¿Por qué no se muestra el número de factura al ingresar los detalles de compra para el reembolso del impuesto de exportación de comercio exterior?
Tutorial sobre cómo completar el formulario de declaración de devolución de impuestos a la exportación
Puntos clave de la factura: fecha (consistente con la declaración de aduana, lo que ahorra muchos problemas), código de mercancías de exportación (la devolución de impuestos de lo contrario se calculará incorrectamente), tipo de cambio (1 día por mes), monto (conversión de moneda extranjera a RMB, calculado artículo por artículo según el formulario de declaración de aduanas, no resumido según la factura, inexacto y difícil de manejar).
Generalmente la factura llega antes de la declaración en aduana (de lo contrario no habrá documentos que recibir). En este momento no es necesario que venga el formulario de verificación de divisas, pero la declaración de exportación debe realizarse ese mes.
1. Procedimiento de incorporación:
Ingrese al sistema de declaración de devolución de impuestos a la exportación, seleccione "Entrada de declaración detallada de mercancías de exportación" en "Recopilación de datos básicos", haga clic en Agregar y se mostrará la ventana. el estado de llenado (artículo por artículo) Complete los detalles de la declaración de aduana).
1. Período de adquisición de derechos: generado automáticamente.
2. Número de serie: un código de cuatro dígitos que comienza con 0001. Es mejor completar los números de serie en orden (por supuesto, los números de serie también se pueden ordenar automáticamente reorganizando los números de serie). lo cual no es satisfactorio).
3. Fecha de registro de venta: automática
4. Identificación de propiedad: automática
5. Formulario de registro de buen material entrante: cumplimentado por la empresa procesadora externa.
6. Formulario de declaración de exportación: Si está disponible, rellénelo. Los últimos 9 dígitos del número de declaración de aduana están codificados con + 2 dígitos. Si hay n datos de exportación en la declaración de aduana, utilice la codificación 00N. Después de completar la primera información, no es necesario que complete la misma información en el futuro. Solo necesita modificar los dos últimos dígitos del formulario de declaración de aduanas, cantidad de exportación y FOB)
7. Fecha de exportación: complete el formulario de declaración de aduanas. La fecha de exportación y la fecha de la factura son inciertas (es necesario reducirlas, modificarlas o complementarlas más adelante).
8. Formulario de verificación de divisas: Si está disponible, se debe completar; si no, se debe completar al momento de recoger todos los documentos.
9.Número de certificado de agencia: cumplimentado.
10. Signos de documentos incompletos: los documentos se refieren a formularios de declaración de aduanas y formularios de verificación de divisas: los formularios de declaración de aduanas deben cargar información electrónica a través de un sistema portuario electrónico exclusivo y los formularios de verificación de divisas deben verificarse en línea.
11. Exportar código de producto: elija su propio código de producto (primera vez que lo descargue e importe desde Internet).
12. Nombre del producto de exportación: generado automáticamente por el sistema en función del código ingresado.
13. Unidad de medida: automática
14. Cantidad de exportación: real
15. Código de moneda original: elija completar el código de moneda extranjera.
16. Tipo de moneda original: automático
17. Moneda original FOB: real
18. .
19. Precio del RMB en el extranjero: automático
20. Tipo de cambio del USD: automático
21. USD en el extranjero: automático
22. Tasa de reembolso: automática (según código de mercancía de exportación)
23. Tasa de reembolso: automática
24: Tasa de reembolso: automática
25. automático
26. Número de factura de exportación: Actual
27. Observaciones:
Complete el cheque y guárdelo. Si continúa completando el siguiente elemento, haga clic en "Agregar"...
