" Ingrese el nombre de la computadora en "Servidor" y "Operador". Ingrese "001" sin contraseña, seleccione el conjunto de cuentas "049 Jiangxi Dongfang Equipment Manufacturing Factory", el año es "2007", la fecha de operación es "2007-01-01", haga clic en "Aceptar" para ingresar al "Portal U8" ventana de la consola.

El segundo paso es ingresar al “Libro Mayor”. La mayor parte del trabajo se realiza en la consola del Libro mayor. Haga doble clic en "Libro mayor" en "Contabilidad financiera" y espere para ingresar a la interfaz del libro mayor. Nota: Si aparece el mensaje "El libro mayor no está habilitado..." cuando hace doble clic en "Libro mayor", primero debe hacer clic en "Información básica", luego hacer doble clic en "Información básica" y luego hacer doble clic en "Sistema". Habilitación" y haga clic en la casilla frente a "Libro mayor". Puede activar el Libro mayor.

Paso 3: Añade asuntos. Haga clic en "Menú del sistema" → "Configuración" → "Cuentas de contabilidad" y aparecerá una ventana para agregar cuentas de contabilidad. Haga clic en "Agregar" en la barra de herramientas y aparecerá la ventana "Cuenta de contabilidad_Agregar". ingrese todas las cuentas detalladas con los códigos de cuenta delante de ellas en la tabla "Saldo inicial", solo necesita ingresar el "Código de cuenta" y el "Nombre chino de la cuenta" y hacer clic en "Aceptar" para indicar que la adición de una cuenta es terminado. Pierde a su vez.

Nota especial: Para ahorrar tiempo durante el examen, puede ingresar las materias una por una y continuar directamente haciendo clic en "Agregar" en lugar de salir para buscar las materias de primer nivel y luego agregarlas. Debido a que el software de examen es un tema del nuevo sistema de contabilidad de 2007, su código de tema de primer nivel es consistente con el de la pregunta. Por ejemplo, si desea agregar la cuenta detallada "Empresa A" en "Cuentas por cobrar", el código de "Empresa A" en la pregunta es "112201", donde "1122" es el código de la cuenta de primer nivel " Cuentas por Cobrar", y "01"" es el código de "Empresa A", pero al usarlo, debes ingresarlo junto con la cuenta de primer nivel para mostrar que "Empresa A" es la cuenta detallada de "Cuentas por Cobrar". . Pero el software con el que practicamos habitualmente sigue siendo el antiguo plan de cuentas. El código de "Cuentas por cobrar" es "1131", por lo que el código de "Compañía A" se cambia a "113101". Puede ingresar directamente "112201". ajuste durante el examen.”, se puede deducir de esta forma la codificación de otras cuentas detalladas.

De manera similar, cuando completamos los comprobantes más tarde, usamos las antiguas materias de contabilidad para completar los comprobantes durante la práctica, pero debemos usar las nuevas materias para completar los comprobantes durante el examen. El examen cubre principalmente los siguientes temas: "efectivo" se cambió a "efectivo disponible", "inversión a corto plazo" se cambió a "activos financieros comerciales", "adquisición de materiales" se cambió a "adquisición de materiales" y "salarios". por pagar" se cambió a " "Salarios de los empleados por pagar" y "Impuestos por pagar" se cambiaron a "Impuestos por pagar", "Principales impuestos y recargos comerciales" se cambiaron a "Impuestos y recargos comerciales", "Otros gastos comerciales" se cambiaron a " Otros costos comerciales", "Los "gastos comerciales" se cambiaron a "gastos de ventas" y el "impuesto a la renta" se cambió a "gastos del impuesto a la renta". Otros se mantuvieron básicamente sin cambios o no fueron cubiertos en el examen.

⑵Y especifique la cuenta del libro mayor de efectivo y la cuenta del libro mayor del banco en "Editar". Su función es para firma de cajero, conciliación bancaria y gestión de facturas.

Método: aún en la ventana "Cuentas contables", haga clic en "Especificar cuenta" en el menú "Editar", primero haga clic en "Cuenta del libro mayor de efectivo", haga clic en "Inventario de efectivo", haga clic en " " y luego aparece "Efectivo en caja" en "Cuentas seleccionadas", luego haga clic en "Cuenta del libro mayor del banco", haga clic en "Depósitos bancarios", haga clic en " ", luego aparece "Depósitos bancarios" en "Cuentas seleccionadas". Nota: No es necesario configurar la "cuenta de flujo de efectivo"; de lo contrario, se producirá un error; no especifique "efectivo disponible" y "depósito bancario" en la misma cuenta del libro mayor. Si toma una decisión equivocada, puede revertir el proceso y tomar otra decisión.

