Cómo utilizar el sistema financiero en tiempo real para el seguimiento

Sección 1 La arquitectura de la aplicación financiera centralizada cumple con la tendencia general de la gestión financiera centralizada. La solución de gestión financiera centralizada de NC se centra en romper el modelo tradicional de gestión financiera descentralizada y cumplir con la tendencia de la gestión financiera centralizada de las empresas del grupo. y apoyar el modelo de gestión Lograr la transformación del monitoreo centralizado y la gestión centralizada dentro de todo el grupo, ayudar al grupo a mejorar la eficiencia operativa y maximizar los intereses de las empresas del grupo. La estructura básica de la solución de gestión financiera La solución de gestión financiera centralizada NC incluye dos partes: contabilidad financiera y contabilidad de gestión. Centrándose en la visión de futuro y la eficacia de la gestión financiera, también ha creado dos plataformas principales: ■ Plataforma de simulación empresarial y contabilidad dinámica para satisfacer la necesidad urgente de mejorar la previsibilidad de la gestión empresarial del grupo. Ayudar a las empresas del grupo a lograr una conexión dinámica entre la contabilidad financiera y la contabilidad de gestión y empresarial. ■ La plataforma de gestión de costos del proyecto (operación) cumple con los requisitos de gestión de costos totales y del proyecto del grupo. La contabilidad financiera completa principalmente la contabilidad financiera diaria y el seguimiento de las empresas del grupo y proporciona información contable al mundo exterior. ■ Centro de Contabilidad El gasto de los gastos diarios de una empresa del grupo es otra salida de fondos Cómo controlar el gasto dentro de un rango razonable y reducir los costos internos es un contenido central de la gestión financiera de la empresa del grupo. El sistema del centro de reembolso proporciona la función de control presupuestario de gastos y puede hacer avanzar esta parte del control presupuestario a la etapa de solicitud de préstamo, y limpiar y cobrar préstamos internos de manera oportuna. Además, se proporcionan análisis estadísticos, como tablas de divulgación de gastos y tablas de ejecución presupuestaria. Además de los gastos y gastos de adquisiciones, en el centro de contabilidad también se pueden procesar otras entradas y salidas de fondos de las empresas del grupo, como el pago de salarios, la recuperación de inversiones, etc. ■ Libro mayor e informes: iniciado a través de la plataforma de contabilidad dinámica (AAI). Realiza plenamente la integración dinámica de negocios financieros y resume y evalúa datos comerciales dinámicos en línea enriquecidos para la gestión financiera general y el análisis financiero basado en el punto actual. ■ Otros módulos de contabilidad financiera incluyen módulos de gestión de cuentas por cobrar y por pagar, módulos de activos fijos, módulos de inventario, etc. Contabilidad de gestión Las empresas del grupo de contabilidad de gestión proporcionan control presupuestario del plan, evaluación del centro de responsabilidad, gestión de costos, gestión de fondos, etc. Contenido, proporcionando contabilidad información para decisiones operativas internas. ■ Gestión del presupuesto El sistema de gestión del presupuesto proporciona una plataforma para la preparación previa, el control durante el proceso y el análisis posterior al evento de los presupuestos corporativos del grupo. También proporciona funciones de preparación de presupuestos, control presupuestario y análisis de ejecución presupuestaria para empresas del grupo. Apoyar el proceso integral de preparación del presupuesto de las empresas del grupo desde plan de ventas → plan de producción → plan de compras → plan de gastos → plan de inversión → plan de capital → plan de pérdidas y ganancias → plan de activos y pasivos. Proporciona