¿Qué información se necesita para emitir una factura de saldo?

La emisión de facturas requiere información proporcionada por la otra empresa: razón social, número de identificación del contribuyente, dirección, número de teléfono, información bancaria y de cuenta.

De acuerdo con las "Directrices para la emisión de facturas con IVA", al emitir facturas con IVA, ya no es necesario proporcionar una licencia comercial, un certificado de registro fiscal, un certificado de código de organización, una licencia de apertura de cuenta ni un registro general de calificación de contribuyente del IVA. formulario, etc. Materiales relacionados.

A la hora de emitir una factura, el encabezado de la factura debe ser coherente con el nombre completo de la empresa. Además, las facturas con IVA posteriores a enero de 2017 deben tener un número fiscal y las facturas que no cumplan con la normativa no podrán utilizarse como comprobantes fiscales.

Para una empresa, las facturas son principalmente la base de la contabilidad de la empresa y también son un importante comprobante de gastos para el pago de impuestos.

Cómo emitir una factura por impuesto diferencial

El impuesto de diferencia es una disposición política del impuesto empresarial, es decir, el contribuyente deduce el pago a otros contribuyentes del precio total obtenido y extra -Precio de gastos. Se calcula y grava el precio del proyecto.

Después de la reforma, los gastos pagados a otros contribuyentes deben deducirse del impuesto repercutido de acuerdo con las regulaciones. Sin embargo, debido al alcance más amplio de la deducción del impuesto empresarial original, muchas industrias aún mantuvieron el impuesto diferencial después de la reforma.

Paso uno: Haga clic en [Gestión de facturas]-[Gestión de llenado de facturas]. Tomemos como ejemplo la "Factura de Impuesto Especial al Valor Agregado". En la interfaz "Confirmación del número de factura", seleccione "Completar factura de impuesto especial sobre el valor agregado" de "Tipo de factura" y "Método de cálculo de impuestos" de Impuestos de diferencia, haga clic en Aceptar para abrir la interfaz de llenado de facturas "Cobro de diferencias".

El segundo paso es ingresar la información del cupón de acuerdo con la situación real. Después de ingresar el "nombre de los bienes o servicios sujetos a impuestos", el sistema abrirá la interfaz "Configuración de diferencias".

Paso 3 En el cuadro de diálogo "Configuración de diferencia", ingrese "Ventas con impuestos incluidos" y "Monto de deducción" y haga clic en Aceptar. Después de ingresar y confirmar completamente la información facial, haga clic en Imprimir.

Nota: Los métodos de cobro de las facturas especiales del impuesto al valor agregado se dividen en: cobro ordinario, cobro diferenciado y cobro reducido, los métodos de llenado son los mismos, pero tienen características de modos diferentes; Preste atención a las diferencias en el momento de la emisión para evitar errores:

(1) El "cobro de diferencias" no incluye "retiros repetidos", "descuentos" y "listas".

(2) "Cobro de diferencias" se muestra como "precio unitario sin impuestos" e "importe sin impuestos". No se permite cambiar entre "impuestos incluidos" y "impuestos excluidos".

(3) Después de ingresar a la página "Recopilación de diferencias", seleccione el nombre del producto e ingrese la tasa impositiva relevante para que el usuario elija. Cuando exista un segundo detalle, la tasa impositiva deberá ser consistente con el primero. No se permiten tipos impositivos que contengan 5 y 1,5.

④ Fórmula de cálculo: monto del impuesto = (impuesto sobre las ventas incluido - monto de la deducción de impuestos) * tasa impositiva o tasa de gravamen / (1 tasa impositiva o tasa de gravamen) para calcular el monto del impuesto, según "cantidad = ventas impuesto incluido - monto del impuesto" Calcule el monto. Si el contenido de "Cantidad" se ha completado en este momento, el "Precio unitario" se calculará en función del valor de "Cantidad".

⑤ Después de completar el anverso de la factura, haga clic en "Imprimir" para imprimir la factura. La tasa impositiva se mostrará como "* * *" en la interfaz de impresión de la factura. El monto de la deducción se guardará en la columna de comentarios en el formato: "Impuesto diferencial: monto de la deducción". Por ejemplo, "Impuesto diferencial: 2000". " presagia el final.

⑥Ingrese al módulo "tabla de información de letras rojas", haga clic en la lista desplegable de impuestos para seleccionar "impuesto diferencial", ingrese a la "tabla de información de letras rojas de impuestos diferenciales" para completar Después de ingresar a la interfaz, el botón "precio" se muestra en gris. El "monto" y el "precio unitario" están libres de impuestos. La información frontal y la impresión son consistentes con la factura regular. papelería de la interfaz, y no se permite la emisión de facturas de descuento y facturas de lista (obligatorio. Se permite la importación cuando la "Etiqueta de Impuesto" en la papelería importada es "2"), agregue la etiqueta "Monto de Deducción" a los detalles de la interfaz. y verifique si el volumen de ventas incluido en los impuestos y el monto de la deducción son correctos durante el proceso de emisión, y si el impuesto se determina en la parte del código del producto importado, las políticas preferenciales y las tasas impositivas son legales.

Base de la política

Anuncio de la Administración Estatal de Impuestos sobre la promoción integral del programa piloto de sustitución del impuesto empresarial por el impuesto al valor agregado (Anuncio de la Administración Estatal de Impuestos N° 23, 2016)

Emisión de facturas con IVA

(2) Si se utiliza el método de cálculo del impuesto diferencial para pagar el impuesto al valor agregado de acuerdo con las políticas vigentes y la emisión de facturas de impuesto al valor agregado en No se permite el total (a menos que el Ministerio de Finanzas y la Administración Estatal de Impuestos estipulen lo contrario), el impuesto Cuando una persona emite una factura con IVA por sí misma o la autoridad fiscal emite una factura con IVA en su nombre, el volumen de ventas con impuestos incluidos (o monto de evaluación con impuestos incluidos) y el monto de la deducción se ingresarán a través de la función de facturación de impuestos de diferencia en el nuevo sistema, y ​​el sistema calculará automáticamente el monto del impuesto y El monto del impuesto no está incluido, y las palabras "Impuesto de diferencia" se impreso automáticamente en la columna de observaciones. La emisión de facturas no debe mezclarse con otras actividades imponibles.

¿Qué información se necesita para emitir una factura de saldo? Lo anterior explica el nombre de la empresa, el número de identificación del contribuyente, la dirección, el número de teléfono, el banco de apertura de la cuenta y la información de la cuenta que se debe proporcionar para emitir una factura de saldo, y explica los pasos para la emisión de una factura. Si aún no lo tienes claro, puedes consultar a nuestros profesores de preguntas y respuestas.