¿Cómo denunciar el fraude de cuentas privadas de la empresa?
Cómo informar la transferencia de cuenta privada de la empresa, los detalles son los siguientes:
1. Puede informarlo a las autoridades fiscales locales. Denuncia al impuesto nacional o al impuesto local;
2. Puedes denunciar de forma anónima o con tu nombre real, y lo mejor es aportar pruebas pertinentes. Los denunciantes pueden informar mediante cartas, llamadas telefónicas y entrevistas. Al realizar una denuncia, se debe indicar el nombre de la persona, número de identificación, lugar de trabajo, domicilio y otra información relevante a la autoridad tributaria local que acepta el caso de evasión fiscal.
Cuando dos o más personas realicen un informe conjunto, deberán exponer por separado sus respectivas circunstancias para su inspección. Cuando las autoridades tributarias locales aceptan denunciar casos y recompensar a los denunciantes, deben mantener la confidencialidad del denunciante y garantizar que no se filtren su nombre, número de identificación, lugar de trabajo, dirección particular y contenido del informe.
Después de que las autoridades fiscales locales verifiquen que la persona denunciada efectivamente ha participado en evasión fiscal basándose en las pistas proporcionadas por el denunciante, determinarán el denunciante que debe ser recompensado y el monto de la recompensa dentro de 10 días después de cerrado el caso de conformidad con este reglamento. Al recompensar a los denunciantes, se debe llevar a cabo una verificación estricta para evitar que se defraude la bonificación. Si se defraudan bonificaciones por incumplimiento del deber de las autoridades y funcionarios tributarios, se impondrán sanciones administrativas a los principales dirigentes de la unidad y a los directamente responsables. De constituirse un delito, se perseguirá la responsabilidad penal conforme a la ley.
Base jurídica: Artículo 190 de la Ley Penal de la República Popular China
El delito de evasión de divisas lo comete una empresa, empresa u otra unidad que viola las regulaciones estatales y transfiere divisas sin autorización, o transfiere ilegalmente divisas nacionales al extranjero, y si el monto es relativamente grande, la unidad será multada con no menos del 5% pero no más del 30% del monto de la evasión de divisas, y la persona directamente responsable y otras personas directamente responsables también serán multadas. El infractor será condenado a una pena de prisión de duración determinada de no más de cinco años o detención penal si la cantidad es enorme o existen otras circunstancias graves, la unidad será; será condenado a una multa no inferior al 5% pero no superior al 30% del monto de la evasión de divisas, y el responsable directo y demás personas directamente responsables serán multados con una pena de prisión de duración determinada no inferior al cinco años.
Artículo 201
Evasión fiscal Los contribuyentes utilizan métodos de engaño o encubrimiento para realizar declaraciones de impuestos falsas o no declarar, y la cantidad de impuestos que evaden es relativamente grande y representa el 100% de el impuesto a pagar si el monto es superior al 10%, la persona será condenada a pena de prisión de duración determinada no superior a tres años o a prisión penal, y también se le impondrá una multa si el importe es elevado y asciende a más de 30; % del impuesto a pagar, será sancionado con pena privativa de libertad no menor de tres años ni mayor de siete años, y también multa.
Si el agente retenedor utiliza los medios enumerados en el párrafo anterior para dejar de pagar o pagar de menos los impuestos que le han sido retenidos o cobrados, y su cantidad es relativamente elevada, será sancionado de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior.
A quienes hayan cometido en repetidas ocasiones los hechos mencionados en los dos párrafos anteriores y no los hayan cometido, se les calculará el monto acumulativo.
Quien cometa el acto del párrafo 1 y haya reembolsado el impuesto adeudado y los cargos por pagos atrasados después de que la autoridad fiscal haya emitido un aviso de recuperación de conformidad con la ley y haya sido objeto de sanciones administrativas no será detenido. penalmente responsable; sin embargo, cualquier persona que haya evadido el pago dentro de cinco años no será considerada penalmente responsable. Se hacen excepciones para los contribuyentes que hayan recibido sanciones penales o hayan recibido dos o más sanciones administrativas por parte de las autoridades tributarias.