preparación presupuestaria continua basada en pronósticos y análisis de datos de ejecución, y admite planes presupuestarios de múltiples versiones. Apoya la emisión de indicadores presupuestarios para empresas del grupo, el reporte y aprobación de datos presupuestarios, y el reporte y resumen de datos de ejecución presupuestaria. ■ La gestión de costos proporciona una variedad de métodos de contabilidad de costos para grupos basados ​​en la fabricación, proporciona contabilidad de costos de múltiples niveles, respalda el cálculo de costos basado en actividades, respalda la contabilidad de costos estándar fijos, respalda la evaluación de las ganancias internas de los centros de costos y proporciona costos. Función de previsión y gestión de costes. ■ Financiamiento y gestión de inversiones Proporciona la función de previsión de fondos y mejora la financiación y la gestión de inversiones. Proporciona cálculo y evaluación de los costos de ocupación de capital. Una nueva innovación en gestión financiera: plataforma de simulación empresarial y contabilidad dinámica ■ La plataforma de contabilidad dinámica genera automáticamente comprobantes en tiempo real para los documentos originales y el procesamiento empresarial de cada sistema basándose en descripciones contables predefinidas, y genera comprobantes contables basados ​​en las preferencias del usuario. ajustes. . La plataforma de contabilidad dinámica utiliza la teoría de la contabilidad dinámica y la teoría de la contabilidad de gestión para lograr una integración comercial y financiera dinámica. ☆ Alta coherencia, sincronización e integridad de la información comercial y financiera. ☆ Realice un presupuesto financiero, control financiero y análisis financiero completamente dinámicos. ☆ Proporcione una definición gratuita de plantillas de comprobantes en la plataforma de contabilidad dinámica para describir de manera flexible las actividades comerciales corporativas. ☆ Proporcionar funciones flexibles de centro de responsabilidad y descripción de proyectos y puestos de trabajo en la plataforma de contabilidad dinámica para lograr una coherencia dinámica entre los datos de contabilidad de gestión y los datos comerciales. ■ Plataforma de simulación de gestión dinámica empresarial del grupo. En la plataforma se puede realizar el proceso de elaboración, control, análisis y valoración del presupuesto integral del grupo. La plataforma de negocios de simulación involucra el plan de negocios integral de la empresa del grupo: incluyendo ventas, producción, adquisiciones, inventario, inversiones, equipos, personal, gastos, fondos, etc., preparación del plan y control de gestión, y también proporciona expectativas para las ganancias y pérdidas. y Análisis y evaluación de activos y pasivos del próximo período operativo. Sobre la base de respaldar el plan y el presupuesto a largo plazo, también respalda la situación de implementación real y los pronósticos a corto plazo en el futuro cercano, y realiza ajustes continuos al plan y al presupuesto. El sistema proporciona una variedad de modelos de pronóstico y modelos móviles, que pueden ajustar los presupuestos de manera oportuna y precisa. Proporciona múltiples modelos de análisis y predicción, como el modelo DuPont, y elementos operativos completos para ayudar al grupo a lograr requisitos personalizados. Una nueva innovación en la gestión financiera: plataforma de gestión de costos de proyectos (operaciones) Desde la perspectiva de la cadena de valor empresarial del grupo, el costo de los productos no solo incluye los costos de producción, sino que también incluye los gastos iniciales de I + D y diseño y los gastos posteriores de servicios de marketing. De esta manera podemos calcular realmente La contribución de un producto o una línea de productos a una empresa del grupo refleja el concepto de costo total de la cadena de valor.