⑶Selecciona en “Opciones” que el comprobante de caja debe estar firmado por el cajero.

Método: haga clic en "Opciones" en "Configuración", aparecerá la ventana "Opciones", haga clic en la pestaña "Vale" y escriba "√" en el cuadro antes de "Los vales de caja deben estar firmados por el cajero". Otros elementos están predeterminados, haga clic en "Editar" → "Aceptar";

6. Establezca el tipo de comprobante: comprobante de recibo, comprobante de pago, comprobante de transferencia. Método: Haga clic en "Categoría de vale" en "Configuración", seleccione el segundo elemento "Vale de recibo, Vale de pago, Vale de transferencia" → "Aceptar", haga clic en "Modificar" en la barra de herramientas y haga clic en "Vale de recibo" en "Tipo de restricción". , haga doble clic para seleccionar "El débito debe tener", en "Cuenta de restricción", haga doble clic para seleccionar "Inventario en efectivo" en "Activos", haga doble clic y luego seleccione "Depósito bancario" y haga doble clic. Si hay detalles de nivel inferior en "Depósitos bancarios", debe seleccionar los detalles de nivel inferior y se deben seleccionar todos. Haga doble clic en "Tipo de restricción" de "Vale de pago" para seleccionar "El crédito debe tener", haga doble clic en "Tipo de restricción" de "Vale de transferencia" para seleccionar "El vale no debe tener" y las "Cuentas restringidas" son las mismo. Nota: Si selecciona la categoría de vale incorrecta, puede eliminar todas las categorías incorrectas y luego seleccionarlas nuevamente. Recordatorio especial: no es necesario realizar "tipos restringidos" o "materias restringidas" durante el examen.

7. Agregar método de liquidación: 2 Cheque 201 Cheque en efectivo 202 Cheque de transferencia

Método: Haga clic en "Método de liquidación" en "Configuración", haga clic en "Agregar" en la barra de herramientas y luego Ingrese "2" en "Código del método de liquidación", ingrese "Cheque" en "Nombre del método de liquidación" y coloque un "√" en el cuadro "Ya sea para administrar facturas" y luego haga clic en "Guardar" en la barra de herramientas. Ingrese los otros dos métodos de la misma manera y "salga".

(2) Saldo inicial

Ingrese el saldo de la tabla de saldo inicial en el cuadro de saldo inicial de la cuenta correspondiente. Método: Haga clic en "Saldo inicial" en "Configuración" para abrir la ventana de entrada. Utilice el teclado numérico para ingresar y presione Entrar después de ingresar el saldo de una cuenta. Después de completar todos los datos ingresados, debe hacer clic en "Cálculo de prueba" en la "Barra de herramientas" para realizar un balance de prueba. Sólo cuando el saldo esté equilibrado podrá pasar al siguiente paso; de lo contrario, la contabilidad no podrá realizarse más adelante. Nota: Si comete un error, puede modificarlo directamente o ingresar el número "0" y presionar Enter para eliminar; el saldo en el cuadro oscuro se resume automáticamente por cuentas subordinadas si hay un error y desea modificar. sólo podrá modificar el saldo de sus cuentas subordinadas.

(3) Preguntas comerciales

Después de ingresar tres meses de comprobantes a la vez, firmar con el cajero una vez y revisar los comprobantes a la vez, complete la contabilidad de cada mes en cuotas mensuales, generación de transferencias y pago, etc.

El primer paso es cambiar la hora y el operador. Cambie la hora del sistema informático a 2007-03-31, para que no tenga que cambiar la hora al volver a registrarse después del cambio. Vuelva a registrarse y cambie el operador a contador (003).

