Descripción general de la liquidación comercial internacionalLa liquidación de pagos a menudo ocurre en el comercio internacional para resolver los derechos y deudas del acreedor entre compradores y vendedores. Este método de liquidación se denomina liquidación comercial internacional. La liquidación del comercio internacional es una liquidación comercial tangible basada en transacciones de bienes y liquidación de bienes y divisas. Los tipos de instrumentos utilizados en el comercio internacional incluyen letras de cambio, cheques de caja y cheques, siendo las letras de cambio la forma principal. Una letra de cambio es una orden de pago incondicional escrita emitida por una persona a otra exigiendo a la otra parte (la persona que recibe la orden) pagar una determinada cantidad a una persona, a una persona determinada o al tenedor de la letra a la vista o en un tiempo regular o en algún momento en el futuro. Las letras de cambio se pueden dividir en las siguientes categorías según el librador: letras bancarias y letras comerciales. Un giro bancario es un giro en el que tanto el librado como el beneficiario son bancos. Una letra comercial se refiere a una letra en la que el librado es una persona jurídica, empresa, empresa o individuo y el beneficiario es otra empresa, individuo o banco. Dependiendo de si va acompañada de documentos (factura limpia, factura documentaria, giro postal/giro postal), la factura en sí no incluye documentos de envío y los giros bancarios son en su mayoría facturas claras. El giro documental, también conocido como carta de crédito o conocimiento de embarque, es un tipo de moneda extranjera que sólo puede pagarse con conocimientos de embarque, recibos de almacén, pólizas de seguro, listas de empaque, facturas comerciales y otros documentos. Las letras comerciales son en su mayoría letras documentales y se utilizan a menudo en el comercio internacional. Según el momento del pago - factura a la vista, una factura a la vista se refiere a una factura que el titular paga inmediatamente después de presentarla al pagador, también llamada factura a la vista. Un giro a plazo (giro de uso) se paga dentro de un período de tiempo determinado o después de una fecha específica. En una factura a plazo, se registra una fecha determinada como fecha de vencimiento. Si el pago se realiza en la fecha de vencimiento, es una factura a plazo. Si el pago se realiza dentro de un período determinado después de la fecha de emisión, es una factura a plazo. letra si se paga dentro del plazo, es un pagaré; si el valor nominal se divide en varias partes y se especifican las fechas de vencimiento respectivamente, es un pagaré a plazos; Según la definición de aceptante - factura de aceptación comercial, la factura de aceptación bancaria (factura de aceptación comercial) es una factura a largo plazo cuyo aceptante es cualquier empresa o individuo que no sea un banco. El aceptador de una factura de aceptación bancaria (factura de aceptación bancaria) es una factura de uso del banco. Según el área de circulación: giros postales nacionales y giros postales internacionales. Un pagaré es un documento emitido por una persona a otra que garantiza el pago incondicional de una determinada cantidad al portador a la vista o en un futuro previsible. Los cheques de caja se pueden dividir en cheques de caja comerciales y cheques de caja bancarios. Un pagaré comercial es un pagaré emitido por una empresa o individuo industrial y comercial, también conocido como pagaré general. Los pagarés comerciales se pueden dividir en pagarés comerciales a la vista y pagarés comerciales a plazo. Generalmente, no cumplen con las condiciones para el redescuento, especialmente los pagarés a plazo emitidos por pequeñas y medianas empresas o individuos debido a la baja garantía crediticia. la circulación es difícil. Todos los cheques de caja están a la vista. La mayoría de los cheques de caja utilizados en acuerdos comerciales internacionales son cheques de caja. Un cheque es un giro a la vista girado contra un banco. Específicamente, es una letra emitida por el librador (depositante del banco) al banco (pagador) y requiere que el banco pague a la vista. Al emitir un cheque, el librador deberá realizar un depósito igual al importe nominal en el banco del librado. Si el depósito es insuficiente, el portador se negará a pagar. Este tipo de cheque se llama cheque sin fondos. El librador de un cheque sin fondos es responsable. Los cheques se pueden dividir en: cheques registrados: el librador indica "a nombre de alguien" y "a nombre de alguien o su designado" en la columna del beneficiario. Cuando se transfiere y circula un cheque, debe estar visado por el titular y el beneficiario debe firmar en el reverso al retirar el dinero. Cheque al portador: También llamado cheque en blanco, está marcado como "pagadero al portador" en la columna a pagar. Este cheque se puede transferir sin endoso y se puede retirar dinero sin firmar en el reverso. Cheque cruzado: Dibuja dos líneas horizontales paralelas en el frente del cheque. El titular de este cheque no puede retirar efectivo y sólo puede encomendar al banco la tarea de cobrar el dinero y depositarlo en la cuenta. Cheque garantizado: para evitar que el librador emita un cheque en