El sistema proporciona un modelo completo de gestión de costos para la industria financiera y los grupos de servicios, y cuenta con soluciones industriales especializadas. Ayúdelos a calcular los ingresos y costos de cada servicio y optimice la asignación de recursos. Proporciona una plataforma especial de contabilidad y evaluación de costos para grupos comerciales y comerciales, respaldando los ingresos y gastos, ganancias y pérdidas de un evento, un proyecto y un contrato, y respaldando el análisis de todos los costos directos e indirectos relacionados. Proporciona funciones tales como evaluación de los ingresos, costos y ganancias del proyecto, presupuestación del consumo de recursos del proyecto y control de la etapa del proyecto. También proporciona funciones de simulación y previsión de ganancias del proyecto para proporcionar datos analíticos para las decisiones comerciales. En el sistema de costos del proyecto, también se proporciona la evaluación del centro de responsabilidad. Existe una relación bidimensional que se cruza entre el centro de responsabilidad y el proyecto. El proyecto se evalúa desde la perspectiva de las tareas, mientras que el centro de responsabilidad se evalúa desde la perspectiva de la organización empresarial del grupo. A través de este análisis horizontal y vertical se logran los requisitos de control de gestión. Sección 2 Monitoreo financiero del grupo ¿Por qué realizar un monitoreo centralizado? Con el desarrollo de la tecnología de la información moderna, el uso de plataformas de tecnología de la información para mejorar la capacidad de las empresas para obtener información es una necesidad para mejorar la competitividad corporativa y apoyar la realización de los objetivos estratégicos corporativos. La implementación de un monitoreo financiero centralizado es un requisito inevitable para que los grandes grupos empresariales e instituciones administrativas lleven a cabo una gestión financiera y contabilidad unificadas y fortalezcan la supervisión y el control. En la actualidad, la distorsión de la información contable y la gestión financiera fuera de control dentro de las empresas e instituciones administrativas son problemas importantes que deben resolverse urgentemente en la actual reforma y desarrollo. Los problemas que enfrentan las sedes empresariales del grupo son: distorsión de la información, retraso en la información, dificultades de seguimiento y altos costos de gestión de la información. ¿Qué hace el monitoreo centralizado financiero de NC? El monitoreo centralizado financiero de NC consiste en centralizar las cuentas de cada unidad contable, centralizar el proceso de procesamiento obteniendo directamente datos del nivel más bajo e integrar las funciones de contabilidad y monitoreo de la contabilidad. NC logra un seguimiento centralizado estableciendo un conjunto de cuentas e implementando políticas contables unificadas y sistemas de control de gestión y contabilidad. ¿Cómo realizar un seguimiento financiero centralizado de NC? 1. Confiar en tecnología de red avanzada para garantizar que la información contable sea completa y en tiempo real utilizando la estructura B/S para realizar almacenamiento centralizado, recopilación directa y procesamiento centralizado de datos contables que admitan períodos multianuales, trazabilidad y entre unidades; y consulta combinada de datos de múltiples unidades, y encuentra directamente los documentos comerciales originales. Proporciona múltiples controles de selección de parámetros a nivel de grupo y de empresa, gestión centralizada al mismo tiempo que satisface las necesidades individuales. Admite contabilidad en múltiples monedas y admite dos sistemas de contabilidad de un solo principal; moneda y monedas principales y auxiliares para satisfacer las necesidades de las operaciones multinacionales 2. Científico y razonable El proceso contable garantiza que los datos contables sean verdaderos y precisos. Los datos contables del nivel más bajo se resumen directamente en el nivel superior y la información de los datos. no pasa por ningún procesamiento de capa intermedia; la plataforma de contabilidad dinámica genera automáticamente comprobantes contables, reduce la intervención manual, garantiza la calidad de la información contable y mejora la eficiencia del trabajo 3. Establecer un sistema completo de control interno a nivel de datos. La consulta dinámica y en tiempo real de los datos de información contable facilita el seguimiento oportuno; mediante una estricta gestión de la autoridad y la configuración de los parámetros de control del sistema, se definen la autoridad operativa y el alcance de los operadores y las unidades subordinadas para fortalecer el control interno de la empresa. proceso de aprobación, definir la autoridad de aprobación y aclarar los derechos y responsabilidades de los puestos y el personal. El mecanismo de alerta temprana facilita que las empresas respondan a los negocios clave de manera oportuna. 