El segundo paso es rellenar el bono. Haga clic en "Libro mayor" → "Menú del sistema" → "Comprobantes" → "Completar comprobantes", haga clic en "Agregar" y aparecerá una nueva ventana, y podrá comenzar a ingresar el comprobante para la primera transacción en enero. ①Seleccione el tipo de bono. ② Al ajustar la fecha del bono, no debe estar mal. Si comete un error, se le descontarán muchos puntos. Preste especial atención al mes. ③No es necesario ingresar el número de archivos adjuntos. El "resumen" se puede ingresar de manera simple. Por ejemplo, la primera transacción de enero se ingresa como "1.1", la segunda transacción se ingresa como "1.2", y así sucesivamente. ④Ingrese las cuentas contables. Hay cuatro métodos para elegir: el primero es recordar el código de asunto e ingresar el código directamente y presionar Enter, que es el más rápido; el segundo es ingresar directamente los caracteres chinos, que deben ingresarse en el cuadro superior; no debe haber espacios entre los caracteres chinos. Si hay temas detallados, ingréselos directamente. Ingrese después del último nivel de tema detallado. Aquellos con velocidad de escritura rápida pueden elegirlo. Familiarícese con la categoría del tema. Una vez que lo encuentre, haga doble clic en él y se completará automáticamente. El cuarto es ingresar el código mnemotécnico, pero no lo tenemos. ⑤ Si se trata de una cuenta de depósito bancario, la ventana de información de la factura aparecerá automáticamente después de presionar Enter. Ingrese la información relevante para confirmar. Si esta ventana no aparece, significa que no ha especificado la "Cuenta del libro mayor del banco" como "Depósito bancario" en "Editar" de la cuenta contable, o no ha marcado "√" en "Si administrar Facturas" debajo del método de liquidación. Puede cambiarlo a supervisor. Simplemente ajústelo. Otro recordatorio: la información de "fecha del número de boleto" solo aparecerá cuando el cursor se coloque en la cuenta de "depósito bancario". En este momento, al hacer doble clic en la "fecha del número de boleto" aparecerá nuevamente la ventana y se podrá ver su contenido. ser modificado. ⑥Para ingresar el monto, puede usar el teclado numérico para ingresar el monto. La línea roja es la posición del punto decimal. Si comete un error, puede modificarlo directamente. ⑦ Cuando aún necesite ingresar el siguiente comprobante después de completar la entrada, puede hacer clic directamente en Agregar en la barra de herramientas o presionar la tecla F5 en el teclado. El comprobante actual se guardará automáticamente y se agregará el siguiente comprobante en blanco; es el último vale Luego haga clic en "Guardar". De la misma forma, ingresa los tres meses de vales a la vez.

Errores comunes al ingresar los comprobantes: (1) Aparece el error "No se cumplen las condiciones para débito o crédito", lo que significa que el tipo de comprobante está mal seleccionado o hay un error al configurar la categoría del comprobante. Se puede ajustar inmediatamente; (2) Si ocurre el error "La fecha no puede retrasarse con respecto a la fecha del sistema", significa que la fecha del sistema informático es menor que la fecha de creación del documento. el último día del mes (3) El error "La fecha no puede avanzar antes de la fecha de creación de la cuenta" ocurre porque la fecha en la que se activa el módulo "Libro mayor" no es "2007-01-01". para ajustarlo en este momento solo puede cambiar la fecha del comprobante completado al día de la fecha de activación o posterior. Tenga especial cuidado de no cometer este error durante el examen.

El tercer paso es la firma del cajero. Después de ingresar todos los comprobantes de tres meses, vuelva a registrarse y cambie a "Cajero (002)" para firmar el cajero. La fecha de ingreso es 2007-03-31 (esta fecha se utilizará en el futuro, no se realizan ajustes). necesario), y se pueden utilizar cajeros por lotes. Firme y firme el bono de 3 meses a la vez. Si deseas cancelar la firma del cajero, puedes hacerlo aquí. Recordatorio: Solo los comprobantes de caja (es decir, comprobantes de cobro y comprobantes de pago) requieren la firma del cajero.

Paso 4: Revisión del bono. Después de que el cajero firme, "vuelva a registrarse" y cambie a "supervisor (001)" para realizar una "revisión de vales". También puede realizar una "revisión de vales por lotes" para revisar 3 meses de vales a la vez. Nota: El "creador de documentos" y el "revisor" deben ser dos operadores diferentes. Si encuentra un error, cambie rápidamente a "cajero" para cancelar la firma del cajero, luego cambie a "contador" para eliminar el comprobante y luego intente nuevamente. Complete las credenciales correctas. Nota: No se requiere una "Firma del supervisor" durante el examen.

