Requisitos básicos para los papeles de trabajo de los abogados
1. Los documentos de trabajo deben tener un contenido completo, un registro claro, una conclusión clara y estar marcados con un número de índice y un número de secuencia, y deben ser aprobados por dos o más abogados calificados en valores y sus firmas. que se dediquen al negocio jurídico de valores. Copia oficial firmada y sellada por un despacho de abogados calificado.
2. El documento de trabajo debe proporcionar una explicación detallada y completa de los hechos, leyes y juicios de los abogados en los que se basa cada opinión jurídica involucrada en la "Opinión Jurídica".
3. La gestión de los papeles de trabajo será responsabilidad del despacho de abogados que haya celebrado un contrato de encomienda con el cliente. La propiedad de los documentos de trabajo permanece en el bufete de abogados. Los bufetes de abogados deberán proporcionar documentos de trabajo para la inspección de los colegios de abogados, departamentos administrativos judiciales y agencias gubernamentales pertinentes cuando se les solicite. Cuando una firma de abogados es inspeccionada, tiene derecho a exigir al personal de las instituciones antes mencionadas que emita compromisos de confidencialidad para evitar la filtración de información de los clientes. Si hay una disputa entre un despacho de abogados y las instituciones antes mencionadas y otras instituciones sobre si deben proporcionar documentos de trabajo, el despacho de abogados y las instituciones correspondientes pueden solicitar la mediación del colegio de abogados al que pertenece el despacho de abogados, y el colegio de abogados al que pertenece el despacho de abogados emitirá un fallo. Las disputas que involucren al propio colegio de abogados local deben presentarse al colegio de abogados de nivel superior para su tramitación.
4. Los papeles de trabajo de los abogados deben conservarse durante al menos diez años. En caso de división o fusión de un despacho de abogados, las obligaciones de custodia y conservación de los documentos de trabajo de los abogados de años anteriores deberán estipularse en el acuerdo de división y fusión del despacho de abogados. Si un despacho de abogados se disuelve y no se puede determinar el almacenamiento de los papeles de trabajo de los abogados, los papeles de trabajo del abogado serán depositados por el colegio de abogados al que pertenece o por una institución designada por el colegio de abogados.
5. Los abogados que realizan la debida diligencia deben tener un conocimiento correspondiente de las características de la industria del tema de investigación y de las políticas y regulaciones especiales relacionadas con la industria, y reflejar esto en el alcance, contenido y métodos de trabajo de la misma. diligencia debida. Los errores u omisiones en la debida diligencia del abogado debido a su falta de comprensión suficiente de las características de la industria del tema de investigación no pueden eximir de responsabilidad al abogado y al bufete de abogados.
6. Los abogados deben registrar con prontitud las discusiones sobre asuntos importantes con la gerencia, los encargados del gobierno corporativo y otro personal, incluido el contenido, la hora, el lugar y los participantes de las discusiones.