Cómo fortalecer la estandarización de los sistemas operativos comerciales de gestión de crédito empresarial

Una gran cantidad de datos muestran que debido a la particularidad de las actividades comerciales de las empresas de comercio exterior, el riesgo crediticio se ha convertido en uno de los riesgos más importantes. Debido a la existencia de una gran cantidad de deudas incobrables, la situación financiera de muchas empresas de comercio exterior se ha deteriorado e incluso han cerrado, cesado sus operaciones o quebrado. Por lo tanto, fortalecer efectivamente los riesgos crediticios se ha convertido en una tarea urgente para el país. empresas de comercio exterior. La situación general considera que el fortalecimiento de la gestión del riesgo crediticio de las empresas de comercio exterior debe comenzar desde varios aspectos, y establecer y mejorar los riesgos crediticios es la medida más importante y básica.

Primero, establecer un sistema organizativo para la gestión del riesgo crediticio.

Un sistema organizativo de gestión del riesgo crediticio empresarial generalmente consta de una agencia de toma de decisiones de gestión del riesgo crediticio, un departamento profesional de gestión crediticia y entidades relacionadas. departamentos comerciales.

(1) Agencia de toma de decisiones de gestión de crédito. Esta organización está compuesta principalmente por miembros relevantes de la dirección corporativa. El órgano de toma de decisiones debe invitar a algunos trabajadores legales que estén familiarizados con los negocios de importación y exportación y negocios relacionados, expertos que estén familiarizados con los asentamientos relacionados con el extranjero y trabajadores profesionales de los departamentos pertinentes relacionados con el extranjero a participar para mejorar la calidad de Toma de decisiones. Las principales responsabilidades del órgano de toma de decisiones son: revisar y aprobar las políticas crediticias corporativas y las estrategias de gestión de riesgos; revisar y aprobar transacciones de alto riesgo y grandes montos, revisar y aprobar planes de tratamiento para asuntos importantes de riesgo crediticio, etc.

(2) Departamento de Gestión de Crédito. Deberíamos aprender de la experiencia exitosa de la gestión de crédito en los países desarrollados y establecer un departamento de gestión de crédito de tiempo completo dentro de la empresa. Sus principales responsabilidades incluyen: Responsable del análisis y evaluación del crédito de los clientes, establecimiento y gestión del crédito de los clientes; Responsable del establecimiento y gestión de sistemas de información de gestión de crédito corporativo; Supervisión de las políticas de crédito corporativas; operaciones de los departamentos comerciales Proceso; seguimiento, seguimiento y cobro de cuentas por cobrar, etc.

(3)Departamento comercial. El departamento de ventas, el departamento financiero y otros departamentos comerciales de una empresa son partes importantes del sistema organizativo de gestión del riesgo crediticio de la empresa. En el trabajo diario, no solo debemos implementar concienzudamente diversas regulaciones sobre la gestión del riesgo crediticio corporativo, sino también cooperar activamente y apoyar el trabajo del departamento de gestión crediticia, e informar y enviar información relevante de manera rápida y proactiva al departamento de gestión crediticia.

El segundo es mejorar el mecanismo de restricción de la gestión del riesgo crediticio.

(1) Reflejar plenamente los requisitos de la gestión del riesgo crediticio en la construcción del sistema de control interno.

1. En términos de control de aprobación de autorizaciones, se destacan los dos vínculos principales: la firma de contratos externos y el uso de fondos. La firma de contratos en el extranjero es una base importante para diversas actividades comerciales. La conveniencia de firmar un contrato externo está directamente relacionada con el riesgo crediticio de este negocio, y gran parte de las cuestiones de pago de capital, como cobros anticipados, pagos anticipados, pago de cartas de crédito y depósitos de apertura, etc. riesgos. Por lo tanto, se deben implementar estrictos principios de gestión jerárquica. Entre ellos, los fichajes o pagos de mayor riesgo deben ser aprobados por el nivel de toma de decisiones de gestión de la empresa.

2. Destacar el papel restrictivo del departamento de crédito en el control de la separación del trabajo. Muchas empresas de comercio exterior ahora tienen este fenómeno. Todo el proceso de un determinado negocio es manejado por una sola persona de negocios, generando una gran cantidad de clientes y pedidos que originalmente eran propiedad de individuos. Una vez que este personal comercial "sale" maliciosamente, no sólo pueden perder los pedidos y los clientes de la empresa, sino que también pueden afectar gravemente el progreso normal de las transacciones pendientes que manejan, especialmente la recuperación normal de los pagos, lo que genera enormes riesgos crediticios para la empresa. En respuesta a esta situación, las empresas de comercio exterior deben conceder gran importancia a aprovechar plenamente el papel restrictivo del departamento de gestión de crédito en el control de la separación de puestos de trabajo. Los puntos clave incluyen:

Los clientes que involucran departamentos o personal comercial deben. ser administrado de manera uniforme por el departamento de gestión de crédito y establecer un archivo de crédito unificado sin revisión y confirmación por parte del departamento de gestión de crédito, los departamentos comerciales no pueden firmar contratos con partes externas sin revisión y confirmación por parte del departamento de gestión de crédito; no se permite el uso de documentos de pago, documentos contra aceptación, documentos contra aceptación y otros métodos de liquidación de divisas para crédito. Para negocios bajo la carta de crédito, el departamento comercial no preparará ni entregará bienes sin que el departamento de gestión de crédito revise y confirme el documento; carta de crédito.

3. Fortalecer el control del riesgo de crédito en el control de procesos de negocio. El proceso de procesamiento comercial varía de una empresa a otra, pero desde la perspectiva de la gestión del riesgo crediticio, los siguientes vínculos deben estipularse como vínculos esenciales en el proceso de procesamiento comercial: el departamento de gestión de crédito investiga y analiza el estado crediticio del cliente y las situaciones relacionadas, identifica , analiza y evalúa el riesgo crediticio de la transacción; el departamento de contabilidad contabiliza la transacción; el departamento de gestión de crédito revisa y confirma el contenido que la empresa planea firmar con el cliente para transacciones de alto riesgo y eventos de riesgo importantes; debe ser aprobado por el órgano de toma de decisiones de gestión de riesgo crediticio de la empresa. Las transacciones bajo el tema deben ser revisadas por los departamentos de negocios, finanzas y gestión de crédito y el departamento de finanzas debe rastrear y monitorear las cuentas por cobrar; El departamento de gestión de crédito debe adoptar métodos adecuados para las cuentas por cobrar.

Escribe recuperación.

4. Enriquecer el sistema de gestión del riesgo de crédito en el control del sistema de gestión. Las empresas deben enriquecer el contenido relacionado con la gestión del riesgo crediticio en el sistema de gestión empresarial, incluyendo: sistema de gestión de archivos de crédito del cliente; sistema de gestión de costos de transacciones de crédito; sistema de gestión de cuentas por cobrar;