En segundo lugar, genere datos de declaración detallados:
La declaración de exportación requiere un disco extraíble y cree un archivo vacío. disco en carpetas anticipadas, a saber, "Reembolso de impuestos a la exportación\\MX\\" y "Reembolso de impuestos a la exportación\\HZ\\". Después de ingresar a la tabla detallada, salga, seleccione "Generar datos de declaración detallada" en "Declaración de devolución de impuestos libre de impuestos" y confirme. En este momento, se le preguntará si desea realizar una copia de seguridad, confirmará según sea necesario y se le solicitará la ruta de almacenamiento del archivo del que se realizará la copia de seguridad. Si se muestra correctamente, confírmelo después de que el sistema complete el trabajo de copia de seguridad (si es incorrecto, modifíquelo) y ciérrelo. En este punto, se forma una lista detallada.
Consulta información detallada:
Seleccione "Imprimir informe" en "Declaración de exención de reembolso de impuestos", seleccione el informe que desea ver (o imprimir) y haga clic en "Imprimir vista previa" para ver la lista de detalles. El sistema resumirá "ventas con documentos completos e información completa" y "ventas con documentos incompletos e información incompleta" en función de los documentos y recibos, y registrará cuatro cifras clave: cantidad de exportación, ventas de exportación (dos tipos) y ventas multiplicadas por el impuesto. tasa de reembolso Estos cuatro números son los números contables al realizar la contabilidad.
(Si desea continuar agregando detalles del período, debe ingresar "Cancelar datos declarados" en "Procesamiento de datos declarados". De lo contrario, después de que el sistema genere el informe, se considerará que el período reportable la información para este período se ha completado y ya no se aceptan nuevos datos)
En este punto, nos hemos detenido por ahora y completaremos el siguiente contenido después de que la declaración contable del IVA sea exitosa.
Tres. Entrada de elementos de declaración de IVA:
Seleccione "Ingreso de elementos de declaración de IVA" en "Recopilación de datos básicos" e ingrese los datos de acuerdo con las indicaciones.
4. Entrada de la tabla resumen de declaraciones gratuitas y de reembolso:
Después de ingresar a la tabla del impuesto al valor agregado, puede ingresar a la tabla resumen.
Anexo 1, Procedimiento de registro:
Los datos de exportación declarados pueden contener en ocasiones errores en cuanto a tiempo de exportación, código de exportación, etc. , o se convierte a ventas nacionales porque los documentos no han caducado y se requiere compensar en el sistema de declaración de exportación.
Ingrese al sistema de declaración de devolución de impuestos a la exportación, seleccione [Generar detalles de compensación de bienes de exportación] en [Recopilación de datos básicos], seleccione los artículos que se compensarán en la ventana de índice y haga clic en [Exportación de compensación] después de la selección. El sistema abrirá una ventana emergente. Si se han recopilado todos los documentos, complete BH en la "Marca de recolección de documentos", complete los números correctos en el "Número de formulario de declaración de aduanas" y el "Número de formulario de verificación" y confirme esta vez. El sistema transferirá automáticamente el contenido de la compensación a la base de datos de declaraciones de aduanas de mercancías de exportación y a la base de datos de detalles del certificado de orden de exportación en la recopilación de datos básicos, y saldrá e ingresará a la base de datos de declaraciones de aduanas de mercancías de exportación en la recopilación de datos básicos. En la ventana de índice encontré un ítem con índice "Z000", que es lo que fue restaurado. Seleccione esto y haga clic en Modificar. Primero cambie el "número de serie" Z000 al número de serie normal (el código comienza con Z, porque los artículos a compensar siempre se reflejan en Z000), luego simplemente complete el motivo de la compensación en la columna "Observaciones" y luego guárdalo. En este punto, se completa el desplazamiento.
Registros complementarios y contenido de restauración:
Si no se trata de exportación a ventas nacionales, una vez finalizada la cancelación, es necesario realizar registros complementarios con base en el Contenido correcto del negocio de cancelación para garantizar que el monto declarado permanezca sin cambios. Para facilitar la revisión, es mejor seleccionar directamente el elemento de cancelación después de la cancelación y luego hacer clic en "Agregar". El contenido de la cancelación se mostrará en este momento. Presione la tecla Enter y seleccione el contenido que desea modificar en secuencia, incluido el número de serie (sin encabezado Z, debe ser continuo con la declaración normal), la fecha de exportación y el número de declaración de aduana (el número de entradas puede ser inconsistente con el declaración aduanera al momento de la declaración original, por lo que los complementos se ingresarán uno por uno. Para el ingreso los últimos tres dígitos del formulario de declaración aduanera son 065438.