blanco, el beneficiario o el tenedor puede pedirle al banco pagador que selle el cheque con un sello de "pago garantizado" para garantizar que el banco pague a tiempo. Cheque de transferencia: el librador o tenedor escribe "pago mediante transferencia" en un cheque regular para limitar el pago al banco pagador. Método de liquidación: método de liquidación por carta de crédito, método de liquidación por remesa y cobro, garantía bancaria y una combinación de varios métodos de liquidación. a. Liquidación de cartas de crédito La carta de crédito (L/C para abreviar) es un producto del crédito bancario que participa en la liquidación de los precios de venta de bienes internacionales. Su aparición no sólo resuelve en cierta medida el conflicto de desconfianza mutua entre compradores y vendedores, sino que también permite a ambas partes obtener la conveniencia del financiamiento bancario en el proceso de liquidación de pagos con cartas de crédito, promoviendo así el desarrollo del comercio internacional. Por lo tanto, se utiliza ampliamente en el comercio internacional, hasta el punto de que hoy en día se ha convertido en un método de liquidación importante en el comercio internacional. Una carta de crédito es un compromiso de pago condicional asumido por un banco, es decir, el banco emite un documento escrito por una determinada cantidad al beneficiario de acuerdo con la solicitud y las instrucciones del solicitante, prometiendo pagar con arreglo al documento especificado dentro de un plazo determinado. período de tiempo; o el banco está dispuesto a pagar dentro de un monto y fecha específicos y una garantía para suscribir la letra de cambio del beneficiario en nombre del solicitante bajo condiciones de documento. Es un crédito bancario y adopta el método de cambio inverso. b. Métodos de liquidación de remesas y cobros Las remesas y el cobro son métodos de pago y liquidación comúnmente utilizados en el comercio internacional. a. Remesa: También conocida como remesa, es un método de liquidación en el que el pagador envía dinero al beneficiario a través de varias herramientas de liquidación a través del banco. Pertenece al crédito comercial y adopta el método downstream. El negocio de las remesas involucra a cuatro partes: el pagador (remisor), el beneficiario (receptor o beneficiario), el banco remitente y el banco cobrador. Entre ellos, existe una relación contractual entre el pagador (generalmente el importador) y el banco de remesas (el banco encargado de remitir la remesa), y existe una relación contractual de agencia entre el banco de remesas y el banco de remesas (el agente del banco de remesas banco).
Al manejar negocios de remesas, el remitente debe completar un formulario de solicitud de remesas al banco de remesas. El banco de remesas está obligado a emitir una nota de pago al banco de remesas de acuerdo con las instrucciones del formulario de solicitud de remesas después de recibir las instrucciones contables; el banco remitente está obligado a remitir el pago al destinatario. El pagador (normalmente el exportador). Sin embargo, el banco remitente y el banco cobrador no son responsables de las pérdidas causadas por sus propias faltas (como la pérdida o el retraso en el envío del poder, lo que provoca que el beneficiario no pueda o se retrase en cobrar el dinero). no es responsable de la culpa del banco remitente. b. Cobro: Una vez enviadas las mercancías, el exportador emite una letra de cambio (con o sin documentos de envío) con el importador como beneficiario y encomienda al banco del lugar de exportación el cobro del pago en nombre del importador a través de su sucursal o agencia bancaria en el lugar de importación un método de liquidación. Es crédito comercial y adopta el método de cambio inverso. Las partes del método de cobro incluyen el principal, el banco cobrador, el banco cobrador y el pagador. El principal es la persona que gira una letra de cambio en el extranjero y encarga a un banco el pago del pago para el cobro, también conocido como librador, generalmente el banco cobrador es el banco exportador al que el exportador le ha encomendado el cobro del pago en su nombre; ; el banco cobrador es el banco aceptante El banco cobrador confía al banco importador el cobro en nombre del pagador (beneficiario o librado), el beneficiario de la letra de cambio es el beneficiario del cobro, generalmente el importador. Entre las partes mencionadas anteriormente, el cliente y el banco cobrador, y el banco cobrador y el banco cobrador tienen una relación de agencia, pero no existe una relación legal entre el pagador y el banco cobrador. El pagador paga de acuerdo con las ventas. contrato. Por lo tanto, que el expedidor pueda recibir el pago depende enteramente de la reputación del importador, y ni el banco cobrador ni el banco cobrador son responsables. Al manejar negocios de cobro, el cliente debe presentar un poder de cobro al banco cobrador. El poder contiene varias instrucciones. El banco cobrador e incluso el banco cobrador deben notificar al pagador para el cobro del pago de acuerdo con las instrucciones encomendadas. c. Garantía bancaria (L/G), también conocida como aval bancario, aval bancario o simplemente garantía, se refiere a un certificado escrito emitido por el banco