4. No solo admite la centralización completa de aplicaciones, sino que también admite la centralización y distribución fuera de línea; Modos de implementación centralizados. Adaptarse a las necesidades de gestión específicas de diferentes tipos de empresas. Efecto de monitoreo centralizado financiero de NC ■ Gestión de contabilidad financiera centralizada: los usuarios pueden configurar libremente la configuración de datos básicos, unificar los estándares y reglas contables del grupo, fortalecer las restricciones sobre las unidades subordinadas, realizar un monitoreo en tiempo real de los datos financieros de las unidades subordinadas y lograr una centralización Finalidad de la gestión. ■ Gestión de fondos mejorada: para satisfacer las necesidades comerciales del centro de liquidación empresarial y los bancos internos del grupo, el sistema de gestión de fondos monitorea principalmente el proceso de uso de los fondos del grupo, recauda y utiliza los fondos de manera razonable, garantiza que la ocupación y los costos de los fondos se minimicen. y los fondos están garantizados para crear un círculo virtuoso, fortalecer la liquidación unificada de fondos, comprender oportunamente el estado financiero general del grupo, asignar racionalmente los fondos, mejorar la eficiencia del uso de los fondos y garantizar el funcionamiento normal de las empresas del grupo. ■ Estados consolidados oportunos y precisos: la conciliación de las transacciones internas se puede realizar de forma rápida y precisa, y la función de filtrado y compensación jerárquicos se puede lograr mediante la recopilación única de datos, que reflejan verdaderamente el estado financiero y los resultados operativos del grupo. ■ Gestión integral del presupuesto: Para maximizar los beneficios se implementa una gestión integral del presupuesto de todo el grupo. Con base en la ganancia objetivo, prepare un presupuesto integral de ventas, un presupuesto de compras, un presupuesto de gastos, un presupuesto de costos, un presupuesto de ingresos y gastos en efectivo y un presupuesto de pérdidas y ganancias, y proporcione una preparación presupuestaria integral, control de alerta temprana, seguimiento del presupuesto y análisis del presupuesto para respaldar el gestión presupuestaria del grupo Proporcionar control de procesos para establecer eficazmente un sistema de control de gestión y establecer un sistema de evaluación del desempeño para los centros de costos, centros de ganancias y centros de inversión, de modo que las actividades comerciales del grupo puedan llevarse a cabo de manera científica y racional a lo largo de la vía de gestión presupuestaria. ■ Soporte de decisiones inteligente: proporcione a los usuarios herramientas de soporte de decisiones, lo que les permitirá centrarse en los datos analizados durante el proceso de análisis de la toma de decisiones y guiará a los usuarios para que observen y analicen los datos desde diferentes niveles y ángulos. El análisis jerárquico y el análisis de ángulos interactúan para obtener las razones internas de los resultados, generar relaciones implícitas entre los datos, digitalizar la base de la toma de decisiones y garantizar la naturaleza científica de los resultados de la toma de decisiones.

Sección 3 Gestión de fondos del grupo La gestión de fondos del grupo está dispersa y el seguimiento es desfavorable. Confusión: cómo hacer que la circulación y rotación de fondos sea fluida y rápida a través de la gestión de fondos, mejorando así la eficiencia del uso de los fondos, es una preocupación común de los directores financieros corporativos; cómo establecer fondos a través de Un sistema de gestión centralizado y unificado para equilibrar la relación entre los fondos propios y los fondos prestados es también un problema importante al que se enfrenta la gestión financiera corporativa. Cuantificar el costo de la ocupación del capital empresarial no sólo mejora la evaluación del desempeño, sino que también proporciona una base más científica para la toma de decisiones de los líderes de la empresa. Los problemas destacados en la gestión de fondos empresariales del grupo se reflejan principalmente en: gestión "falsa" del presupuesto financiero, gestión de liquidación de fondos "dispersa", vínculos "débiles" de supervisión y evaluación, métodos y medios de gestión atrasados ​​y baja eficiencia. ■ El presupuesto de capital es en vano y los métodos de gestión del capital están atrasados, lo que afecta el crédito externo y las necesidades de producción y operación de la empresa. ■ Supervisión, control y evaluación ineficaces de las empresas subordinadas; El flujo de capital y el control de las empresas están fuera de control y la circulación extracorpórea es grave; ■ los préstamos, garantías e inversiones internos y externos no están planificados ni