Cómo eliminar el bono: primero haga clic en "Anular/Restaurar" en el menú "Crear documento", marque la palabra "Anular" en el bono y luego haga clic en "Organizar bono" en "Crear documento". " menú. ”, siga las instrucciones para completar la operación y, al mismo tiempo, ordene los números rotos.

Paso 5: Llevar las cuentas de enero. Después de revisar los comprobantes, el supervisor puede llevar cuentas de los comprobantes aprobados para enero. No se permite la contabilidad si los comprobantes no han sido revisados.

Paso 6: Transferir dinero para generar comprobantes de ingresos y gastos de enero. Solo después de que se hayan contabilizado los comprobantes de enero, el contador puede realizar la generación de transferencias de las cuentas de pérdidas y ganancias de fin de mes, de lo contrario no se generarán datos, o incluso si se generan, serán datos incorrectos.

Método: El primero es la definición de transferencia. Vuelva a registrarse como contador, haga clic en "Fin del período" → "Definición de transferencia" → "Pérdidas y ganancias del período", seleccione "Vale de transferencia" para "Categoría de vale", haga clic en "Lupa" para "Cuenta de ganancias del año" y seleccione "Este año" en "Patrimonio", se puede utilizar la cuenta "Beneficio anual" y luego "Aceptar". Este paso se llama definición de transferencia y solo debe definirse una vez en enero y no es necesario hacerlo en febrero o marzo. El segundo es la generación de transferencias. Después de la definición, haga clic en "Transferir generación", seleccione "Período de ganancias y pérdidas arrastradas", seleccione el mes que se trasladará para "Mes de transferencia", seleccione "Ingresos" para "Tipo", haga clic en "Seleccionar todo" → "Aceptar". Si hay una cuenta de ingresos de pérdidas y ganancias en el mes actual, se generará inmediatamente un comprobante para los ingresos remanentes. Preste especial atención a cambiar la fecha del comprobante al 31 de enero de 2007 y luego haga clic en "Guardar" para oficialmente. generarlo. Luego haga clic en "Cancelar". No haga clic en "Aceptar", de lo contrario el bono se generará nuevamente. Si no hay cuentas de ingresos de pérdidas y ganancias en el mes actual, aparecerá el mensaje "El saldo de todas las cuentas es cero y no se genera ningún comprobante de transferencia". Del mismo modo se pueden utilizar vales de "gastos". Recordatorio: si puede determinar con precisión que no se utilizaron cuentas de pérdidas y ganancias en el mes actual, no necesita generar transferencias.

Paso 7: Revise el comprobante de transferencia recién generado para enero y luego registre la cuenta. Vuelva a registrarse y cambie a un supervisor para su revisión (recordatorio: debido a que son comprobantes de transferencia en lugar de comprobantes de cajero, no se requiere la firma del cajero).

Paso 8: Consulta las cuentas de enero. Usted sigue siendo el supervisor en este momento, por lo que no es necesario volver a registrarse. Haga clic en "Fin del período" → "Pagar". La contabilidad de los comprobantes que se revisaron en febrero solo se puede iniciar después de que las cuentas se liquiden en enero.

Luego repite las operaciones del paso 6 al 8 para completar las operaciones de febrero y marzo respectivamente. Presta especial atención al cambio de fecha del comprobante generado por la transferencia. La fecha de febrero se cambia a 2007-. 02. -28 y marzo se cambian a 2007-03-31. Tenga en cuenta que no se requiere ningún acuerdo a finales de marzo.

En ocasiones se pueden utilizar dos operaciones: (1) Contabilidad inversa. Sólo los supervisores tienen esta autoridad. Coloque el cursor en "Conciliación" debajo de "Fin del período" y presione la combinación de teclas "Ctrl+H" para que aparezca "La función para restaurar el estado antes de que se haya activado la contabilidad", y luego en ". Vales" Puede buscar "Restaurar estado previo a la contabilidad", hacer clic en él y seguir las instrucciones para completar; (2) Pago inverso. Sólo el supervisor tiene esta autoridad. Coloque el cursor en el mes que ha sido "comprobado" y presione la combinación de teclas "Ctrl+Shift+F6" para solicitar la contraseña del supervisor. Después de la confirmación, aparecerá el "√" en "comprobado". "mes de salida" desaparecerá automáticamente, lo que indica que el pago de ese mes ha sido cancelado. Nota: Puede practicar una o dos veces en horarios normales. No se recomienda utilizar esta función y no puede confiar en esta función para corregir errores. Trate de no cometer errores tan grandes durante el examen, porque dichos ajustes requieren muchos. tiempo.