al beneficiario a solicitud del cliente para garantizar que el solicitante ejecutará el contrato como corresponde. requerido, de lo contrario el banco será responsable del reembolso. d. Combinación de múltiples métodos de liquidación: en los negocios de comercio internacional, solo se puede usar un método de liquidación para el pago y la liquidación de una transacción (generalmente), y también se pueden usar dos o más métodos de liquidación en combinación, según sea necesario. productos básicos, diferentes objetos comerciales y diferentes prácticas comerciales pueden ser beneficiosos para facilitar las transacciones, recaudar divisas de manera segura y oportuna o manejar adecuadamente los pagos en divisas. Los métodos de liquidación comunes incluyen: combinación de carta de crédito y remesa, combinación de carta de crédito y cobro, combinación de remesa y garantía bancaria o carta de crédito La combinación de carta de crédito y remesa se refiere al pago de una transacción, parte a. del cual está en Pago es mediante carta de crédito y el saldo se liquida mediante remesa. Esta combinación de métodos de liquidación se utiliza a menudo en transacciones de productos primarios que permiten cierto grado de flexibilidad en las cantidades de entrega. En este sentido, con el acuerdo de ambas partes, la carta de crédito estipula que el monto de la factura debe pagarse por adelantado contra los documentos de envío o un cierto porcentaje del monto debe pagarse por adelantado antes de que se envíen las mercancías, y el saldo debe pagarse por Remesa basada en la cantidad real después de que las mercancías lleguen al destino (puerto) o después de una nueva inspección. Para utilizar esta combinación, primero debe aclarar qué tipo de carta de crédito y método de envío se utilizan, así como la proporción del monto pagado según la carta de crédito. b. Combinación de carta de crédito y cobro. Se refiere al pago de una transacción, parte del cual se paga mediante carta de crédito y el saldo se liquida mediante cobro. El método específico de esta combinación suele ser el siguiente: la carta de crédito estipula que el beneficiario (exportador) emite dos giros, parte del pago en virtud de la carta de crédito se paga en giro claro y el saldo se adjunta al giro para cobro, y el método de cobro es D/D pago a tiempo o en fecha posterior. Este enfoque es más seguro para los exportadores a la hora de recaudar divisas, puede reducir los depósitos de los importadores y es fácilmente aceptado por ambas partes. Sin embargo, la carta de crédito debe indicar el tipo de carta de crédito, monto de pago y tipo de método de cobro, y también debe indicar la cláusula de que "el monto de la factura debe pagarse en su totalidad antes de que se pueda entregar el documento". c. La combinación de remesa y garantía bancaria o carta de crédito La combinación de remesa y garantía bancaria o carta de crédito se utiliza frecuentemente para liquidar el pago de juegos completos de equipos, maquinaria de gran tamaño y vehículos de transporte de gran tamaño (aviones, barcos, etc.). .). ). Dichos productos, con grandes montos de transacción y largos ciclos de producción, a menudo requieren que el comprador pague parte del pago o depósito por adelantado mediante remesa, y la mayor parte del resto se pagará a plazos o con retraso de acuerdo con las disposiciones de la ley. carta de crédito o carta de garantía. Además, existe una combinación de remesa y cobro, y el cobro se combina con una carta de crédito standby o garantía bancaria. Cuando realizamos negocios económicos y comerciales con el exterior, podemos decidir a nuestra discreción qué forma de combinación elegir. Como documento de pago importante en los acuerdos internacionales, los billetes se utilizan ampliamente en todo el mundo. Debido a la gran variedad y diferente naturaleza de los billetes, y al hecho de que la mayoría de los residentes nacionales rara vez entran en contacto con billetes extranjeros y carecen de la capacidad de identificarlos, el uso de billetes también implica muchos riesgos. Riesgo de factura a. En términos de prevención del riesgo de factura, cabe señalar los siguientes puntos: 1. Antes de realizar una transacción, debe comprender el estado crediticio del cliente para estar al tanto y cortarlo de raíz. Especialmente para nuevos clientes con información crediticia desconocida y aquellos con escasez de divisas, regiones atrasadas y situaciones nacionales inestables. 2. Las facturas presentadas por el comerciante deben ser revisadas por el banco con antelación para garantizar la seguridad del cobro de divisas. Antes de concluir una transacción, el comprador y el vendedor deben firmar un contrato de venta confiable, equitativo y mutuamente beneficioso. 4. Antes de que el banco haya recibido el billete, no se puede enviar la mercancía antes de tiempo para evitar perder el dinero. Incluso si recibe un cheque del banco más confiable del mundo, eso no significa que definitivamente recibirá el pago por los bienes en el futuro. En los últimos años, ha habido casos frecuentes de empresarios extranjeros sin escrúpulos que utilizan billetes y vales de remesas falsificados para defraudar a mi país, y el número de casos va en aumento. No debemos tomarlo a la ligera.