controlados, los costos financieros son altos y los riesgos de capital son altos; ■ los fondos están inactivos y; hay escasez, la gestión está dispersa y la eficiencia del uso es baja; las empresas subordinadas abren múltiples cuentas, la gestión de fondos está fuera de control ■ la gestión de las cuentas por cobrar es débil y la deuda triangular interna causa dificultades en la gestión de fondos y el funcionamiento de las empresas del grupo; La información de los fondos del grupo es opaca, asimétrica, no integrada, retrasada, distorsionada, ineficiente y las islas de información de los fondos creadas artificialmente tienen un impacto grave. El efecto esperado del plan científico de toma de decisiones de la empresa abarca desde la preparación de planes de capital hasta la supervisión y control. de operaciones de capital, como entradas y salidas de capital del grupo y de las filiales, liquidaciones internas y externas, actividades de inversión y previsiones de capital a largo y corto plazo para acelerar la operación de fondos, reducir los riesgos financieros y generar un flujo de capital saludable. a las empresas del grupo. UFIDA NC proporciona una solución completa para la gestión centralizada de fondos desde tres niveles: planificación y presupuestación de fondos a largo plazo, gestión y control diario de fondos y previsión de fondos a corto plazo. ■ En el presupuesto de fondos a largo plazo, se obtiene un plan de fondos anual basado en el plan operativo anual, el plan de inversiones y el plan de gastos para brindar orientación y planificación para el uso de los fondos durante todo el año. El plan anual se puede ajustar en función de la ejecución real del negocio y del presupuesto de capital a corto plazo. ■ La gestión de fondos se ocupa principalmente de las actividades operativas diarias de las empresas del grupo, los flujos de fondos causados ​​por actividades de financiación y actividades de inversión. Los tres productos de gestión de cuentas por cobrar, gestión de cuentas por pagar y centro de contabilidad gestionan principalmente los flujos de capital causados ​​por las actividades operativas diarias de las empresas del grupo, mientras que los flujos de capital causados ​​por las actividades de financiación e inversión son manejados por separado por los productos de gestión de financiación y inversiones. ■ La previsión de fondos a corto plazo puede predecir el flujo neto de fondos en el futuro para predecir el excedente y la escasez de fondos y llevar a cabo las correspondientes actividades de financiación e inversión. Los datos para la previsión de fondos provienen de órdenes de compra y venta, facturas de compra y venta vencidas, notas por cobrar y por pagar vencidas, contratos de préstamo vencidos o certificados de depósito a plazo y presupuestos de gastos recurrentes. Modos de aplicación admitidos ■ Modo de centro de contabilidad para recaudación y gasto de fondos unificados. Según este modelo, la gestión de fondos está altamente centralizada y todas las actividades de cobro y pago de efectivo se concentran en el departamento financiero del grupo y las sucursales afiliadas no tienen derecho a operar fondos. A través del centro de contabilidad de UFIDA NC se pueden resolver los problemas de contabilidad unificada y de ingresos y gastos del grupo. ■ El centro de liquidación o modelo de banco interno implementa una asignación y gestión unificada de fondos a través de "dos líneas de ingresos y gastos" o "una línea de ingresos y gastos". Según este modelo, cada unidad subordinada abre una cuenta en el centro de liquidación del grupo y toda o parte de la liquidación externa del grupo se completa en el centro de liquidación. El centro de reembolso y la gestión de fondos de UFIDA NC apoyan el negocio de liquidación de fondos, el negocio de crédito y el seguimiento del envío de fondos del centro de liquidación. ■ Modelo de empresa financiera; realizar operaciones de capital completamente orientadas al mercado. UFIDA NC Fund Management proporciona a las empresas financieras diversas funciones de gestión de depósitos y préstamos. Sección 4 Gestión presupuestaria integral Gestión presupuestaria integral en la era de Internet La gestión presupuestaria integral de Carolina del Norte, con la ayuda de tecnología informática avanzada y sistemas de información de red, ayuda a las empresas a lograr la informatización de la gestión presupuestaria integral y se ha convertido en una opción inevitable para que las empresas realicen tareas internas. gestión y control. La gestión presupuestaria integral de Carolina del Norte cubre todos los aspectos de la inversión, operación y finanzas de la empresa y tiene las características de "integral, completa y para todos los empleados". La operación y gestión de una empresa comienza con la preparación del presupuesto y termina con el análisis de la ejecución del mismo. El sistema de gestión de presupuestos