(4) Auditoría

La auditoría la realiza el supervisor. La fecha de entrada es el 31 de marzo de 2007. Tanto el módulo "Libro mayor" como el "Informe OVNI" deben estar disponibles. abierto al mismo tiempo.

El primer paso es crear un nuevo archivo de informe. Abra el módulo "Informe OVNI", haga clic en "Nuevo", aparecerá un nuevo informe electrónico e ingrese el contenido en las celdas correspondientes.

Por ejemplo, ingrese "mes" en A1, "nombre de cuenta" en B1, etc. Después de definir la estructura de la tabla, haga clic en "Formato" rojo en la esquina inferior izquierda. Le preguntará "¿Está seguro de que desea volver a calcular todo?". ¿Tabla?" Haga clic en "No" para completar la tabla. El formato cambia al estado de datos y puede esperar a que se ingrese el saldo. Nota: El saldo se ingresa en estado de datos, por lo que el valor decimal del monto se mostrará automáticamente.

Paso 2: Consulta el saldo de la cuenta. Abra el módulo "Libro mayor" y haga clic en "Lista de cuentas" → "Cuenta de cuenta" → "Lista de saldos". En el cuadro de diálogo emergente, solo necesita seleccionar el mes que desea consultar y los demás se pueden dejar sin cambios de forma predeterminada. En este ejemplo, queremos verificar el saldo final de algunas cuentas en enero, así que seleccione "2007.01"-"2007.01" en "Mes" y después de "Confirmar", aparecerá la "Tabla de montos y saldos" para 2007.01-2007.01. , y puede consultar 1 El saldo de la cuenta correspondiente en el mes. Por ejemplo, el saldo final de los depósitos bancarios es "899000,00". Ingrese este saldo en la celda "C2" del archivo de informe creado anteriormente. Consulta e ingresa por turno el saldo correspondiente. Nota: Algunas cuentas no se pueden consultar en la tabla de saldo porque la cuenta no se ha utilizado en el mes y no tiene saldo. Sin embargo, se debe ingresar "0" en la tabla de saldo; de lo contrario, significa que no la ha verificado. Tanto los saldos deudores como los acreedores se ingresan como números positivos.

Paso 3: Guárdelo como un archivo "balance.rep" y guárdelo en el directorio especificado. Puede hacer clic en "Guardar como" en el menú "Archivo" o hacer clic directamente en el disco en la barra de herramientas para guardar.

(5) Conciliación bancaria

La conciliación bancaria la realiza el cajero.

El primer paso es volver a registrarse y cambiar a "Cajero (002)". La fecha de entrada es 2007-03-31. Haga clic en "Cajero" → "Conciliación bancaria" en "Libro mayor" y. cambiar las 6 funciones, excepto "consultar el estado de conciliación", que se pueden omitir, el resto debe completarse una por una.

Paso 2: Haga clic en "Entrada de Apertura de Conciliación Bancaria", seleccione "Depósito Bancario" o su cuenta detallada y "Confirmar". Primero, cambie la "Fecha de activación" al día 1 del mes actual y haga clic en "Dirección" → "Sí" en la barra de herramientas para ajustar la dirección del saldo de la factura al crédito. No importa para qué mes sea la cuenta, ingrese el número del saldo inicial en el formulario del extracto bancario en la pregunta en el cuadro "Saldo antes del ajuste" de "Diario de la unidad" y "Extracto bancario". Este conjunto de títulos es "264000". Después de ingresar "salir". Recordatorio especial: puede omitir este paso para ahorrar tiempo durante el examen y, básicamente, no se deducirán puntos.

El tercer paso es hacer clic en "Extracto Bancario", ingresar el mes a conciliar en el cuadro del mes, hacer clic en "Aceptar" → "Agregar" para ingresar todos los registros del extracto bancario, y finalmente El El saldo de debe ser igual al saldo de la tabla. La última línea en blanco se puede eliminar presionando la tecla "ESC" en la esquina superior izquierda del teclado. Preste atención a "guardar".