Por qué se requiere reingresar. después de la restauración, ¿el objetivo principal es utilizar los datos originales correctos y solo modificar los datos incorrectos para evitar errores durante el reingreso, causando inconsistencia en los datos ingresados antes y después? Nota: Al complementar el registro, el sistema hará referencia automáticamente. a la información básica del registro complementario
Anexo 2. Recibos de todos los documentos
Si los materiales de exportación han sido declarados previamente (formulario de declaración aduanera, documentos de verificación), necesita. para realizar la operación "Recopilar todos los documentos" en el sistema de declaración de exportación.
En "Recopilación de datos básicos", seleccione "Ingreso completo de detalles del documento de exportación", seleccione el negocio de exportación que se completará en el índice. y se muestra la ventana de modificación de contenido. Haga clic en Modificar, modifique el número de serie, la marca de finalización (se ha completado BH), el número de declaración de exportación + el número de serie y el número del documento de verificación, y guárdelo después de la verificación. p>La lista completa de datos de exportación y la lista de datos de exportación incompleta se resumen en el sistema (para obtener más detalles, consulte los datos de declaración detallados generados. Solo se utiliza el negocio de exportación con todos los documentos como datos básicos para el reembolso del impuesto a la exportación). >
5. Materiales de declaración de devolución de impuestos:
1. Encabezado
2. Lista de transferencias
3. >4. Lista
5. Cronograma
6. (Cuando se reciban todos los documentos, formulario de verificación, formulario de declaración de aduana, factura de exportación, factura de flete).
7. Declaración del Impuesto sobre el Valor Añadido (incluido el Anejo 2)
8. Resumen del período anterior
9.
10. Libro mayor de ventas
11. Instrucciones de ajuste de deducciones
12. Formulario de revisión de devolución de impuestos a la exportación (exención)
Declaración de verbo intransitivo
Los formularios de declaración anteriores, excepto el "Formulario de Declaración de Aduanas" y el "Formulario de Revisión de Exención de Impuestos y Reembolso de Exportación", deben estar sellados con el sello oficial de la empresa y deben ser inspeccionados y declarados en la oficina de impuestos antes del día 15 del mes siguiente.
7. Notas
Para garantizar la coherencia de los datos de exportación y el procesamiento contable, se deben tener en cuenta los siguientes puntos:
1. tasa: República Popular China el día 1 de cada mes El tipo de cambio anunciado por el banco es el tipo de cambio contable
2. Calcule la conversión de moneda extranjera a RMB según el formulario de declaración de aduanas. evitar errores.
3. Para garantizar la precisión de la conversión, se recomienda ingresar primero los datos de la declaración de exportación y luego realizar el procesamiento contable basado en los datos de la declaración de exportación. completado, declare el IVA y luego continúe ingresando los datos del IVA en los datos de la declaración de exportación en función de los datos del IVA declarados correctamente
4. negocio de exportación, registrar el negocio con documentos irregulares en el orden del tiempo de exportación, controlar el momento de la declaración de vencimiento en cualquier momento y evitar pérdidas de exención de impuestos debido a documentos vencidos.
5. Para la diferencia causada por la discrepancia entre el monto de la factura y el monto del cambio recibido, los ingresos de exportación declarados deben ajustarse de manera oportuna la diferencia entre los ingresos de exportación calculados con base en el extranjero; la cotización del cambio y la liquidación real del RMB deben ajustarse en cualquier momento. Las ganancias y pérdidas cambiarias deben ajustarse en cualquier momento.