proporciona una plataforma para la preparación previa, el control durante el proceso y el análisis posterior al evento de los presupuestos corporativos. Ciclo presupuestario integral Plan a largo plazo: el plan general de la empresa para los próximos 3 a 5 años representa un plan para el desarrollo comercial futuro de la empresa y refleja el pensamiento estratégico de la empresa. Plan a mediano plazo: desde planes anuales hasta planes trimestrales y mensuales, brindamos orientación específica sobre todos los aspectos de las actividades comerciales de la empresa para garantizar que las actividades comerciales de la empresa puedan llevarse a cabo de manera científica y racional a lo largo de la vía de gestión presupuestaria. Pronóstico a corto plazo: basándose en condiciones reales previas u otros datos, se utilizan varios modelos de algoritmos para lograr expectativas y perspectivas para un período de tiempo (diez días, semanas, días) en el futuro. Establecimiento de un sistema presupuestario Tipo de punto de partida de ventas: Adecuado para empresas que pueden ajustar la capacidad de producción en función de las ventas, como electrodomésticos, electrónica, prendas de vestir y otras industrias. Tomando ganancias/ventas como punto de partida para el presupuesto integral de la empresa, descompóngalo para generar otros presupuestos del plan relacionados. Tipo de punto de partida de producción: adecuado para empresas que utilizan la capacidad de producción como base para el desarrollo empresarial y cuya capacidad de producción no es conveniente para realizar ajustes importantes en función de las condiciones externas. Como metalurgia, industria química, telecomunicaciones y otras industrias.

Tomando el plan de producción como punto de partida del plan/presupuesto integral, se descompone para generar otros presupuestos del plan relacionados. Punto de partida especial: adecuado para la realización de proyectos, como la construcción, empresas de software basadas en proyectos, etc. Tomando el plan maestro del proyecto como punto de partida, descompóngalo para generar cronogramas de subproyectos y luego descompóngalo para generar otros presupuestos de planes relacionados basados ​​en los cronogramas de subproyectos. El método de preparación del presupuesto es de arriba hacia abajo: el comité de preparación del presupuesto del grupo primero formula el plan general y luego lo desglosa en cada unidad y departamento capa por capa. Cada unidad hará los ajustes correspondientes al plan antes de resumirlo. De abajo hacia arriba: Los jefes de cada unidad y departamento primero preparan planes y luego los resumen para generar un plan general. El comité de preparación del presupuesto del grupo ajusta el plan resumido y luego forma el plan para cada unidad. Control presupuestario Presupuesto rígido y presupuesto flexible: el presupuesto rígido significa que el presupuesto debe implementarse estrictamente y el presupuesto no se aprobará si excede el presupuesto flexible y dará un mensaje rápido después de que se exceda el presupuesto. Control total y control de subpartidas: el control total significa que varias partidas presupuestarias se pueden controlar de manera integral, siempre que el total no exceda el control de subpartidas significa que cada partida presupuestaria se controla por separado; Integración con la plataforma de alerta temprana: Proporciona funciones de alerta temprana para presupuestos planificados, el sistema detecta automáticamente y genera información de alerta temprana que se transmite automáticamente al responsable correspondiente a través de la red. Ajuste del presupuesto Una vez completada la preparación del presupuesto, durante el proceso de implementación, debido a cambios en el entorno interno y externo de la empresa, se producirán desviaciones del presupuesto cuando estas desviaciones alcancen lo suficiente como para afectar el control y la orientación del presupuesto, el presupuesto original. debe ser ajustado. Después del ajuste, el presupuesto original aún se conserva y el nuevo presupuesto forma una nueva versión, lo que favorece el análisis comparativo directo de múltiples versiones de datos presupuestarios. El análisis presupuestario de múltiples ángulos y niveles proporciona un análisis presupuestario oportuno y flexible. Durante el proceso de análisis, se tienen en cuenta los factores anormales y se proporciona un análisis para eliminarlos. El contenido del análisis incluye un análisis comparativo entre las cifras del presupuesto y las cifras de ejecución, el análisis comparativo entre múltiples versiones de las cifras del presupuesto, etc. Además de la representación numérica, el método de análisis también proporciona una variedad de análisis gráficos. Las unidades de nivel superior pueden comprender rápidamente el estado de implementación del presupuesto de las unidades subordinadas y realizar análisis.