Paso 4: Haga clic en "Conciliación bancaria", ingrese el mes que desea conciliar en el cuadro del mes, haga clic en "Aceptar" y haga clic en "Conciliación" en el extremo izquierdo de la barra de herramientas. En el cuadro "Fecha límite" del cuadro de diálogo emergente, seleccione el último día del mes a conciliar. Si es necesario, cancele el "√" delante de "Mismo método de liquidación" y "Mismo número de ticket de liquidación" y haga clic. "DE ACUERDO". Coloque un círculo rojo en los "dos claros" de los registros que cumplen las condiciones para indicar que los registros de la cuenta han sido conciliados y el resto son "cuentas no liquidadas", salga.

Paso 5: Haga clic en "Consulta de tabla de ajuste de saldo" y podrá salir inmediatamente después de abrir.

Paso 6: Haga clic en "Cancelación de cuenta bancaria" → "Confirmar" → "Sí", aparecerá el mensaje "Cancelación de cuenta bancaria completada", haga clic en "Confirmar" para "Salir". Conciliación bancaria completada.

(6) Informes

El contador debe realizar informes trimestrales. Hay 6 tablas, e incluso se deben guardar informes en blanco.

El primer paso es volver a registrarse y cambiar a "Contador", la fecha de ingreso es 2007-03-31, abrir el módulo de informe "OVNI", hacer clic en "Nuevo" en la barra de herramientas y generar una tabla en blanco;

p>

El segundo paso es abrir el módulo de informe "OVNI". Haga clic en "Formato" → "Plantilla de informe" en el menú, seleccione "Cuentas del nuevo sistema de contabilidad 2007" en "Industria", seleccione "Balance general" en "Estado financiero", haga clic en "Aceptar" y luego haga clic en "Aceptar" y Aparece el formato del balance.

El tercer paso es colocar el cursor en la celda A3, hacer doble clic, seleccionar "Unidad de preparación:" y eliminarla, luego hacer clic en "Datos" → "Palabras clave" → "Configuración" en la barra de herramientas. haga clic en "Aceptar" y aparecerá un "Nombre de unidad XX..." rojo en la celda A3, lo que indica que se ha configurado la palabra clave del nombre de la unidad. Nota: Para ahorrar tiempo durante el examen, no es necesario realizar este paso. Vaya directamente al paso cuatro.

El cuarto paso es hacer clic en "Formato" rojo en la esquina inferior izquierda. Si se le pregunta "¿Está seguro de que desea volver a calcular toda la tabla?", haga clic en "No" para cambiar el informe a datos. estado y luego haga clic en "Datos" en la barra de herramientas → "Palabras clave" → "Entrar", en el cuadro de diálogo emergente, ingrese el 31 de enero de 2007, la fecha para generar el informe, haga clic en "Aceptar", se le solicitará. "Si se debe volver a calcular la primera página", haga clic en "Sí" para iniciar el cálculo; el cálculo del informe demora 1 o 2 minutos. Una vez generados los datos, el informe generalmente se equilibrará automáticamente. No es necesario verificarlo. Puede hacer clic directamente en "Guardar como" en el menú "Archivo". Finalmente, preste atención a ajustar la ubicación para guardar y el nombre del archivo. , haga clic en "Guardar como" para indicar "Balance general de enero". Ya está.

En el quinto paso, no es necesario salir. Puede hacer clic inmediatamente en "Datos" → "Palabras clave" → "Entrar" en la barra de herramientas e ingresar 28 de febrero de 2007 en el cuadro de diálogo emergente. , y siga los pasos Las operaciones relacionadas de cuatro pasos pueden generar el balance de febrero. Del mismo modo, puedes preparar el balance y la cuenta de resultados de marzo.

Notas sobre el examen:

Primero, los exámenes seleccionan preguntas al azar del servidor, y cada persona es diferente, incluidas preguntas teóricas y preguntas comerciales. La teoría consta de 20 * 1 preguntas de verdadero y falso, 20 * 1 preguntas de opción única y 20 * 3 preguntas de opción múltiple, por valor de 100 puntos. Las preguntas de negocios valen 100 puntos; La puntuación para aprobar es de al menos 50 puntos en teoría y 60 puntos en negocios, pero la puntuación total de teoría y negocios debe llegar a 120 para aprobar. El tiempo total del examen es de 120 minutos. Por lo general, es necesario responder primero las preguntas comerciales y las preguntas comerciales deben completarse en 70 a 80 minutos; de lo contrario, el tiempo para las preguntas teóricas será demasiado corto.

En segundo lugar, para ahorrar tiempo, no es necesario realizar muchos de los pasos anteriores durante el examen. Específicamente:

(1) Al configurar las categorías de comprobantes, no es necesario configurar los "tipos restringidos" y los "asuntos restringidos" de varios comprobantes. Solo necesita configurar los tres comprobantes de "recibo y pago". , y transferir ". (2) Es mejor ingresar tres meses de vales a la vez, luego pasar a un cajero para firmar tres meses de vales a la vez, y luego cambiar a un supervisor para revisar y firmar tres meses de vales a la vez. . Luego siga otros pasos en intervalos mensuales. (3) La conciliación bancaria solo se puede realizar en tres pasos: "extracto bancario", "conciliación bancaria" y "cancelación de cuenta bancaria", sin tener que preocuparse por si la cuenta bancaria está equilibrada (4) no es necesario; establezca la palabra clave del nombre de la unidad en el informe. Siempre que se incluya la palabra clave "año, mes, día", no necesita preocuparse por si está equilibrado o no, simplemente guárdelo directamente.

Proceso simple para preguntas comerciales: ¡debe recordarlo!

1. Ventana de administración del sistema (admin\2007-01-01): Agregar usuario → Crear conjunto de cuentas → Establecer permisos;

2. Enterprise Portal (001 Supervisor\2007-01-01): Agregar cuenta→Editar inventario de efectivo y cuentas del libro mayor de depósitos bancarios→Opciones de comprobantes de cajero→Categoría de comprobantes→Método de liquidación;

3. Cambie la hora del sistema informático a 2007-03-31;

4. (003 Contabilidad\2007-03-31) Llenar el comprobante de 3 meses → (002 Cajero\2007-03-31) Firma del cajero → (001 Supervisor\2007-03-31) Revisar el comprobante → Contabilidad de enero → ( 003 Contabilidad \2007-03-31) Configuración de transferencia → transferir para generar comprobantes de pérdidas y ganancias de ingresos y gastos (tenga en cuenta que al guardar, cambie la fecha del comprobante generado a 2007-01-31) → (001 supervisor\2007-03 -31) Revisar el comprobante generado por la transferencia →Contabilidad → Checkout;

5. (001 Supervisor\2007-03-31) Contabilidad de febrero → (003 Contabilidad\2007-03-31) Generación de transferencia (tenga en cuenta que al guardar, cambie la fecha del comprobante generado a 2007-02-28) → (001 Supervisor\ 2007 -03-31) Revisar el comprobante generado por la transferencia→contabilidad→checkout;

6. (001 Supervisor\2007-03-31) Contabilidad de marzo → (003 Contabilidad\2007-03-31) Generación de transferencia (tenga en cuenta que al guardar, cambie la fecha del comprobante generado a 2007-03-31) → (001 Supervisor\ 2007 -03-31) Revisar el comprobante generado por la transferencia→contabilidad (no es necesario liquidar cuentas en marzo);

7. (001 Supervisor\2007-03-31) Auditoría;

8. (002 Cajero\2007-03-31) Conciliación bancaria;

9. (003 Contabilidad\2007-03-31) Elaborar estados contables.

Proceso contable computarizado

Rellenar comprobantes contables (contador) - firma de cajero (cajero) - revisión de comprobantes (supervisor contable) - contabilidad (Supervisor Contable) - "Cuando hay ganancias y partidas de pérdida" Transferencia de pérdidas y ganancias durante el período (Contador) - Transferencias de fin de período para generar comprobantes de ingresos y gastos (Contador) - Revisión de comprobantes (Supervisor de Contabilidad) - Contabilidad (Supervisor de Contabilidad) - Cierre de período (supervisor de contabilidad) ) - contabilidad (supervisor de contabilidad) - conciliación bancaria (cajero) - preparación de informes (contador)

Autoridad del contable: procesamiento de comprobantes, configuración de transferencias, generación de transferencias, informe OVNI

Autoridad del cajero: firma de cajero, conciliación bancaria